Giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay của NHNo PTNT

B¸o c¸o thùc tËp MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU PHẦN I: TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NHNo & PTNT SẦM SƠN – THANH HÓA 1.1 Khái quát chung chi nhánh NHNo & PTNT Sầm Sơn – Thanh Hóa 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển ……………………………… 1.1.2 Cơ cấu tổ chức máy………………………………………… 1.2 Đặc điểm hoạt động kinh doanh…………………………………… 1.2.1 Hoạt động huy động vốn……………………………………… 1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn………………………………………… 1.2.3 Hoạt động kiểm tra kiểm soát………………………………… 1.3 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNo & PTNT Sầm Sơn thời gian qua………………………………………………… 1.3.1 Một số tiêu đạt được……………………………………… 1.3.2 Doanh thu từ dịch vụ…………………………………………… PHẦN II: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA CHI NHÁNH NHNo & PTNT SẦM SƠN – THANH HÓA 2.1.Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay chi nhánh NHNo & PTNT Sầm Sơn – Thanh Hóa…………………………………… 2.1.1 Kết cấu cho vay………………………………………………… 2.1.2 Nợ hạn……………………………………………………… 2.1.3 Tỷ lệ nợ hạn có khả tổn thất / dư nợ hạn…… 2.1.4 Rủi ro thẩm định dự án………………………………… 2.1.5 Rủi ro dự án cho vay…………………………… 2.2 Đánh giá thực trạng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay chi nhánh NHNo & PTNT Sầm Sơn – Thanh Hóa 2.2.1 Những kết đạt c Sinh viên: Trần Thị Yến - 48B6 - Tài ngân hàng Báo cáo thực tập 2.2.2 Những hạn chế nguyên nhân……………………………… 2.3 Giai pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay chi nhánh NHNo & PTNT Sầm Sơn – Thanh Hóa…………………………………… 2.3.1 Định hướng phát triển chi nhánh NHNo & PTNT Sầm Sơn…………………………………………………………………………… 2.3.1.1 Định hướng chung…………………………………………… 2.3.1.2 Định hướng hạn chế rủi ro NHNo & PTNT Sầm Sơn thời gian tới…………………………………………………………… 2.3.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay chi nhánh NHNo & PTNT Sầm Sơn………………………………………… 2.3.2.1 Xây dựng sách cho phù hợp……………………… 2.3.2.2 Đảm bảo thực tốt quy định quản lý rủi ro cho vay…………………………………………………………………………… 2.3.2.3 Phân tán rủi ro………………………………………………… 2.3.2.4 Trích lập dự phịng rủi ro…………………………………… 2.3.2.5 Giai pháp tăng cao chất lượng cán cho vay…………… 2.3.3 Một số kiến nghị…………………………………………………… 2.3.3.1 Kiến nghị Ngan Hàng Nhà Nước……………………… 2.3.3.2 Kiến nghị chi nhánh NHNo & PTNT Sầm Sơn – Thanh Hóa…………………………………………………………………………… 2.3.3.3 Kiến nghị UBND Thị Xã Sầm Sơn – Thanh Hóa……… 2.3.3.4 Kết Luận………………………………………………………… Các ký hiệu viết tắt NHNo & PTNT: Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn XHCN: Xã Hội Chủ Nghĩa NQH: Nợ hạn BHYT: Bảo hiểm Y tế KT – NQ; Kế toán ngân qy VND: Vit Nam ng Sinh viên: Trần Thị Yến - 48B6 - Tài ngân hàng Báo cáo thùc tËp TSĐB: Tài sản đảm bảo DNNN: Doanh nghiệp nhà nước UNT: Uỷ nhiệm thu UNC: Uỷ nhiệm chi BQ: Bình quân ATM: Thẻ rút tiền Danh mục bảng biểu Bảng 1: Hoạt động cho vay chi nhánh NHNo & PTNT Sầm Sơn Bảng 2: Cơ cấu cho vay Bảng 3: Một số tiêu đạt Bảng 4: Doanh số cho vay Bảng 5: Nợ hạn Bảng 6: Dư nợ hạn theo thành phần kinh tế Bảng 7: Nguyên nhân nợ hạn Bảng 8: Nợ hạn có khả tổn thất Bảng 9: Quy mơ nguồn vốn đầu tư tín dụng LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Rủi ro hoạt động tín dụng nói chung hoạt động cho vay nói riêng biết đến đăc thù, yếu tố tất yếu khách quan kinh doanh tiền tệ ngân hàng Rủi ro thường gây tổn thât thiệt hại cho ngân hàng, tuỳ theo cấp độ rủi ro mà hoạt động kinh doanh phải chịu tổn thất lớn hay nhỏ Sự phát triển mạnh mẽ kinh tế nươc ta, đảng ta đinh hướng cho kinh tế kinh tế thị trường định hướng XHCN Lợi nhuận vấn đề đặt lên hàng đầu với phát triển doanh nghiệp Cơ chế thị trường tạo điều kiện cho hoạt động có hiu qu Nhng tn ti v Sinh viên: Trần Thị Yến - 48B6 - Tài ngân hàng B¸o c¸o thùc tËp phát triển doanh nghiệp phải đối mặt với cạnh tranh ngày gay gắt Vỡ kinh tế thị trường doanh nghiệp phải thận trọng kinh doanh để tồn phát triển, phải chấp nhận mạo hiểm Các NHNo & PTNT không nằm ngồi quy luật Bất kỡ hoạt động kinh doanh ngân hàng xảy rủi ro dù hay nhiều khơng thể tránh khỏi hoàn toàn được, đặc biệt lĩnh vực kinh doanh tiền tệ khả gặp rủi ro hoạt độn cho vay NHNo & PTNT đáng nói Hơn hiệu hoạt động cho vay thước đo hiệu NHNo & PTNT Do việc phũng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay quan trọng không NHNo & PTNT mà cũn thành phần kinh tế Hoạt động cho vay NHNo & PTNT không vấn đề mẻ Việt Nam nhiên việc phân tích đánh giá rủi ro hoạt động kinh tế thị trường cần có cách nhìn NHNo & PTNT Sầm Sơn đơn vị hạch toán thuộc NHNo & PTNT Việt Nam, năm qua ngân hàng đóng góp khơng nhỏ cho phát triển lĩnh vực tài chính- ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Tuy nhiên chế thị trường, ngân hàng gập phải không khó khăn, đăc biệt vấn đề phũng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Từ góc độ mà đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay NHNo & PTNT chọn viết chuyên đề tốt nghiệp cho Mục đích u cầu - Khái qt vấn đề chung rủi ro hoạt động cho vay NHNo & PTNT Sầm Sơn - Phân tích đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động cho vay NHNo & PTNT Sầm Sơn - Đưa số giải pháp nhằm phũng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay NHNo & PTNT Sầm Sơn đề xuất kiến nghị bộ, nghành liên quan Đối tng v phm vi nghiờn cu Sinh viên: Trần Thị Yến - 48B6 - Tài ngân hàng Báo c¸o thùc tËp Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro hoạt động cho vay NHNo & PTNT Sầm Sơn từ năm 2008 – 2010 Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động cho vay NHNo & PTNT Sầm Sơn Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề sử dụng phương pháp nghiên cứu vật biện chứng, vật lịch sử, kết hợp với phương pháp thống kê, phân tích kinh tế, tổng hợp, so sánh số liệu Kết cấu đề tài Tên đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay chi nhánh NHNo & PTNT Sầm Sơn – Thanh Hóa” Đề tài phần mở đầu kết luận gồm phần: Phần 1: Tổng quan chi nhánh NHNo & PTNT Sầm Sơn – Thanh Hóa Phần 2: Thực trang giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay chi nhánh NHNo & PTNT Sầm Sơn Thanh Hóa PHẦN I: TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NHNo & PTNT SẦM SƠN – THANH HÓA 1.1 Khái quát chung NHNo & PTNT Sầm Sơn _ Thanh Hóa 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NHNo & PTNT Sầm Sơn Thị xã Sầm Sơn nằm phía đơng bắc thành phố hóa, địa dư hành bao gồm phường xã Với tổng diện tích tự nhiên 12.500 diện tích đất gieo chồng 650 ha, có địa giới phía đơng giáp biển, phía tây phía nam giáp huyện quảng xương, phía bắc giáp hạ lưu sơng mã Với 13.600 hộ, có 60 ngàn nhân khẩu, 29 ngàn lao động hoạt động chủ yếu lĩnh vực ngành ngề chủ yếu dịch vụ kinh doanh du lịch gần 700 nhà nghỉ khách sạn thực nghề đánh bắt hải sản xa bờ 1200 phương tiện tầu thuyền NHNo & PTNT Sầm Sơn trực thuộc trung tâm điều hành NHNo&PTNT Sinh viªn: Trần Thị Yến - 48B6 - Tài ngân hàng B¸o c¸o thùc tËp Việt Nam thành lập năm 1995 đóng địa bàn thị xã Sầm Sơn Ra đời hoạt động với nhiệm vụ: Kinh doanh tiền tệ dịch vụ du lịch theo định số 455 ngày 31/08/1995 Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam - Tên đầy đủ: Chi nhánh ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Sầm Sơn - Tên giao dịch tiếng Anh: The bank for Agribank and rural development - Địa chỉ: Số 37 đường Hồ Xuân Hương – Phường Trường Sơn - Số điện thoại: 0373 521 166 Fax: 513 Với cấu tổ chức gồm 42 cán công nhân viên, cán cơng nhân viên có trình độ đại học tương đương chiếm 40% số qua đào tạo chung cấp 45% Với 42 cán cơng nhân viên bố chí hợp lý, 26 cán nhân viên hoạt động kinh doanh tiền tệ, 16 cán nhân viên hoạt động bên mảng kinh doanh du lịch dịch vụ Với động sáng tạo ban giám đốc với nổ lực khơng ngừng tồn thể cán cơng nhân viên ngân hàng, đến NHNo&PTNT Sầm Sơn không ngừng mở rộng phạm vi hoạt động, khẳng định ngân hàng chủ đạo, chủ lực thị trường tài địa bàn 1.1.2.Cơ cấu tổ chức máy Sơ đồ 1: GIAM ĐỐC CÁC PHĨ GIÁM ĐỐC PHỊNG KT-NQ PHỊNG TÍN DỤNG PHỊNG KIỂM SỐT PHỊNG HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ (Nguồn: Phịng hnh chớnh nhõn s) Sinh viên: Trần Thị Yến - 48B6 - Tài ngân hàng Báo cáo thùc tËp Chức nhiệm vụ phòng ban Ban giám đốc Giam đốc có trách nhiệm giám sát, điều hành hoạt động ngân hàng chịu trách nhiệm trước ngân hàng trung ương pháp luật hoạt động ngân hàng Các phó giám đốc thường xuyên đạo phòng, ban ngân hàng thực quy định, sách ngân hàng trung ương quy định Phịng tín dụng Là phòng giao dịch trực tiếp với khách hàng cá nhân, tổ chức, đơn vị kinh tế nhằm huy động vốn, xử lý nhu cầu cho vay khách hàng Quản lý sản phẩm cho vay phù hợp với quy định ngân hàng nông nghiệp, quản lý nguồn vốn cho vay ngân hàng nhằm mục đích đảm bảo cho vay mục đích, tránh rủi ro Phịng kế tốn – ngân quỹ Là phịng giao dịch trực tiếp, tư vấn, cung cấp cho khách hàng dịch vụ liên quan đến nghiệp vụ toán, cho vay, đảm bảo an toàn kho quỹ, quản lý tiền mặt Phịng hành nhân Xây dựng chương trình cơng tác hàng tháng hàng q chi nhánh Thực sách cán bộ, tiền lương, BHYT, BHXH Mua sắm tài sản trang thiết bị, văn phòng phẩm phục vụ hoạt động kinh doanh ngân hàng Lập kế hoạch tổ chức đào tạo nâng cao mặt cho cán công nhân viên Tuyển, xếp nhân viên phù hợp trình độ, lực yêu cầu kinh doanh Thực thi pháp luật liên quan đến an ninh Chăm lo đời sống vật chất văn hóa tinh thần cho cán bộ, nhân viên Khuyến khích, khen thưởng cho cán nhân viên có thành tích tốt Phịng kiểm sốt Có nhiệm vụ kiểm tra, kiểm soát chứng tự như: cho vay thu nợ, tiết kiệm, chi tiêu số chứng từ khác…nhằm xử lý chứng từ sai sót nh thiu ch ký ca k toỏn Sinh viên: Trần Thị Yến - 48B6 - Tài ngân hàng B¸o c¸o thùc tËp 1.2 Đặc điểm hoạt động kinh doanh 1.2.1 Tình hình hoạt động ngân hàng Qúa trình đổi phát triển đặc biệt sau khủng hoảng tài tiền tệ khu vực đơng nam năm 1997 kinh tế nước ta đặc biệt khu vực Ngân hàng - Tài chịu ảnh hưởng từ khủng hoảng Chính vỡ việc đổi cần thiết hệ thống ngân hàng Việt Nam đổi phát triển NHNo & PTNT Sầm Sơn - Thanh Hoá gắn liền với đổi hệ thống NHNo & PTNT Sầm Sơn nói riêng NHNo & PTNT Việt Nam nói chung, nằm q trình đổi phát triển kinh tế Đảng Nhà nước ta khởi xướng đạo thực Hoà nhập với phát triển kinh tế thị trường chuyển đổi cấu công- nông- lâm ngư nghiệp dịch vụ, với xu hướng toàn cầu hoá tạo tiền đề cho Việt Nam gia nhập cho tổ chức kinh tế lớn WTO tập thể cán nhân viên NHNo & PTNT Sầm Sơn phấn đấu thực tốt chức nhiệm vụ giao, quy mô kết kinh doanh ngày nâng cao NHNo & PTNT Sầm Sơn - Thanh Hố chỳ trọng đổi lĩnh vực hoạt động, nhằm đáp ứng tố nhu cầu ngày tăng xó hội, vừa phát huy nghiệp vụ truyền thống Ngân hàng, đồng thời mở rộng nghiệp vụ dịch vụ như: Kinh doanh ngoại tệ, chiết khấu chứng từ, bảo lónh mua hàng, chiếm thị phần định giao dịch người tiêu dùng sản phẩm Các hoạt động chi nhánh NHNo & PTNT Sầm Sơn - Thanh Hố bao gồm: * Tầm nhìn: Xây dựng NHNo & PTNT Sầm Sơn trở thành chi nhánh ngân hàng đại, đáp ứng toàn diện nhu cầu sản phẩm dịch vụ mang tính hội nhập cạnh tranh hỗ trợ tốt cho khách hàng nước quốc tế, quản lý hiệu phát triển bền vững * Phương châm hoạt động: Sinh viên: Trần Thị Yến - 48B6 - Tài ngân hàng Báo cáo thực tập Vì s thnh t người, nhà, doanh nghiệp * Sản phẩm dịch vụ: - Nhận tiền gửi: Nhận tiền gửi kh«ng kỳ hạn cú kỳ hạn VND ngoại tệ Nhận tiền gửi tiết kiệm với nhiều hình thức phong phú hấp dẫn: Tiết kiệm khụng kỳ hạn kỳ hạn VND ngoại tệ, tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm tích luỹ Phát hành giấy tờ có giá - Cho vay bảo lãnh: Cho vay ngắn hạn VND ngoại tệ Cho vay trung dài hạn VND ngoại tệ.Tài trợ xuất, nhập khẩu, chiết khấu chứng từ hàng xuất Đồng tài trợ cho vay hợp vốn dự án lớn thời gian hoàn vốn dài Thấu chi, cho vay tiêu dùng Bảo l·nh dự thầu, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo l·nh to¸n - Tài trợ thương mại: Phát hành, tốn thư tín dụng nhập khấu, thơng báo xác nhận, tốn thư tín dụng xuất Nhờ thu xuất nhập Dịch vụ toán:Chuyển tiền nứơc quốc tế UNT UNC, Sec Quản lý vốn Chi trả lương cho doanh nghiệp qua tài khoản, ATM Dịch vụ ngân quỹ: Mua bán ngoại tệ Mua bán chứng từ có giá Thu chi hộ thương mại VND ngoại tệ - Dịch vụ thẻ ngân hàng điện tử: Dịch vụ thẻ ATM, thẻ tiền mặt Intenet banking Thanh to¸n thẻ tÝn dụng quốc tế ( Visa card, Master card ) - Hoạt động đầu tư: Hùn vốn liên doanh liên kết với tổ chức tín dụng định chế tài nước - Dịch vụ kh¸c: Tư vấn đầu tư tài Khai thác bảo hiểm nhân thọ phi nhân thọ.; quản lý vàng bạc, đá quý, giấy tờ có giá 1.2.2 Hoạt động huy động vốn: Ngân hàng đạt hiệu kinh doanh cao, vững tổ chức tốt công tác huy động vốn định đến thị phần ngân hàng Trong năm qua NHNo & PTNT Sầm Sơn mở rộng mạng lưới quỹ tiết kiệm cho phù hợp với địa bàn dân cư thành thị xó Sầm Sơn khu vực lân cận tuyên truyền vận động mở tài khoản cá nhân, tài khoản thẻ hình thức khuyến mãi, áp dụng nhiều hình thức gửi tin linh hot, Sinh viên: Trần Thị Yến - 48B6 - Tài ngân hàng Báo cáo thực tập hiệu vớ dụ phát hành kỳ phiếu có mục đích VÝ nguồn vốn NHNo & PTNT Sầm Sơn tăng 1.2.3 Hoạt động sử dụng vốn: Việc mở rộng quy mơ tín dụng chi nhánh quan tâm gắn liền với nâng cao chất lượng tín dụng, vấn đề then chốt định đến tồn phát triển chi nhánh Với lợi mặt địa lý, chi nhánh thu hút nhiều khách hàng lớn nhà nghỉ, công ty xây dựng, dự án tàu đánh bát xa bờ, công ty cá đông lạnh lớn: công ty minh thành, công ty tiến đạt, cụng ty xây dựng Thành Đạt Do đó, thời gian qua chi nhánh NHNo & PTNT Sầm Sơn đạt kết đầu tư vốn khả quan thể BẢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY Đơn vị tính: triệu đồng TT Năm 2006 2007 2008 2009 212.476 261.333 312.834 2010 Chỉ tiêu Tổng dư nợ cho vay đầu tư khác VND Ngoại tệ quy đổi VND 315.150 249.339 170.000 200.666 237.666 241.050 231.666 424.76 606.66 580.00 132.436 176.66 ( Nguồn TL: Bộ phận tổng hợp phũng kinh doanh) BẢNG 2: CƠ CẤU CHO VAY Đơn vị : triệu đồng Chỉ tiêu 2008 Doanh số cho vay 376.833 Kinh tế QD 309.003 Kinh tế QD 678.30 % 82 2009 579.096 310.325 18 268.771 % % 54 2010 1.037.345 796.83 46 957.661 92 ( Nguồn TL: Bộ phận tổng hợp phòng kinh doanh) Sinh viên: Trần Thị Yến - 48B6 - Tài ngân hàng 10 Báo cáo thực tập ny qua vic tip xúc vấn trực tiếp khách hàng , qua quan hệ vay mượn cũ, qua nhận xét người tiêu thụ sản phẩm … Sau thu thập thông tin, ngân hàng cho vay tiến hành xử lý phõn tớch cỏc thụng tin trờn để thẩm định tính khả thi phương án, dự án vay vốn Qua xác định rủi ro mà ngân hàng cho vay gặp phải cho vay, mức cho vay vốn tối đa với khách hàng khả chống đỡ NHNo & PTNT Sầm Sơn sảy rủi ro - Phân tích thẩm định khách hàng từ nguồn thơng thin thu thập + Phân tích lực tài chủ đầu tư (khách hàng vay vốn) Dựa vào thơng tin tài thu thập từ khách hàng , ngân hàng cho vay tiến hành tính tốn phân tích tỷ lệ tài Qua tiêu ngân hàng so sánh với năm trước đối tượng khách hàng khác lĩnh vực kinh doanh Từ đưa đánh giỏ, nhận xột rừ ràrng mức độ an toàn vốn cho vay đối tượng khách hàng Đây giải pháp quan trọng mà ngân hàng phải làm cho vay dự án có quy mơ lớn, nhằm phũng ngừa hạn chế rủi ro cho thân ngân hàng Các tiêu tài chinh mà ngân hàng phải tiến hành phân tích gồm: - Nhóm tiêu đánh giá lực tài khách hàng: Chỉ số lớn thỡ khả tự chủ khách hàng tốt nguy rủi ro cho vay nhỏ Tài sản lưu động dũng = Tài sản lưu động - Nợ ngắn hạn Tài sản lưu động dũng > phản ỏnh tài sản cố định khách hàng hoàn toàn tài trợ vốn chủ sở hữu vốn vay dài hạn, lấy từ ngun ngn hn Sinh viên: Trần Thị Yến - 48B6 - Tài ngân hàng 38 Báo cáo thực tập - Nhóm tiêu khả tốn: phản ánh khả tài khách hàng đáp ứng yêu cầu trả nợ khách hàng Sau phân tích khả tài chính, ngân hàng phải xem xét đến khả quản lý điều hành sản xuất kinh doanh, uy tín lực sản xuất khách hàng + Phân tích thẩm định dự án đầu tư Sau tiến hành thẩm định khả tài chính, ngân hàng cần phải thẩm định dự án đầu tư Qua ngân hàng cho vay đưa định có nên cho vay dự án hay không Thẩm định dự án đầu tư bao gồm: * Thẩm định phương diện thị trường: Đối với dự án đầu tư cho sản xuất thỡ bước thẩm định quan trọng cần thiết Thẩm định phương diện thị trường giúp cho ngân hàng tháy hướng phát triển sản phẩm, khả tiêu thụ sản phẩm loại thời gian qua, khả cạnh tranh sản phẩm thị trường * Thẩm định phương diện kỹ thuật: Phân tích quy mô dự án công nghệ, trang thiết bị thấy phù hợp dự án với tiêu thụ sản phẩm sử dụng trang thiết bị hợp lý Thẩm định nguồn nguyên vật liệu đầu vào cho sản xuất: địa điểm xây dựng dự án; phương diện tổ chức, quản lý thực vận hành dự ỏn Đây tiền đề cho thẩm định phương diện tài dự án Sinh viªn: Trần Thị Yến - 48B6 - Tài ngân hàng 39 B¸o c¸o thùc tËp * Thẩm định phương diện tài dự án: cho ngân hàng cho vay biết chi tiết cụ thể tính tự chủ khách hàng vay vốn; hiệu sử dụng vốn tính tốn qua tiêu sau: Trong trường hợp hệ số khả tự tài trợ 1, dự án nên thực dự án có mục tiêu xó hội khỏc ngồi mục tiờu lợi nhuận như: tạo công ăn việc làm, hỗ trợ địa phương kinh tế cũn yếu Các hệ số phải đảm bảo tiêu chuẩn thỡ dự ỏn đầu tư an toàn Cỏc tiờu trờn lớn thỡ đầu tư an toàn, độ rủi ro nhỏ tiêu ngân hàng cho vay cần phân tích hệ số; thời gian hoàn vốn, NPV, IRR để biết đựơc mức lợi nhuận tối thiểu mà ngân hàng cho vay đầu tư được; Phân tích độ nhạy cảm dự án để dự đoán bất trắc rủi ro dự án biến động yếu tố, phân tích điểm hoà vốn lực hoà vốn nhằm biết dự án khả thi hay khơng Sinh viªn: Trần Thị Yến - 48B6 - Tài ngân hàng 40 B¸o c¸o thùc tËp Như việc phân tích thẩm định cho vay dự án lớn điều cần thiết, giải pháp trọng tâm để ngân hàng cho vay phũng ngừa hạn chế rủi ro mở rộng cho vay tới khỏch hàng cú quy mụ lớn c Xác định giá trị tài sản đẩm bảo: Trong hoạt động cho vay, tài sản đảm bảo yếu tố quan trọng để hạn chế rủi ro cho khoản vay Các tài sản phải định giá sở thị trường như: tính lỏng, đầy đủ hồ sơ pháp lý, biến động giá từ đưa giá trị đảm bảo phù hợp 3.2.3 Phõn tỏn rủi ro “Khong nen bỏ tất trứng vào cựng giỏ” a Khong tập chung cho vay ngành, lĩnh vực hay khu vực Để hạn chế rủi ro NHNo & PTNT Sầm Sơn khụng nờn tập chung vốn quỏ nhiều vào loại hỡnh kinh doanh, vựng kinh tế Đó khuyến cáo học rút từ đổ vỡ, không tuân thủ nguyên tắc b Không nên dồn vốn đầu tư vào số khách hàng Cựng với mục đích phân tán rủi ro, lời khuyến cáo quan trọng cho việc định, cho vay ngân hàng Cho dù khách hàng kinh doanh có hiệu hay có quan hệ lâu năm với ngân hàng thỡ yêu cầu cần tuân thủ vỡ khỏch hàng gặp khú khăn rủi ro đột xuất xảy ngân hàng cho vay chịu tổn thất lớn c Cho vay hợp vốn, đồng tài trợ Ngân hàng cho vay cần phối hợp với ngân hàng khác tài tín dụng khác để thực hợp đồng cho vay hợp vốn, nhằm nâng cao hiệu lực hiệu hoạt động cho vay giúp ngân hàng cho vay phân tán rủi ro mà không bị nguồn nguồn thu từ phương án vay vốn khả thi 3.2.4 Trích lập dự phịng rủi ro Trích lập dự phịng rủi ro biện pháp để khắc phục tình trạng sảy tổn thất hoạt động cho vay Mặc dù trích lập dự phịng rủi ro làm tăng Sinh viên: Trần Thị Yến - 48B6 - Tài ngân hàng 41 Báo cáo thực tập chi phớ cho ngân hàng, chi phí hội khơng sử dụng nguồn vốn để đầu tư cho đối tượng hấp dẫn đương nhiên làm giảm thu nhập ngân hàng Tuy nhiên trích lập dự phong khong biện pháp mà nguyên tắc bắt buộc ngân hàng cho vay để chống đỡ rủi ro cho vay Khi mà khoản cho vay nợ hạn khả thu hồi Quỹ dự phịng rủi ro chi phí mà ngân hàng cho vay bỏ để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh tín dụng an tồn hiệu Hiện nay,NHNo & PTNT Sầm Sơn cần tiến hành phân loại khoản nợ thành nhãm trích dự phßng rủi ro theo định số 493/2005/QD-NHNN ngày 22/04/2005 ngân hàng nhà nước 3.2.5 Giải pháp tăng cường nâng cao chất lượng cán cho vay Chính sách khen thưởng kỷ luật Chính sách hỗ trợ, động viên kịp thời vật chất tinh thần NHNo & PTNT Sầm Sơn cán tín dụng việc làm cần thiết Biện pháp náy kích thích tinh thần làm việc, đặt lợi ích tập thể lên lợi ích cá nhân người cán Qua hạn chế rủi ro xuất phát từ sai sót cán cho vay tải công việc Cỏc chinh sach khuyến khich, hỗ trợ vật chất mà NHNo & PTNT Sầm Sơn cần áp dụng là: khuyến khích tăng lương, thưởng cho cán cho vay có dư nợ cho vay chất lượng vay tốt, hỗ trợ kinh phí học tập, tạo điều kiện cho cán tự nâng cao tr×nh độ chun mơn minh Từ phấn khởi hăng say làm việc với mơi trường Khen thưởng kịp thời cán tín dụng có thành tích tốt như: tăng doanh số cho vay, thu nợ thời hạn số lượng; tổ chức thăm hỏi động viên kịp thời gia đinh c¸n cã cụng việc lớn, cã người đau ốm hay đỗ đạt, hiếu hỷ Tất việc làm hợp pháp thiết thực để hạn chế rủi ro cho vay Cán nhiệt tình có trách nhiệm với khoản cho vay Bên cạnh hình thức khen thưởng, động viên khuyến kích NHNo & PTNT Sầm Sơn cần đưa hình thức kỷ luật nghiêm khắc sai sót, sơ hở thiếu trách nhiệm cán tín dụng dẫn n ri ro Sinh viên: Trần Thị Yến - 48B6 - Tài ngân hàng 42 Báo cáo thực tập cho ngân hàng Tuỳ theo mức độ thiệt hại mà ngân hàng có biện pháp sử lý khác như: cảnh cáo, khiển trách; trừ cơng tác phí, trừ lương Biện pháp áp dụng nhằm nâng cao ý thức tự gi¸c, tự chịu trách nhiệm cán cho vay Chính sách đào tạo: NHNo & PTNT Sầm Sơn cần có giả pháp cụ thể việc đào tạo nâng cao chất lượng cán tín dụng Do đặc thù ngành nghề đũi hỏi cỏn tớn dụng khụng nắm vững nghiệp vụ ngõn hàng, lý luận ph©n tÝch tài chÝnh tiền tệ mà phải hiểu biết s©u rộng thị trường loi kinh doanh khỏc Vì th ngân hng cn có sách đào tạo cách: khuyến khích cán tín dụng học để nâng cao kiến thức nghiệp vụ, cử cán tham gia lớp tập huấn phịng chống rủi ro, C¸c lớp cơng nghệ thông tin ứng dụng học khoa học kỹ thuật vào công tác cho vay đảm bảo cạnh tranh tránh rủi ro sảy Chính sỏch tuyển dụng: NHNo & PTNT Sầm Sơn cần có sách tuyển dụng khoa học để tuyển dụng nhân viên, cán tài năng, xoá bỏ lề lối tuyển dụng cũ, đưa biện pháp hỗ trợ, giúp đỡ cán trẻ có tr×nh độ vào làm việc ngân hàng như: đơn giản hoá thủ tục thời gian xin việc, rút ngắn thời gian hợp đồng làm tốt công việc có sáng kiến giúp ngân hàng hạn chế rủi ro Công việc cần tiến hành nhanh để tạo hài hồ q trình chuyển giao cỏn tronh xáo chộn lớn làm ảnh hưởng đến kết kinh doanh đảm bảo an toàn hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Tóm lại: số giải pháp phũng chống rủi ro hoạt động cho vay NHNo & PTNT Sầm Sơn với mục đích ngăn ngừa hạn chề đến mức tối thiểu sảy với NHNo & PTNT Sầm Sơn thực hoạt động cho vay 2.3.3 Một số kiến nghị 2.3.3.1 Kiến nghị i vi ngõn hng nh nc Sinh viên: Trần Thị Yến - 48B6 - Tài ngân hàng 43 Báo c¸o thùc tËp - Quyết định 1627/2001/QD-NHNN ban hành từ 31/12/2001 đến chưa có văn hướng dẫn cụ thể cho vay đảo nợ quy định điểm điều khoản điều 25 - Tại điều 22 “ cấu lại thời hạn trả nợ” định 127/2005QĐ – NHNN ngày 03/02/2005 việc phân loại nhóm nợ từ đến theo quy định phân loại nợ NHNN chưa có hướng dẫn cụ thể Đề nghị NHNN có văn hướng dẫn cụ thể cụ thể vấn đề nêu - Cần nghiên cứu xem xét sửa đổi bổ sung số văn theo luận văn chưa phù hợp với thực tế + Quyết định 1627/2001/QĐ – NHNN ngày 31/12/2001: Những trường hợp không cho vay theo quy định điều 19 định 1627/2001/QĐ – NHNN: Thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm sốt, tổng giám đốc( giám đốc), phó tổng giám đốc( phó giám đốc) tổ chức tín dụng; cán nhân viên tổ chức tín dụng thực nhiệm vụ thẩm định, định cho vay, bố mẹ, vợ, chồng, thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm soát, tổng giám đốc ( giám đốc ), phó tổng giám đốc( phó giám đốc) Theo quy định đối tượng dù có tài sản đảm bảo( sổ tiết kiệm, chứng tiền gửi ) không vay không phù hợp lý, chưa phù hợp với quy định gửi tiền tiết kiệm khách hàng cầm cố sổ tiết kiệm chưa đến hạn để vay vốn Đề nghị NHNN Việt Nam sửa đổi cho vay đối tượng có tài sản đảm bảo + Thơng tư số 07/2003/TT – NHNN ngày 19/05/2003 ngân hàng nhà nước việc “hướng dẫn thực số quy định bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng” Theo điểm b khoản 5.1 mục II quy định tài sản cầm cố đăng ký quyền sở hữu việc chấp cầm cố phải đăng ký quan đăng ký đăng ký giao dịch bảo đảm Chưa hướng dẫn cụ thể giữ giấy tờ cầm cố việc đăng ký giao dch bo m Sinh viên: Trần Thị Yến - 48B6 - Tài ngân hàng 44 Báo cáo thực tập Tại điểm - thông tư liên tịch số 12/2000/TTLT – NHNN- BTPBTC- TCĐC ngày 22/11/2000 có hướng dẫn việc giữ giấy tờ liên quan đến tài sn bo đảm m phỏp lut cha cú quy nh phải đăng ký quyền sở hữu như:hoá đơn mua, bán, biên nghịêm thu cơng tr×nh Kiến nghị cần hướng dẫn cụ thể điểm để thực cho thống bảo đảm quy định pháp luật Theo mục khoản phần II: Hợp đồng thủ tục cầm cố, chấp, bảo l·nh quy định: “khi doanh nghiệp nhà nước cầm cố chấp tài sản tồn dây truyền cơng nghệ theo quy định quan quản lý kỹ thuật th× phải quan định thành lập doanh nghiệp có đồng ý văn bản” Quy định chưa đầy đủ, chưa phân định râ ràng nguồn vốn, h×nh thành lờn tài sản đó, vốn vay, vốn tự có, vốn ngân sách khơng phù hợp với quy định bảo đảm tiền vay tài sản h×nh thành từ vốn vay nghị định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 phủ việc bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng Bởi v× doanh nghiệp đầu tư vốn vay dựng tài sản h×nh thành từ vốn vay để bảo đảm phải đồng ý quan định thành lập chưa phù hợp Việc quy định làm ảnh hưởng đến việc chủ động kinh doanh doanh nghiệp việc chấp, cầm cố, bảo l·nh để vay vốn ngân hàng - TrÝch dù phßng rủi ro: Theo định 488/QĐ-NHNN việc trích lập dự phßng để xử lý rủi ro, việc phân loại tài sản cú theo nhãm với mức trích lập dự phòng 0%, 20%, 50%, 100% chưa phù hợp Nếu khơng có nợ q hạn khơng tránh rủi ro Thực tế rủi ro cho vay tồn loại trừ rủi ro hoạt động tín dụng Đề nghị ngân hàng nhà nước nên thay đổi cách trích lập dự phũng rủi ro, ví dụ theo dư nợ có tài sản đảm bảo có tài sản đảm bảo trích dự phịng rủi ro thấp ngược lại trích dự phßng rủi ro cao dựa sở chất lượng khoản tín dụng tốt hay xấu - Triển khai cú hiệu hệ thống thụng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng: Sinh viên: Trần Thị Yến - 48B6 - Tài ngân hàng 45 Báo cáo thực tập Trung tõm thụng tin phòng ngừa rủi ro ( CIC ) ngân hàng nhà nước vào hoạt động nhiều năm chưa thực hiệu quả, thu thập thông tin chưa nhanh nhậy, phong phú xác Do ngân hàng chưa khai thác nhiều thông tin qua kênh Để phát huy vai trũ thụng tin tớn dụng ngõn hàng, đề nghị trung tâm CIC khai thác nhiều nguồn thông tin doanh nghiệp thường xuyên cảnh báo khách hàng có vấn đề để ngân hàng thương mại biết 2.3.3.2 Kiến nghị NHNo & PTNT Sầm Sơn Nâng cao hiệu trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNo & PTNT Sầm Sơn thường xuyên cung cấp thông tin cho chi nhánh khách hàng có quan hệ với nhiều tổ chức tín dụng, phân tích đánh giá khách hàng từ thơng tin thu Bên cạnh việc đánh giá khách hàng, trung tâm thông tin cần cung cấp thêm thông tin giá thiết bị, mức đầu tư với dự án cụ thể để chi nhánh tham khảo Ví dụ đầu tư Công Ty Đũa minh thnh, cụng sut ẳ triu tn/nm Tổng vốn đầu tư bao nhiêu, thông tin tham khảo giá máy móc thiết bị thị trường Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn nghiệp vụ tín dụng, thẩm định pháp luật để nâng cao trình độ cán làm cơng tác thẩm định tín dụng Triển khai nhanh chóng hệ thống đồng chương trình đại hố cơng nghệ ngân hàng kết hợp với hệ thống bảo mật hiệu quả, viếc triển khai hệ thống đại hoá tạo điều kiện cho việc thu thập thông tin khách hàng hệ thống nhanh chóng Xây dựng phần mềm thẩm định dự án thường xuyên tổ chức lớp đào tạo nâng cao trình độ cán làm cơng tác thẩm định tín dụng - Sửa đổi định số quy định, tiêu thi đua, xếp loại chi nhánh cho phù hợp với thực tế Chẳng hạn nên đưa thêm tiêu định tính khách hàng áp dụng tiêu chuẩn quản lý ISO hay chứng nhận hng Vit Nam cht lng cao Sinh viên: Trần Thị Yến - 48B6 - Tài ngân hàng 46 Báo c¸o thùc tËp - Ban hành văn hướng dẫn cách đồng bộ, phù hợp vời thực tế, giảm việc chỉnh sửa, thay đổi thường xuyên - Cần ban hành quy định cụ thể, chặt chẽ lưu trữ, bảo quản quản lý hồ sơ tín dụng, thực coi hồ sơ tín dụng tài sản quan trọng ngân hàng, sở khẳng định sở hữu ngân hàng phần tài sản chiếm tỷ trọng lớn - Ban lãnh đạo hướng dẫn kịp thời chủ trương, sách phủ cho chi nhánh - Về cơng tác tuyển dụng: nên ban hành nộp hồ sơ sở ngân hàng cơng thương Việt Nam thực chế độ thi tuyển cho chi nhánh sở nguyển vọng, nơi làm việc ứng viên Con em ngành ưu tiên ưu tiên sơ loại hồ sơ cộng 0,5 điểm thi không chi nhánh làm, làm cơng uy tín ngân hàng 2.3.3.3 Kiến nghị UBND Thị Xã Sm Sn Hin tình hình nợ xõy dng thị Xã ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Đề ngh UBND th, biện pháp bổ trợ cho công trình ú hon thnh cỏc doanh nghip xây dựng ổn định sản xuất Đối với khách hàng doanh nghiệp nhà nước vay vốn, không trả nợ cho phép ngân hàng phát mại tài sản chấp cầm cố để thu hồi nợ Các quan pháp luật tạo điều kiện cho việc xử lý tài sản để ngân hàng thu hồi vốn Đối với doanh nghiệp làm ăn không hiệu quả, không trả nợ vay đặc biệt doanh nghiệp nhà nc cn x lý kiên Giám Đốc, gn với trách nhiệm, cần bổ nhiệm người có lực điều hành, đảm đương công việc quản lý kinh doanh Tích cực đẩy mạnh cổ phần hố doanh nghiệp nhà nước địa bàn để lành mạnh hoá doanh nghiệp nhà nước, huy động nguồn vốn Sinh viên: Trần Thị Yến - 48B6 - Tài ngân hàng 47 Báo cáo thực tập cựng u t vào doanh nghiệp, tăng vốn điều lệ cho doanh nghiệp tăng khả cạnh tranh doanh nghiệp Về đăng giao dịch bảo đảm: việc đăng ký giao dịch bảo đảm phải thực cục đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm tư pháp Đề nghị UBND thi, phường phối hợp với cỏc bộ, ngành thành lập chi nhỏnh thị Xã để thuận tiện cho việc đăng ký giao dịch bảo đảm UBND thị có ý kiến đạo cụ thể việc vay vốn, chấp, cầm cố, bảo lónh cỏc doanh nghiệp nhà nước khơng có hội đồng quản trị UBND thị, Phường quản lý để tạo điều kiện cho ngân hàng doanh nghiệp quan hệ tớn dụng, bảo lónh, chấp, cầm cố 2.3.3.4 Kết luận Việt Nam nổ lực việc nhập tổ chức thương mại giới WTO Để đáp ứng cho tiến trình hội nhập nay, tất ngành, lĩnh vực kinh tế nổ lực đẻ đáp ứng nhu cầu kinh tế, cho vay ngân hàng đong vai trị khơng nhỏ đó, mơi trường cạnh tranh ngân hàng không giới hạn phạm vi cuả Thị Xã Vấn đề hội nhập vừa tạo hội mà mang lại thách thức cho ngân hàng Phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay nhiệm vụ quan trọng quản trị, điều hành NHNo & PTNT đặc biệt bối cảnh kinh tế việt nam giai đoạn hội nhập Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi đối tượng nghiên cứu, chuyên đề hồn thành nhiệm vụ sau Thứ nhất: chun đề kh¸i qu¸t vấn đề rủi ro hoạt động cho vay NHNo & PTNT Thứ hai: chuyên đề phân tích thực trạng rủi ro hoạt động cho vay NHNo & PTNT Sầm Sơn Thanh Hoỏ Thứ ba: chuyên đề đưa số giải pháp nhằm phßng ngừa hạn chế rủi ro ng©n hàng NHNo & PTNT Sm Sn v nhng xut Sinh viên: Trần Thị Yến - 48B6 - Tài ngân hàng 48 Báo c¸o thùc tËp với ngành, ngân hàng nhà nước, NHNo & PTNT Việt Nam, UBNN thị Xã Sầm Sơn việc hạn chế rủi ro tổn thất cho vay Do hạn chế khụng gian thời gian; việc ph©n tÝch , xử lý số liệu thực tế đưa vào chuyên đề gặp nhiều khã khăn khiếm khuyết định Rất mong đóng góp thầy, cơ, cán cho vay bạn bè để đề tài hoàn chỉnh cơng tác phßng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Trong thời gian làm chuyên c s giỳp tn tình ca cô giáo Đoàn Thị Thành Vinh v ban lÃnh o, cỏn NHNo & PTNT Sầm Sơn tn tình giúp em hoàn thành chuyên đề Em xin chân thành cảm ơn TÀI LIỆU THAM KHẢO NHNo & PTNT Sầm Sơn, báo cáo tổng kết năm 2006- 2010 Lưu Thị Hương, Giáo trình tài doanh nghiệp, Khoa ngân hàng tài , Đại học kinh tế quốc dân – Nhà xuất thống kê năm 2003 Lưu Thị Hương , Giáo trình thẩm định tài dự án , Khoa ngân hàng tài chính, Đại học kinh tế quốc dân- Nhà xuất tài chớnh 2004 Nguyễn Văn Nam, Hoàng Xuân Quế, Rủi ro tài : Thực tiễn phương pháp đánh giá, nhà xuất tài chính, 2002 Frederic S.Mishkin, Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chinh, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, 2003 Peter S.Rose, Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, 2002 Nguyễn Văn Tiến, Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê, 2005 Tạp chí ngân hàng 2006,2007 Tạp chí thị trường tài ch NHẬT KÝ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Địa điểm: NHNo&PTNT chi nh¸nh Sầm Sơn - Thanh Ho¸ Thời gian: Từ ngày 18/2 – 16/04/2011 Sinh viên: Trần Thị Yến - 48B6 - Tài ngân hàng 49 Báo cáo thực tập Thi gian lm vic: Sáng: 7h30 – 11h30; Chiều: 13h30 – 17h30 STT Khoảng (Tuần) thời gian Ngày Công việc Ghi Đến nơi thực tập trình giấy giới thiệu cho giám đốc Gặp mặt cán Sáng 18/02 phụ trách công tác thực tập sinh, tham quan phịng làm việc, tìm hiểu nội quy, quy định ngân hàng sinh viên thực tập Được cán phụ trách đạo Chiều Từ 18/02 18/02 đến 05/03 hướng dẫn bố trí vào phịng tín dụng để thực tập Bước đầu làm quen với cán bộ, nhân viên phịng Tìm hiểu hoạt động phịng tín dụng mối liên hệ với Các phòng ban khác ngân ngày hàng Tìm hiểu ngành nghê, lại lĩnh vực kinh doanh ngân hàng, máy tổ chức ngân tuần hàng, lịch sử hình thành trình phát triển ngân hàng qua Từ 07/03 Ngày thời kỳ Tìm hiểu đặc điểm số đến 12/03 06/03 nguồn lực ngân hàng – 08/03 Các Tham gia số cơng việc ngày phịng, tiếp tục tìm hiểu, cịn lại hồn thiện phần tổng quan chi nhánh NHNo&PTNT chi nhánh Sinh viên: Trần Thị Yến - 48B6 - Tài ngân hàng 50 Báo cáo thực tập Ba Đình -Thanh Hoá ca bỏo cỏo thc Tỡm hiểu, xin số liệu bảng kết hoạt động kinh doanh, bảng Ngày cân đối kế tốn, tình hình huy động 14/03 vốn sử dụng vốn khoảng thời gian từ 2008 - 2010 ngân hàng Từ số liệu thu thập được, tiến 14/03 đến hành phân tích, đánh giá, tổng hợp 19/03 kết Trên sở kết Ngày phân tích được, đưa nhận 15/03 định thân kết - đạt được, hạn chế, tồn 19/03 nguyên nhân hoạt động huy động vốn ngân hàng Từ lấy sở để viết hoàn thiện phần thực trạng báo cáo Tiếp tục đến ngân hàng tìm hiểu viết báo cáo Trên sở thực trạng hoạt động huy động vốn ngân hàng, kết hợp với phương hướng hoạt động thời gian Từ 21/03 tới ngân hàng, kiến đến 26/03 thức lý luận kiến thức thực tiễn để kiến nghị đề xuất số giải pháp cho ngân hàng nhằm nâng cao hiệu hoạt động Từ 27/03 – 01/04 Ngày huy động vốn cho ngân hàng Tiếp tục hon thin bỏo cỏo thc 27/03- Sinh viên: Trần Thị Yến - 48B6 - Tài ngân hàng 51 B¸o c¸o thùc tËp 29/03 Ngày Nộp báo cáo thực tập lần cho 30/03 giáo viên hướng dẫn Sinh viờn Trn Th Yn Sinh viên: Trần Thị Yến - 48B6 - Tài ngân hàng 52 ... độn cho vay NHNo & PTNT đáng nói Hơn hiệu hoạt động cho vay thước đo hiệu NHNo & PTNT Do việc phũng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay quan trọng không NHNo & PTNT mà cũn thành phần kinh tế Hoạt. .. độ mà đề tài ? ?Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay NHNo & PTNT chọn viết chun đề tốt nghiệp cho Mục đích yêu cầu - Khái quát vấn đề chung rủi ro hoạt động cho vay NHNo & PTNT Sầm Sơn -... Sơn - Phân tích đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động cho vay NHNo & PTNT Sầm Sơn - Đưa số giải pháp nhằm phũng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay NHNo & PTNT Sầm Sơn đề xuất kiến nghị bộ, nghành