giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng công thương thanh hoá

Chun đề tốt nghiệp LỜI NĨI ĐẦU 1.Tính cấp thiêt đề tài Rủi ro hoạt động tín dụng nói chung hoạt động cho vay nói riêng biết đến đăc thù, yếu tố tất yếu khách quan kinh doanh tiền tệ ngân hàng Rủi ro thường gây tổn thât thiệt hại cho ngân hàng, tuỳ theo cấp độ rủi ro mà hoạt động kinh doanh phải chịu tổn thất lớn hay nhỏ Sự phát triển mạnh mẽ kinh tế nươc ta, đảng ta đinh hướng cho kinh tế kinh tế thị trường định hướng XHCN Lợi nhuận vấn đề đặt lên hàng đầu với phát triển Cơ chế thị trường tạo điều kiện cho hoạt động có hiệu Nhưng để tồn phát triển doanh nghiệp phải đối mặt với cạnh tranh ngày gay gắt Vì kinh tế thị trường doanh nghiệp phải thận trọng kinh doanh để tồn phát triển, phải chấp nhận mạo hiểm Các ngân hàng thương mại khơng nằm ngồi quy luật Bất kì hoạt động kinh doanh ngân hàng xảy rủi ro dù hay nhiều khơng thể tránh khỏi hồn toàn được, đặc biệt lĩnh vực kinh doanh tiền tệ khả gặp rủi ro hoạt độn cho vay ngân hàng thương mại đáng nói Hơn hiệu hoạt động cho vay thước đo hiệu ngân hàng thương mại Do việc phịng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay quan trọng không ngân hàng thương mại mà thành phần kinh tế Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại khơng cịn vấn đề mẻ Việt Nam nhiên việc phân tích đánh giá rủi ro hoạt động kinh tế thị trường cần có cách nhìn Ngân hàng cơng thương Thanh Hố đơn vị hạch toán độc lập trực thuộc ngân hàng công thương việt nam, năm qua ngân hàng đóng góp khơng nhỏ cho phát triển lĩnh vực tài chính- ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Tuy nhiên chế thị trường, ngân hàng gập Chuyên đề tốt nghiệp phải khơng khó khăn, đăc biệt vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Từ góc độ mà đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng cơng thương Thanh Hố” chọn viết chun đề tốt nghiệp cho MỤC LỤC LỜI NĨI ĐẦU .1 LỜI NểI ĐẦU CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .10 1.Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 10 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay 11 1.1.2 Đặc điểm hoạt động cho vay .11 1.1.3 Những yếu tố cấu thành hoạt động cho vay .12 1.1.4 Vai trũ hoạt động cho vay 14 2.Rủi ro hoàt động cho vay ngân hàng thương mại 16 1.2.1 Quan niệm rủi ro hoạt động cho vay 16 1.2.2 Các loại rủi ro thường gặp hoạt động cho vay 19 1.2.3 Các tiêu đánh giá đọ rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 20 1.2.4 Nguyờn nhõn gõy rủi ro 22 1.2.5 Tác động rủi ro hoạt động cho vay 26 3.Các biện pháp để hạn chế khắp phục rủi ro cho vay ngân hàng thương mại 27 1.3.1 Cỏc biện phỏp hạn chế rủi ro 27 1.3.2 Biện phỏp khỏc phục rủi ro xẩy .29 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG THANH HỐ 31 2.1 Giới thiệu ngân hàng cơng thương Thanh Hố .31 2.1.1 Sơ lược trỡnh hỡnh thành phỏt triển: .31 2.1.2.- Bộ mỏy tổ chức NHCT_Thanh Hoỏ .33 2.2 Tỡnh hỡnh hoạt động ngân hàng cơng thương Thanh Hố 36 2.2.1 Hoạt động huy động vốn: 40 2.2.2 Hoạt động sử dụng vốn: 42 2.2.3- Hoạt động toán quốc tế kinh doanh ngoại hối: 45 2.2.4- Họat động kiểm tra kiểm soát 46 2.2.5- Doanh thu từ dịch vụ: .46 2.3 Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng công thương Thanh Hoá 47 2.3.1 Kết cấu cho vay ngân hàng cơng thương Thanh Hố 47 2.3.2 Nợ quỏ hạn 49 2.3.3 Tỷ lệ nợ hạn có khả tổn thất / Dư nợ hạn 53 2.3.4 Rủi ro thẩm định dự án cho vay 54 Chuyên đề tốt nghiệp 2.3.5.Rủi ro dự ỏn cho vay .55 2.4 Đánh giá thực trạng công tác phũng ngừa hạn chế rủi ro hoàt động cho vay ngân hàng cơng thương Thanh Hố 57 2.4.1 Những kết đạt 57 2.4.2.Những hạn chế cũn vướng mắc 60 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG THANH HỐ 61 3.1 Định hướng phát triển ngân hàng cơng thương Thanh Hố .61 3.1.1 Mục tiờu dài hạn 61 3.1.2 Mục tiờu cụ thể thời gian tới 63 3.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng cơng thương Thanh Hố 63 3.2.1 Xõy dựng chớnh sỏch cho vay phự hợp .64 3.2.2 Đảm bảo thực tốt quy trỡnh quản lý rủi ro cho vay 64 3.3 Một số kiến nghị: .80 3.3.1 Kiến nghị liên bộ: 80 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nước .80 3.3.3 Kiến nghị ngân hàng công thương Việt Nam 82 3.3.4 Kiến nghị UBND tỉnh Thanh Hoá 84 KẾT LUẬN 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 Chuyên đề tốt nghiệp giáo dục đào tạo trường đại học kinh tế quốc dân KHOA NGÂN HÀNG - TÀI CHÍNH   CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Đề tài: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG THANH HỐ Giáo viên hướng dẫn Sinh viên thực : …… : …… Lớp : …… Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU .1 LỜI NểI ĐẦU CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .10 1.Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 10 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay 11 1.1.2 Đặc điểm hoạt động cho vay .11 1.1.3 Những yếu tố cấu thành hoạt động cho vay .12 1.1.4 Vai trũ hoạt động cho vay 14 2.Rủi ro hoàt động cho vay ngân hàng thương mại 16 1.2.1 Quan niệm rủi ro hoạt động cho vay 16 1.2.2 Các loại rủi ro thường gặp hoạt động cho vay 19 1.2.3 Các tiêu đánh giá đọ rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 20 1.2.4 Nguyờn nhõn gõy rủi ro 22 1.2.5 Tác động rủi ro hoạt động cho vay 26 3.Các biện pháp để hạn chế khắp phục rủi ro cho vay ngân hàng thương mại 27 1.3.1 Cỏc biện phỏp hạn chế rủi ro 27 1.3.2 Biện phỏp khỏc phục rủi ro xẩy .29 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG THANH HỐ 31 2.1 Giới thiệu ngân hàng cơng thương Thanh Hố .31 2.1.1 Sơ lược trỡnh hỡnh thành phỏt triển: .31 2.1.2.- Bộ mỏy tổ chức NHCT_Thanh Hoỏ .33 2.2 Tỡnh hỡnh hoạt động ngân hàng cơng thương Thanh Hố 36 2.2.1 Hoạt động huy động vốn: 40 2.2.2 Hoạt động sử dụng vốn: 42 2.2.3- Hoạt động toán quốc tế kinh doanh ngoại hối: 45 2.2.4- Họat động kiểm tra kiểm soát 46 2.2.5- Doanh thu từ dịch vụ: .46 2.3 Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng cơng thương Thanh Hố 47 2.3.1 Kết cấu cho vay ngân hàng cơng thương Thanh Hố 47 2.3.2 Nợ quỏ hạn 49 2.3.3 Tỷ lệ nợ hạn có khả tổn thất / Dư nợ hạn 53 2.3.4 Rủi ro thẩm định dự án cho vay 54 2.3.5.Rủi ro dự ỏn cho vay .55 2.4 Đánh giá thực trạng công tác phũng ngừa hạn chế rủi ro hoàt động cho vay ngân hàng cơng thương Thanh Hố 57 2.4.1 Những kết đạt 57 2.4.2.Những hạn chế cũn vướng mắc 60 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG THANH HỐ 61 3.1 Định hướng phát triển ngân hàng cơng thương Thanh Hố .61 3.1.1 Mục tiờu dài hạn 61 Chuyên đề tốt nghiệp 3.1.2 Mục tiờu cụ thể thời gian tới 63 3.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng cơng thương Thanh Hố 63 3.2.1 Xõy dựng chớnh sỏch cho vay phự hợp .64 3.2.2 Đảm bảo thực tốt quy trỡnh quản lý rủi ro cho vay 64 3.3 Một số kiến nghị: .80 3.3.1 Kiến nghị liên bộ: 80 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nước .80 3.3.3 Kiến nghị ngân hàng công thương Việt Nam 82 3.3.4 Kiến nghị UBND tỉnh Thanh Hoá 84 KẾT LUẬN 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 Chuyên đề tốt nghiệp LỜI NểI ĐẦU 1.Tính cấp thiêt đề tài Rủi ro hoạt động tín dụng nói chung hoạt động cho vay nói riêng biết đến đăc thù, yếu tố tất yếu khách quan kinh doanh tiền tệ ngân hàng Rủi ro thường gây tổn thât thiệt hại cho ngân hàng, tuỳ theo cấp độ rủi ro mà hoạt động kinh doanh phải chịu tổn thất lớn hay nhỏ Sự phát triển mạnh mẽ kinh tế nươc ta, đảng ta đinh hướng cho kinh tế kinh tế thị trường định hướng XHCN Lợi nhuận vấn đề đặt lên hàng đầu với phát triển mỡnh Cơ chế thị trường tạo điều kiện cho hoạt động có hiệu Nhưng để tồn phát triển doanh nghiệp phải đối mặt với cạnh tranh ngày gay gắt Vỡ kinh tế thị trường doanh nghiệp phải thận trọng kinh doanh để tồn phát triển, phải chấp nhận mạo hiểm Các ngân hàng thương mại không nằm ngồi quy luật Bất kỡ hoạt động kinh doanh ngân hàng xảy rủi ro dù hay nhiều khơng thể tránh khỏi hoàn toàn được, đặc biệt lĩnh vực kinh doanh tiền tệ khả gặp rủi ro hoạt độn cho vay ngân hàng thương mại đáng nói Hơn hiệu hoạt động cho vay thước đo hiệu ngân hàng thương mại Do việc phũng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay quan trọng không ngân hàng thương mại mà cũn thành phần kinh tế Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại không cũn vấn đề mẻ Việt Nam nhiên việc phân tích đánh giá rủi ro hoạt động kinh tế thị trường cần có cách nhỡn Ngân hàng cơng thương Thanh Hoá đơn vị hạch toán độc lập trực thuộc ngân hàng công thương việt nam, năm qua ngân hàng đóng góp khơng nhỏ cho phát triển lĩnh vực tài chính- ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Tuy nhiên chế thị trường, ngân hàng gập Chuyên đề tốt nghiệp phải khơng khó khăn, đăc biệt vấn đề phũng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Từ góc độ mà đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng cơng thương Thanh Hố” chọn viết chuyên đề tốt nghiệp cho mỡnh Mục đích nghiên cứu - Khái quát vấn đề chung rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại - Phân tích đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng cơng thương Thanh Hố - Đưa số giải pháp nhằm phũng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng công thương Thanh Hoá đề xuất kiến nghị bộ, nghành liên quan Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng công thương Thanh Hoá Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động cho vay ngân hàng cơng thương Thanh Hố Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề sử dụng phương pháp nghiên cứu vật biện chứng, vật lịch sử, kết hợp với phương pháp thống kê, phân tích kinh tế, tổng hợp, so sánh số liệu Kết cấu đề tài Tên đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng cơng thương Thanh Hố’ Đề tài ngồi phần mở đầu kết luận gồm chương Chương 1: Tổng quan rủi ro hoat động cho vay ngân hàng thương mại Chuyên đề tốt nghiệp Chương 2: Thực trang rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng công thương Thanh Hoỏ Chương 3: Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng cơng thương Thanh Hố Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Cho vay hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng thương mại để tạo lợi nhuận Doanh thu từ hoạt động cho vay bù đắp chi phí tiền gửi, chi phí dự trử, chi phí kinh doanh quản lý, chi phớ vốn trụi nổi, chi phớ thuế cỏc loại chi phí rủi ro đầu tư Kinh tế phát triển, doanh số cho vay ngân hàng thương mại tăng nhanh loại hỡnh cho vay trơ nên vô đa dạng hầu phát triển hàng đầu giới, cho vay ngân hàng thương mại chuyển dần từ cho vay ngắn hạn sang cho vay dài hạn khu vực cho vay ngắn hạn nhường chổ cho thị trương tài chính- tiền tệ cung ứng ngược lại hầu phát triển, cho vay ngắn hạn chiếm phận lớn cho vay dài hạn, xuất phát từ chỗ thiếu an toàn cho khoản đầu tư dài hạn (trong có tác nhân chủ yếu tỡnh hỡnh tăng trưởng, lạm phát…) Ở số nước phát triển nay, ngân hàng thành lập vào hoạt động, mối quan tâm thường xun cho vay, đầu tư vào đâu Ở nước này, đối tương cho vay điều làm bận tâm nhiều hơn, khơng nói vấn đề quan trọng Trong nước phát triển tỡnh hỡnh lại ngược lại Vấn đề đặt cho ngân hàng vấn đề cho vay, mà lợi tức có cao khơng an tồn khơng Thậm chí lo ngại thực tế khụng cũn vỡ hầu hết họ cú thị phần chắn vấn đề an tồn vốn cú phỏp luật bảo đảm Điều họ quan tâm huy động ngày nhiều tiền cho khoản đầu tư có sẵn Cho vay ngân hàng thương mại, nói rộng tín dụng ngân hàng thương mại, lĩnh vực phức tạp thường xuyên cập nhật theo 10 Chuyên đề tốt nghiệp thương Thanh Hoá cần phải xây dựng trương trỡnh đo lường, giám sát kiểm soát rủi ro tín dụng Đồng thời ngân hàng cho vay phải xác định quản lý rủi ro hữu tất cỏc sản phẩm hoạt động kinh doanh khách hàng + Thứ hai: xõy dựng cấp tớn dụng hợp lý Trước hết ngân hàng cho vay phải đạo phũng kinh doanh thực cấp tớn dụng cho khỏch hàng theo tiêu chuẩn quy trỡnh cấp tớn dụng xác lập, phải thiết lập hạn mức tín dụng tổng thể cấp độ khách hàng nhóm khách hàng liên kết cho loại rủi ro khác Tiếp ngân hàng cho vay phải thiết kế quy trỡnh rừ ràng cho việc phờ duyệt cỏc khoản cho vay Cuối cựng định mở rộng đầu tư cho dự án phải nằm tầm kiểm soát ngân hàng + Thứ ba: Duy trỡ quỏ trỡnh đo lường quản lý rủi ro vấn đề đũi hỏi ban lónh đạo ngân hàng cơng thương Thanh Hố có tay hệ thống giám sát tỡnh hỡnh khoản cho vay bao gồm việc xỏc lập cỏc khoản dự phũng ký quỹ cú đầy đủ khơng: ngân hàng cơng thương Thanh Hố phải hỡnh thành đưa vào sử dụng hệ thống đánh giá rủi ro nội để quản lý rủi ro cho vay thiết lập hệ thống thông tin kỹ thuật phân tích cho phép cấp quản lý có thể đo lường rủi ro cho vay giao dịch nội bảng ngoại bảng Ngồi ngân hàng cơng thương Thanh Hố cần có hệ thống giám sát cấu chất lượng tổng thể doanh mục cho vay, phải xem xét đến thay đổi môi trường kinh tế tương lai đánh giá danh mục đầu tư nguy rủi ro tỡnh khú khăn + Thứ tư: Đảm bảo kiểm soát rủi ro cho vay đầy đủ nâng cao vai trũ cụng tỏc kiểm soỏt: ngõn hàng cho vay phải xõy dựng hệ thống đánh giá phải ban giám đốc xem xét kịp thời; đồng thời phải đảm bảo chức cấp tín dụng cho vay dang quản lý đắn rủi ro nằm cấp độ phù hợp với tiêu chuẩn thận trọng giới hạn nội 72 Chuyên đề tốt nghiệp cuối ngân hàng cơng thương Thanh Hố phải có tay hệ thống quản lý khoản cho vay có vấn đề tỡnh khú khăn khác b Chú trọng đến công tác thu nhập sư lý thụng tin phục vụ cho quỏ trỡnh thẩm định giám sát khách hàng * Xõy dựng hệ thống thu nhập xử lý thụng tin hoàn chỉnh Trong bối cảnh kinh tế thị trường, cạnh tranh diễn mạnh mẽ Vỡ để hạn chế rủi ro cho vay vay có quy mô lớn thỡ việc xõy dựng hệ thống thụng thin khỏch hàng giải phỏp cần thiết coi nguyên tắc bắt buộc Ngân hàng công thương Thanh Hoá hiểu biết rừ khỏch hàng bao nhiờu thỡ cầng đảm bảo an toàn khoản đầu tư mỡnh nhiờu Mức độ hiểu biết khách hàng phụ thuộc vào lượng thông tin mà ngân hàng thu thập khả phân tích thơng tin cán cho vay - Thu thập thụng tin Ngân hàng cơng thương Thanh Hố thu thập thơng tin từ nhiều nguồn như: Từ thông tin mà khách hàng cung cấp; Từ tiếp xúc cấn cho vay với khách hàng; Từ bạn hàng đối thủ cạnh tranh; Từ quan có quan hệ với khách hàng … Những thông tin mà ngân hàng thu thập chia làm hai nhóm chính: nhóm thơng tin tài nhúm thụng tin phi tài chớnh + Thông tin tài chính: Ngân hàng cho vay thu qua cung cấp khách hàng như: báo cáo tài chính, phương án dự án sản xuất kinh doanh, danh mục tài sản dùng làm tài sản đảm bảo ngồi thơng tin mà khách hàng cung cấp, ngân hàng cơng thương Thanh Hố cũn thu thập cỏc ngõn hàng cú quan hệ với khỏch hàng, cỏc đối tác kinh doanh, quan thuế, bảo hiểm quan quản lý địa bàn khách hàng sản xuất kinh doanh + Thụng tin phi tài chớnh: Như khả quản lý chủ đầu tư, uy tín kinh nghiệm họ … Ngân hàng cơng thương Thanh Hoá thu 73 Chuyên đề tốt nghiệp thông tin qua việc tiếp xúc vấn trực tiếp khách hàng , qua quan hệ vay mượn cũ, qua nhận xét người tiêu thụ sản phẩm … Sau thu thập thụng tin, ngõn hàng cho vay tiến hành xử lý phõn tớch cỏc thụng tin trờn để thẩm định tính khả thi phương án, dự án vay vốn Qua xác định rủi ro mà ngân hàng cho vay gặp phải cho vay, mức cho vay vốn tối đa với khách hàng khả chống đỡ ngân hàng cơng thương Thanh Hố sảy rủi ro - Phân tích thẩm định khách hàng từ nguồn thơng thin thu thập + Phân tích lực tài chủ đầu tư (khách hàng vay vốn) Dựa vào thơng tin tài thu thập từ khách hàng , ngân hàng cho vay tiến hành tính tốn phân tích tỷ lệ tài Qua tiêu ngân hàng so sánh với năm trước đối tượng khách hàng khác lĩnh vực kinh doanh Từ đưa đánh giá, nhận xét rừ ràrng mức độ an toàn vốn cho vay đối tượng khách hàng Đây giải pháp quan trọng mà ngân hàng phải làm cho vay dự án có quy mơ lớn, nhằm phũng ngừa hạn chế rủi ro cho chớnh thõn ngõn hàng Cỏc tiờu tài chớnh mà ngõn hàng phải tiến hành phõn tớch gồm: - Nhóm tiêu đánh giá lực tài khách hàng: Chỉ số lớn thỡ khả tự chủ khách hàng tốt nguy rủi ro cho vay nhỏ Tài sản lưu động dũng = Tài sản lưu động - Nợ ngắn hạn Tài sản lưu động dũng > phản ỏnh tài sản cố định khách hàng hoàn toàn tài trợ vốn chủ sở hữu vốn vay dài hạn, lấy từ nguồn ngắn hạn 74 Chuyên đề tốt nghiệp - Nhóm tiêu khả toán: phản ánh khả tài khách hàng đáp ứng yờu cầu trả nợ khỏch hàng Sau phân tích khả tài chính, ngân hàng phải xem xét đến khả quản lý điều hành sản xuất kinh doanh, uy tín lực sản xuất khách hàng + Phân tích thẩm định dự án đầu tư Sau tiến hành thẩm định khả tài chính, ngân hàng cần phải thẩm định dự án đầu tư Qua ngân hàng cho vay đưa định có nên cho vay dự án hay khơng Thẩm định dự án đầu tư bao gồm: * Thẩm định phương diện thị trường: Đối với dự án đầu tư cho sản xuất thỡ bước thẩm định quan trọng cần thiết Thẩm định phương diện thị trường giúp cho ngân hàng tháy hướng phát triển sản phẩm, khả tiêu thụ sản phẩm loại thời gian qua, khả cạnh tranh sản phẩm thị trường * Thẩm định phương diện kỹ thuật: Phân tích quy mơ dự án công nghệ, trang thiết bị thấy phù hợp dự án với tiêu thụ sản phẩm sử dụng trang thiết bị hợp lý Thẩm định nguồn nguyên vật liệu đầu vào cho sản xuất: địa điểm xây dựng dự án; phương diện tổ chức, quản lý thực vận hành dự ỏn Đây tiền đề cho thẩm định phương diện tài dự án 75 Chuyên đề tốt nghiệp * Thẩm định phương diện tài dự án: cho ngân hàng cho vay biết chi tiết cụ thể tính tự chủ khách hàng vay vốn; hiệu sử dụng vốn tính tốn qua tiêu sau: Trong trường hợp hệ số khả tự tài trợ 1, dự án nên thực dự án có mục tiêu xó hội khỏc ngồi mục tiờu lợi nhuận như: tạo cơng ăn việc làm, hỗ trợ địa phương kinh tế cũn yếu Các hệ số phải đảm bảo tiêu chuẩn thỡ dự ỏn đầu tư an toàn Cỏc tiờu trờn lớn thỡ đầu tư an toàn, độ rủi ro nhỏ tiêu ngân hàng cho vay cần phân tích hệ số; thời gian hoàn vốn, NPV, IRR để biết đựơc mức lợi nhuận tối thiểu mà ngân hàng cho vay đầu tư được; Phân tích độ nhạy cảm dự án để dự đoán bất trắc rủi ro 76 Chuyên đề tốt nghiệp dự án biến động yếu tố, phân tích điểm hoà vốn lực hoà vốn nhằm biết dự án khả thi hay không Như việc phân tích thẩm định cho vay dự án lớn điều cần thiết, giải pháp trọng tâm để ngân hàng cho vay phũng ngừa hạn chế rủi ro mở rộng cho vay tới khỏch hàng cú quy mụ lớn c Xác định giá trị tài sản đẩm bảo: Trong hoạt động cho vay, tài sản đảm bảo yếu tố quan trọng để hạn chế rủi ro cho khoản vay Các tài sản phải định giá sở thị trường như: tính lỏng, đầy đủ hồ sơ pháp lý, biến động giá từ đưa giá trị đảm bảo phù hợp 3.2.3 Phõn tỏn rủi ro “Khụng nờn bỏ tất trứng vào cựng giỏ” a Khụng tập chung cho vay ngành, lĩnh vực hay khu vực Để hạn chế rủi ro ngân hàng công thương Thanh Hoỏ khụng nờn tập chung vốn quỏ nhiều vào loại hỡnh kinh doanh, vựng kinh tế Đó khuyến cáo học rút từ đổ vỡ, không tuân thủ nguyên tắc b Không nên dồn vốn đầu tư vào số khách hàng Cùng với mục đích phân tán rủi ro, lời khuyến cáo quan trọng cho việc định, cho vay ngân hàng Cho dù khách hàng kinh doanh có hiệu hay có quan hệ lâu năm với ngân hàng thỡ yờu cầu trờn cần tuân thủ vỡ khỏch hàng gặp khú khăn rủi ro đột xuất xảy thỡ ngõn hàng cho vay chịu tổn thất lớn c Cho vay hợp vốn, đồng tài trợ Ngân hàng cho vay cần phối hợp với ngân hàng khác tài tín dụng khác để thực hợp đồng cho vay hợp vốn, nhằm nâng cao hiệu lực hiệu hoạt động cho vay giúp ngân hàng cho vay phân tán rủi ro mà không bị nguồn nguồn thu từ phương án vay vốn khả thi 77 Chuyên đề tốt nghiệp 3.2.4 Trớch lập dự phũng rủi ro Trớch lập dự phũng rủi ro biện phỏp để khắc phục tỡnh trạng sảy tổn thất hoạt động cho vay Mặc dự trớch lập dự phũng rủi ro làm tăng chi phí cho ngân hàng, chi phí hội khơng sử dụng nguồn vốn để đầu tư cho đối tượng hấp dẫn đương nhiên làm giảm thu nhập ngân hàng Tuy nhiên trích lập dự phũng khụng biện phỏp mà cũn nguyờn tắc bắt buộc ngõn hàng cho vay để chống đỡ rủi ro cho vay Khi mà khoản cho vay nợ hạn khả thu hồi Quỹ dự phũng rủi ro chi phớ mà ngõn hàng cho vay bỏ để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh tín dụng an tồn hiệu Hiện nay,ngân hàng cơng thương Thanh Hố cần tiến hành phân loại khoản nợ thành nhóm trích dự phũng rủi ro theo định số 493/2005/QD-NHNN ngày 22/04/2005 ngân hàng nhà nước 3.2.5 Giải pháp tăng cường nâng cao chất lượng cán cho vay Chính sách khen thưởng kỷ luật Chính sách hỗ trợ, động viên kịp thời vật chất tinh thần ngân hàng cơng thương Thanh Hố cán tín dụng việc làm cần thiết Biện pháp náy kích thích tinh thần làm việc, đặt lợi ích tập thể lên lợi ích cá nhân người cán Qua hạn chế rủi ro xuất phát từ sai sót cán cho vay tải công việc Các sách khuyến khích, hỗ trợ vật chất mà ngân hàng cơng thương Thanh Hố cần áp dụng là: khuyến khích tăng lương, thưởng cho cán cho vay có dư nợ cho vay chất lượng vay tốt, hỗ trợ kinh phí học tập, tạo điều kiện cho cán tự nâng cao trỡnh độ chuyên mơn mỡnh Từ phấn khởi hăng say làm việc với môi trường Khen thưởng kịp thời cán tín dụng có thành tích tốt như: tăng doanh số cho vay, thu nợ thời hạn số lượng; tổ chức thăm hỏi động viên kịp thời gia đỡnh cỏn cú cụng việc lớn, cú người đau ốm hay đỗ đạt, hiếu hỷ Tất việc làm hợp pháp thiết thực để hạn chế rủi ro cho vay Cán nhiệt tỡnh cú trỏch nhiệm với cỏc khoản cho vay mún 78 Chuyên đề tốt nghiệp Bờn cạnh hỡnh thức khen thưởng, động viên khuyến kích Ngân hàng cơng thương Thanh Hố cần đưa hỡnh thức kỷ luật nghiêm khắc sai sót, sơ hở thiếu trách nhiệmcủa cán tín dụng dẫn đến rủi ro cho ngân hàng Tuỳ theo mức độ thiệt hại mà ngân hàng có biện pháp sử lý khỏc như: cảnh cáo, khiển trách; trừ công tác phí, trừ lương Biện pháp áp dụng nhằm nõng cao ý thức tự giỏc, tự chịu trỏch nhiệm cỏn cho vay Chính sách đào tạo: Ngân hàng cơng thương Thanh Hố cần có giả pháp cụ thể việc đào tạo nâng cao chất lượng cán tín dụng Do đặc thù ngành nghề đũi hỏi cỏn tớn dụng khụng nắm vững nghiệp vụ ngõn hàng, lý luận phõn tớch tài chớnh tiền tệ mà cũn phải hiểu biết sõu rộng thị trường loại kinh doanh khác Vỡ ngõn hàng cần cú chớnh sỏch đào tạo cách: khuyến khích cán tín dụng học để nâng cao kiến thức nghiệp vụ, cử cỏn tham gia cỏc lớp tập huấn phũng chống rủi ro, Cỏc lớp cụng nghệ thụng tin ứng dụng học khoa học kỹ thuật vào cụng tỏc cho vay đảm bảo cạnh tranh tránh rủi ro sảy Chớnh sỏch tuyển dụng: Ngân hàng cơng thương Thanh Hố cần có sách tuyển dụng khoa học để tuyển dụng nhân viên, cán tài năng, xoá bỏ lề lối tuyển dụng cũ, đưa biện pháp hỗ trợ, giúp đỡ cán trẻ có trỡnh độ vào làm việc ngân hàng như: đơn giản hoá thủ tục thời gian xin việc, rút ngắn thời gian hợp đồng làm tốt cơng việc có sáng kiến giúp ngân hàng hạn chế rủi ro Công việc cần tiến hành nhanh để tạo hài hoà trỡnh chuyển giao cỏn trỏnh xỏo chộn lớn làm ảnh hưởng đến kết kinh doanh đảm bảo an toàn hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Tóm lại: số giải pháp phũng chống rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng công thương Thanh Hố với mục đích 79 Chun đề tốt nghiệp ngăn ngừa hạn chề đến mức tối thiểu sảy với ngân hàng cơng thương Thanh Hố thực hoạt động cho vay 3.3 Một số kiến nghị: 3.3.1 Kiến nghị liên bộ: - Theo thông tư liên tíchó 03/2001/TTLT/NHNN – BTP-BCA-BCTTCDC ngày 23/4/2001 ngân hàng nhà nước, Bộ tư pháp, Bộ công an, Bộ tài chính, Tổng cục địa hướng dẫn xử lý tài sản đảm bảo tiền vay để thu nợ cho tổ chức tín dụngtại điểm mục VIII toán thu hồi nợ từ xử lý tài sản đảm bảo nên điều chỉnh điểm1.3 lên trước điểm 1.2 sử sau: Tại điểm 1.2:- Nợ gốc, lói vay, lói quỏ hạn tớnh đến ngày bên bảo đảm bên giữ tài sản bàn giao tài sản cho tổ chức tín dụng xử lý Tại điểm 1.3:- Thuế khoản phí nộp ngân sách nhà nước Quy định đẩy thứ tự nghĩa vụ trả nợ gốc lói ngõn hàng lờn trờn cỏc khoản nợ ngõn sỏch nhà nước - Thông tin chưa đề cập đến biện pháp kiên quyết, mang tính chất cưỡng chế việc giải toả tài sản đảm bảo, khách vay, bên bảo lónh khụng giao tài sản cho ngõn hàng phỏt mại 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nước - Quyết định 1627/2001/QD-NHNN ban hành từ 31/12/2001 đến chưa có văn hướng dẫn cụ thể cho vay đảo nợ quy định điểm điều khoản điều 25 - Tại điều 22 “ cấu lại thời hạn trả nợ” định 127/2005QĐ – NHNN ngày 03/02/2005 việc phân loại nhóm nợ từ đến t6heo quy định phân loại nợ NHNN chưa có hướng dẫn cụ thể Đề nghị NHNN có văn hướng dẫn cụ thể cụ thể vấn đề nêu - Cần nghiờn cứu xem xét sửa đổi bổ sung số văn theo luận văn chưa phù hợp với thực tế + Quyết định 1627/2001/QĐ – NHNN ngày 31/12/2001: Những trường hợp không cho vay theo quy định điều 19 định 1627/2001/QĐ 80 Chuyên đề tốt nghiệp – NHNN: Thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm soát, tổng giám đốc( giám đốc), phó tổng giám đốc( phó giám đốc) tổ chức tín dụng; cán nhân viên tổ chức tín dụng thực nhiệm vụ thẩm định, định cho vay, bố mẹ, vợ, chồng, thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm sốt, tổng giám đốc ( giám đốc ), phó tổng giám đốc( phó giám đốc) Theo quy định đối tượng dù có tài sản đảm bảo( sổ tiết kiệm, chứng tiền gửi ) không vay không phù hợp lý, chưa phù hợp với quy định gửi tiền tiết kiệm khách hàng cầm cố sổ tiết kiệm chưa đến hạn để vay vốn Đề nghị NHNN Việt Nam sửa đổi cho vay đối tượng có tài sản đảm bảo + Thông tư số 07/2003/TT – NHNN ngày 19/05/2003 ngân hàng nhà nước việc “hướng dẫn thực số quy định bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng” Theo điểm b khoản 5.1 mục II quy định tài sản cầm cố đăng ký quyền sở hữu việc chấp cầm cố phải đăng ký quan đăng ký đăng ký giao dịch bảo đảm Chưa hướng dẫn cụ thể giữ giấy tờ cầm cố việc đăng ký giao dịch bảo đảm Tại điểm 1- 3thông tư liên tịch số 12/2000/TTLT – NHNN- BTP- BTCTCĐC ngày 22/11/2000 có hướng dẫn vi9ệc giữ giấy tờ liên quan đến tài sản bảo đamr mà pháp luật chưa có quy định phải đăng ký quyền sở hữu như:hoá đơn mua, bán, biên nghịêm thu công trỡnh Kiến nghị cần hướng dẫn cụ thể điểm để thực cho thống bảo đảm quy định pháp luật Theo mục khoản phần II: Hợp đồng thủ tục cầm cố, chấp, bảo lónh quy định: “khi doanh nghiệp nhà nước cầm cố chấp tài sản tồn dây truyền cơng nghệ theo quy định quan quản lý kỹ thuật thỡ phải quan định thành lập doanh nghiệp có đồng ý văn bản” Quy định chưa đầy đủ, chưa phân định rừ ràng nguồn vốn, hỡnh thành lờn tài sản đó, vốn vay, vốn tự có, vốn ngân sách khơng phù hợp 81 Chun đề tốt nghiệp với quy định bảo đảm tiền vay tài sản hỡnh thành từ vốn vay nghị định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 phủ việc bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng Bởi vỡ doanh nghiệp đầu tư vốn vay dùng tài sản hỡnh thành từ vốn vay để bảo đảm phải đồng ý quan định thành lập chưa phù hợp Việc quy định làm ảnh hưởng đến việc chủ động kinh doanh doanh nghiệp việc chấp, cầm cố, bảo lónh để vay vốn ngân hàng - Trớch dự phũng rủi ro: Theo định 488/QĐ-NHNN việc trích lập dự phũng để xử lý rủi ro, việc phân loại tài sản cú theo nhúm với mức trớch lập dự phũng 0%, 20%, 50%, 100% chưa phù hợp Nếu khơng có nợ q hạn thỡ khụng trớch rủi ro Thực tế rủi ro cho vay luụn tồn khụng thể loại trừ rủi ro hoạt động tín dụng Đề nghị ngân hàng nhà nước nên thay đổi cách trích lập dự phũng rủi ro, vớ dụ theo dư nợ có tài sản đảm bảo( có tài sản đảm bảo trích dự phũng rủi ro thấp ngược lại trích dự phũng rủi ro cao ) dựa trờn sở chất lượng khoản tín dụng tốt hay xấu - Triển khai cú hiệu hệ thống thụng tin phũng ngừa rủi ro tớn dụng: Trung tõm thụng tin phũng ngừa rủi ro ( CIC ) ngõn hàng nhà nước vào hoạt động nhiều năm chưa thực hiệu quả, thu thập thông tin chưa nhanh nhậy, phong phú xác Do ngân hàng chưa khai thác nhiều thơng tin qua kênh Để phát huy vai trũ thụng tin tớn dụng ngõn hàng, đề nghị trung tâm CIC khai thác nhiều nguồn thông tin doanh nghiệp thường xuyên cảnh báo khách hàng có vấn đề để ngân hàng thương mại biết 3.3.3 Kiến nghị ngân hàng công thương Việt Nam Nõng cao hiệu trung tõm phũng ngừa rủi ro ngõn hàng cụng thương Việt Nam thường xuyên cung cấp thông tin cho chi nhánh khách hàng có quan hệ với nhiều tổ chức tín dụng, phân tích đánh giá khách hàng từ thơng tin thu 82 Chuyên đề tốt nghiệp Bên cạnh việc đánh giá khách hàng, trung tâm thông tin cần cung cấp thêm thông tin giá thiết bị, mức đầu tư với dự án cụ thể để chi nhánh tham khảo Ví dụ đầu tư nhà máy xi măng lũ quay, cụng suất ¼ triệu tấn/năm Tổng vốn đầu tư bao nhiêu, thơng tin tham khảo giá máy móc thiết bị thị trường Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn nghiệp vụ tín dụng, thẩm định pháp luật để nâng cao trỡnh độ cán làm cơng tác thẩm định tín dụng Triển khai nhanh chóng hệ thống đồng chương trỡnh đại hố cơng nghệ ngân hàng kết hợp với hệ thống bảo mật hiệu quả, viếc triển khai hệ thống đại hoá tạo điều kiện cho việc thu thập thông tin khách hàng hệ thống nhanh chúng Xây dựng phần mềm thẩm định dự án thường xuyên tổ chức lớp đào tạo nâng cao trỡnh độ cán làm công tác thẩm địn tín dụng - Sửa đổi định số quy định, tiêu thi đua, xếp loại chi nhánh cho phù hợp với thực tế Chẳng hạn nên đưa thêm tiêu định tính khách hàng ỏp dụng tiờu chuẩn quản lý ISO hay chứng nhận hàng Việt Nam chất lượng cao - Ban hành văn hướng dẫn cách đồng bộ, phù hợp vời thực tế, giảm việc chỉnh sửa, thay đổi thường xuyên - Cần ban hành quy định cụ thể, chặt chẽ lưu trữ, bảo quản quản lý hồ sơ tín dụng, thực coi hồ sơ tín dụng tài sản quan trọng ngân hàng, sở khẳng định sở hữu ngân hàng phần tài sản chiếm tỷ trọng lớn - Ban lónh đạo hướng dẫn kịp thời chủ trương, sách phủ cho chi nhánh - Về công tác tuyển dụng: nên ban hành nộp hồ sơ sở ngân hàng công thương Việt Nam thực chế độ thi tuyển cho chi nhánh sở nguyển vọng, nơi làm việc ứng viên Con em ngành ưu 83 Chuyên đề tốt nghiệp tiên ưu tiên sơ loại hồ sơ cộng 0,5 điểm thi không chi nhánh làm, làm công uy tín ngân hàng 3.3.4 Kiến nghị UBND tỉnh Thanh Hoá Hiện tỡnh hỡnh nợ đọng xây dựng tỉnh cũn ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Đề nghị UBND tỉnh, có biện pháp bố trí vốn cho cơng trỡnh hồn thành để doanh nghiệp xây dựng ổn định sản xuất Đối với khách hàng doanh nghiệp nhà nước vay vốn, không trả nợ cho phép ngân hàng phát mại tài sản chấp cầm cố để thu hồi nợ Các quan pháp luật tạo điều kiện cho việc xử lý tài sản để ngân hàng thu hồi vốn Đối với doanh nghiệp làm ăn không hiệu quả, không trả nợ vay đặc biệt doanh nghiệp nhà nước cần xử lý kiờn cỏc giỏm đốc, gắn với trách nhiệm, cần bổ nhiệm người có lực điều hành, đảm đương công việc quản lý kinh doanh Tích cực đẩy mạnh cổ phần hố doanh nghiệp nhà nước địa bàn để lành mạnh hoá doanh nghiệp nhà nước, huy động nguồn vốn đầu tư vào doanh nghiệp, tăng vốn điều lệ cho doanh nghiệp tăng khả cạnh tranh doanh nghiệp Về đăng giao dịch bảo đảm: việc đăng ký giao dịch bảo đảm phải thực cục đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm tư pháp Đề nghị UBND tỉnh, thành phố phối hợp với bộ, ngành thành lập chi nhánh tỉnh để thuận tiện cho việc đăng ký giao dịch bảo đảm UBND tỉnh có ý kiến đạo cụ thể việc vay vốn, chấp, cầm cố, bảo lónh cỏc doanh nghiệp nhà nước khơng có hội đồng quản trị UBND tỉnh, thành phố quản lý để tạo điều kiện cho ngân hàng doanh nghiệp quan hệ tớn dụng, bảo lónh, chấp, cầm cố 84 Chuyên đề tốt nghiệp KẾT LUẬN Việt Nam nổ lực hết mỡnh viờc nhập tổ chức thương mại giới WTO Để đáp ứng cho tiến trỡnh hội nhập nay, tất cỏc ngành, lĩnh vực kinh tế nổ lực hết mỡnh đẻ đáp ứng nhu cầu kinh tế, cho vay ngân hàng thương mại đong vai trũ khụng nhỏ đó, mơi trường cạnh tranh ngân hàng thương mại không giới hạn phạm vi quốc gia Vấn đề hội nhập vừa tạo hội mà cũn mang lại thỏch thức cho cỏc ngõn hàng thương mại Phũng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay nhiệm vụ quan trọng quản trị, điều hành ngân hàng thương mại đặc biệt bối cảnh kinh tế việt nam giai đoạn hội nhập Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi đối tượng nghiên cứu, chun đề hồn thành nhiệm vụ sau Thứ nhất: chuyên đề khỏi quỏt vấn đề rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Thứ hai: chuyên đề phân tích thực trạng rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng cơng thương Thanh Hố Thứ ba: chun đề đưa số giải pháp nhằm phũng ngừa hạn chế rủi ro ngõn hàng cụng thương Thanh Hoá đề xuất với ngành, ngân hàng nhà nước, ngân hàng công thương Việt Nam, UBNN tỉnh Thanh Hoỏ việc hạn chế rủi ro tổn thất cho vay Do hạn chế khụng gian thời gian; việc phõn tớch, xử lý số liệu thực tế đưa vào chuyên đề cũn gặp nhiều khú khăn khiếm khuyết định Rất mong đóng góp thầy, cơ, cán cho vay bạn bè để đề tài hoàn chỉnh công tác phũng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Trong thời gian làm chuyên đề giúp đỡ tận tỡnh thầy giỏo TS n lónh đạo, cán ngân hàng cơng thương Thanh Hố tận tỡnh giỳp đỡ em hoàn thành chuyên đề Em xin trân thành cảm ơn 85 Chuyên đề tốt nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng cơng thương Thanh Hố, báo cáo tổng kết năm 2000- 2005 Phan Thị Thu Hà, Nguyễn Thị Thu Thảo, Ngân hàng thương mại: Quản trị Nghiệp vụ, Nhà xuất thống kê năm 2002 Lưu Thị Hương, Giáo trỡnh tài chớnh doanh nghiệp, Khoa ngõn hàng tài chớnh , Đại học kinh tế quốc dân – Nhà xuất thống kê năm 2003 Lưu Thị Hương , Giáo trỡnh thẩm định tài dự án , Khoa ngân hàng tài chính, Đại học kinh tế quốc dân- Nhà xuất tài 2004 Nguyễn Văn Nam, Hồng Xn Quế, Rủi ro tài : Thực tiễn phương pháp đánh giá, nhà xuất tài chính, 2002 Frederic S.Mishkin, Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chinh, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, 2003 Peter S.Rose, Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, 2002 Nguyễn Văn Tiến, Đánh giá phũng ngừa rủi ro kinh doanh ngõn hàng, Nhà xuất thống kờ, 2005 Tạp ngõn hàng 2004,2005 10 Tạp chí thị trường tài tiền tệ 2002, 2003, 2005 86 ... hoạt động cho vay ngân hàng cơng thương Thanh Hố Chun đề tốt nghiệp CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Cho vay. .. VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .10 1 .Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 10 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay 11 1.1.2 Đặc điểm hoạt động. .. VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .10 1 .Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 10 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay 11 1.1.2 Đặc điểm hoạt động