Luận văn thạc sỹ. Kết cấu luận văn ngoài phần mở đầu và kết luận gồm: Chương I: DNNQD và vai trò của TDNH đối với sự phát triển của các DNNQD. Chương II: Thực trạng hoạt động cho vay đối với DNNQD của NHTMCP Quân Đội. Chương III: Giải pháp mở rộng cho vay đối với DNNQD tại NHTMCP Quân Đội.
ti: Gii phỏp m rng cho vay i vi DNNQD ti NHTMCP Quõn i PHN M U Tớnh cp thit ca ti: Nn kinh t nc ta ó tng bc chuyn t c ch trung quan liờu bao cp sang nn kinh t th trng Nn kinh t m ũi hi cỏc doanh nghip phi ht sc n lc sn xut kinh doanh cú th chin thng cnh tranh, ỏp ng cho yờu cu tn ti v phỏt trin Bờn cnh cỏc DNNN, yờu cu ca nn kinh t ó to iu kin cho hng lot cỏc loi hỡnh DNNQD hỡnh thnh v phỏt trin chim mt t trng cao s lng cỏc doanh nghip v úng gúp mt phn giỏ tr ln cho nn kinh t c bit giai on hin nay, nc ta ó gia nhp t chc thng mi th gii, thỡ thỏch thc i vi cỏc doanh nghip núi chung v cỏc DNNQD núi riờng cng ln c v quy mụ hot ng v cht lng sn phm sn xut Cỏc doanh nghip cn phi cú mt nng lc ti chớnh mnh cú th ỏp ng nhng nhu cu cn thit ca mỡnh quỏ trỡnh sn xut Tuy nhiờn, khụng phi lỳc no cỏc doanh nghip cng cú theo nhu cu ca mỡnh, iu ú cú ngha l cỏc doanh nghip phi huy ng t cỏc ngun bờn ngoi i vi cỏc DNNN, ca doanh nghip l Nh nc cp, i vi cỏc DNNQD, ca doanh nghip l cỏc thnh viờn sỏng lp t gúp v cú nhu cu v ln vt quỏ kh nng ca doanh nghip thỡ bt buc doanh nghip phi huy ng t cỏc ngun bờn ngoi v i vay ngõn hng c coi l mt gii phỏp ch yu v ti u nht iu kin ca nc ta hin Tuy nhiờn, khụng phi lỳc no nhu cu ca DNNQD cng c ỏp ng vỡ nhiu lớ khỏc ú nhiu doanh nghip ó mt i nhng c hi kinh doanh ca mỡnh Cõu hi t l lm th no cỏc DNNQD tho c cỏc nhu cu v ca mỡnh, c bit l bng ngun vay ngõn hng NHTMCP Quõn i c thnh lp vi mc ớch l ỏp ng nhu cu ca cỏc DNNN c bit l cỏc doanh nghip Quõn i Nhng sau hn 13 nm trng thnh v phỏt trin, phm vi hot ng ca NHTMCP Quõn i ó m rng v ỏp ng nhu cu v cho mi thnh phn kinh t Trong thi gian qua ngõn hng ó tng bc tng trng v s lng tớn dng i vi cỏc DNNQD vi cht lng tớn dng khỏ cao v ó trỡ c mt s khỏch hng truyn thng cú tim lc mnh Tuy nhiờn, vi nhng gỡ t c cha phi l ó tng xng vi tim nng ca ngõn hng cng nh ca cỏc DNNQD, vic khụng ngng m rng cho vay i vi cỏc DNNQD l rt cn thit NHTMCP Quõn i khụng ngng m rng v phỏt trin, chớnh vỡ vy Tụi ó chn ti: "Gii phỏp m rng cho vay i vi DNNQD ti NHTMCP Quõn i" Mc ớch nghiờn cu ca ti ti trung vo vic nghiờn cu vai trũ ca TDNH cng nh ca cỏc DNNQD i vi s phỏt trin ca nn kinh t giai on hin ng thi ti cng chỳ trng vo vic phõn tớch tỡnh hỡnh cho vay ca NHTMCP Quõn i i vi cỏc DNNQD nhng nm gn õy, t ú a nhng cũn tn ti v i tỡm hiu nhng nguyờn nhõn ca nhng tn ti nhng gii phỏp gúp phn m rng hn na doanh s cho vay i vi cỏc DNNQD ca NHTMCP Quõn i i tng, phm vi nghiờn cu ti phõn tớch mt cỏch khỏi quỏt v nhng chung nh: nhng c bn v Tớn dng ngõn hng, v DNNQD v hot ng chung ca NHTMCP Quõn i thi gian va qua v trung vo vic phõn tớch thc trng cho vay i vi DNNQD v a cỏc gii phỏp m rng cho vay i vi DNNQD ti NHTMCP Quõn i Phng phỏp nghiờn cu ti s dng phng phỏp nghiờn cu thng kờ, phõn tớch, so sỏnh v c bit l s dng lý lun, nghiờn cu cỏc chớnh sỏch marketing, qun tr ngõn hng rỳt kt lun v nhng xut ch yu 5.Tờn v kt cu lun - Tờn lun vn: Gii phỏp m rng cho vay i vi DNNQD ti ngõn hng TMCP Quõn i - Kt cu lun ngoi phn m u v kt lun gm: Chng I: DNNQD v vai trũ ca TDNH i vi s phỏt trin ca cỏc DNNQD Chng II: Thc trng hot ng cho vay i vi DNNQD ca NHTMCP Quõn i Chng III: Gii phỏp m rng cho vay i vi DNNQD ti NHTMCP Quõn i MC LC ti: Gii phỏp m rng cho vay i vi DNNQD ti NHTMCP Quõn i PHN M U Chơng tín dụng ngân hàng vai trò tín dụng ngân hàng phát triển doanh nghiệp quốc doanh 1.1 Tín dụng ngân hàng vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng .4 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng n v: T ng 61 Chơng tín dụng ngân hàng vai trò tín dụng ngân hàng phát triển doanh nghiệp quốc doanh 1.1 Tín dụng ngân hàng vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng phạm trù kinh tế, đời, tồn phát triển với đời tồn phát triển của sản xuất lu thông hàng hoá Tín dụng đời yếu tố khách quan phát triển kinh tế xã hội Mặc dù hoạt động tín dụng đời từ lâu nhng ngời ta cha thống định nghĩa đầy đủ tín dụng Khái niệm tín dụng có nguồn gốc từ thuật ngữ La tinh credittum có nghĩa tin tởng, tín nhiệm Hiểu cách nôm na tín dụng vay mợn hai bên (Bên cho vay Bên vay) Theo từ điển thuật ngữ tín dụng, tín dụng phạm trù kinh tế thể mối quan hệ ngời cho vay ngời vay Trong quan hệ ngời cho vay có nhiệm vụ chuyển giao quyền sử dụng tiền hàng hoá cho vay cho ngời vay thời gian định Ngời vay tới kỳ hạn trả nợ có nghĩa vụ hoàn trả số tiền hàng hoá vay, có kèm không kèm khoản lãi Theo Các Mác "tín dụng - dới hình thức biểu - tín nhiệm nhiều có khiến cho ngời giao cho ngời khác số t dới hình thái hàng hoá đợc đánh giá thành số tiền định Số tiền phải đợc trả lại thời hạn đợc ấn định" Theo quan niệm nhà nghiên cứu kinh tế, tín dụng đợc coi quan hệ vay mợn lẫn ngời cho vay ngời vay với điều kiện có hoàn trả vốn lẫn lãi sau thời gian định Hay nói cách khác, tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà cá nhân hay tổ chức nhờng quyền sử dụng (chuyển nhợng) khối lợng giá trị vật cho cá nhân hay tổ chức khác với ràng buộc định về: Số tiền hoàn trả (gốc lãi), thời gian hoàn trả, lãi suất, cách thức vay mợn thu hồi Đối tợng chuyển nhợng bao gồm: - Hình thái vật - hàng hoá: việc kéo dài thời hạn toán quan hệ mua bán - Hình thức giá trị: thực chất việc ứng trớc hay đầu t trực tiếp tiền (cho vay tiền ) Những điều kiện mà hai bên thờng thoả thuận là: - Khối lợng hàng hoá hay tiền tệ đợc chuyển nhợng - Thời hạn sử dụng vốn ngời vay - Thu nhập (lợi tức) mà ngời cho vay đợc hởng - Những điều kiện ràng buộc nghĩa vụ hoàn trả ngời vay Những điều kiện mà hai bên không chấp nhận hình thành quan hệ tín dụng Nh vậy, tín dụng thể đặc trng bản: - Sự chuyển nhợng giá trị từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng - Sau thời gian thu hồi lợng giá trị lớn lợng giá trị ban đầu: thu hồi thời hạn gốc lãi - Việc chuyển nhợng đợc thực sở tin tởng ngời chuyển nhợng với ngời sử dụng Ngoài ra, quan hệ tín dụng có đặc trng khác cần đề cập nh khả rủi ro, tính bảo đảm, quy luật cung cầu, cạnh tranh, giá trị quy luật lu thông tiền tệ Cũng từ điển thuật ngữ tín dụng có đề cập đến khái niệm tín dụng Ngân hàng: Đó quan hệ tín dụng ngân hàng TCTD khác với doanh nghiệp, cá nhân Trong quan hệ tín dụng này, ngân hàng vừa ngời vay, vừa ngời cho vay Khác với tín dụng Thơng mại, tín dụng ngân hàng không cung cấp tín dụng dới hình thức hàng hoá Luật Các Tổ chức Tín dụng đợc sửa đổi bổ sung năm 2004 quy định cụ thể hoạt động tín dụng cấp tín dụng TCTD nh sau: Hoạt động tín dụng việc TCTD sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác. Nh vậy, Tín dụng ngân hàng mang chất chung quan hệ tín dụng Đó quan hệ tin cậy lẫn việc vay cho vay ngân hàng, TCTD với pháp nhân cá nhân, đợc thực theo nguyên tắc hoàn trả có lãi 1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng Bản chất tín dụng ngân hàng giao dịch tài sản sở hoàn trả có đặc trng sau: Tài sản giao dịch quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức cho vay (bằng tiền) cho thuê (bất động sản động sản) Trong năm 1960 trở trớc hoạt động tín dụng ngân hàng có cho vay tiền Xuất phát từ tính đặc thù mà nhiều lúc thuật ngữ tín dụng cho vay đợc coi đồng nghĩa với Từ năm 1970 trở lại đây, dịch vụ cho thuê vận hành cho thuê tài đợc ngân hàng định chế tài khác cung cấp cho khách hàng Đây sản phẩm kinh doanh ngân hàng, hình thức tín dụng tài sản thực (nhà ở, văn phòng làm việc, máy móc, thiết bị) Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, ngời cho vay chuyển giao tài sản cho ngời vay sử dụng phải có sở để tin ngời vay trả hạn Đây yếu tố quản trị tín dụng Trong thực tế số nhân viên tín dụng xét duyệt cho vay không dựa sở đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng mà lại trọng đến bảo đảm, quan điểm làm ảnh hởng đến chất lợng tín dụng Cần lu ý bậc tiền bối từ "credo" "tín" để đặt tên cho "credit" "tín dụng" vấn đề ngẫu nhiên Điều có nghĩa quan hệ tín dụng đợc xây dựng sở lòng tin uy tín toán Giá trị hoàn trả thông thờng phải lớn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác ngời vay phải trả thêm phần lãi vốn gốc Để thực đợc nguyên tắc phải xác định lãi suất danh nghĩa lớn tỉ lệ lạm phát, hay nói cách khác phải xác định lãi suất thực dơng (lãi suất thực = lãi suất danh nghĩa - tỉ lệ lạm phát) Tuy nhiên, lãi suất chịu ảnh hởng nhiều nhân tố khác nhau, nên số trờng hợp cụ thể lãi suất danh nghĩa thấp lạm phát, ngoại lệ tồn giai đoạn ngắn Trong quan hệ tín dụng ngân hàng tiền vay đợc cấp sở cam kết hoàn trả vô điều kiện Về khía cạnh pháp lí, văn xác định quan hệ tín dụng nh hợp đồng tín dụng, khế ớc thực chất lệnh phiếu, bên vay cam kết hoàn trả vô điều kiện cho bên cho vay đến hạn toán 1.1.3 Vai trò tín dụng ngân hàng 1.1.3.1 Đối với kinh tế TDNH góp phần thúc đẩy trình tái sản xuất xã hội: Thứ nhất: Vai trò quan trọng TDNH cung ứng vốn cách kịp thời cho nhu cầu sản xuất tiêu dùng chủ thể kinh tế xã hội Nhờ mà chủ thể đẩy nhanh tốc độ sản xuất nh tốc độ tiêu thụ sản phẩm Thứ hai: Một hệ thống hình thức TDNH đa dạng thoả mãn nhu cầu đa dạng vốn kinh tế mà làm cho tiếp cận nguồn vốn tín dụng trở nên dễ dàng, tiết kiệm chi phí giao dịch giảm bớt chi phí nguồn vốn cho chủ thể kinh doanh Thứ ba: Việc mở rộng nâng cao hiệu hình thức TDNH tạo chủ động cho doanh nghiệp việc thực kế hoạch sản xuất kinh doanh phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn tự có thân Điều giúp cho nhà sản xuất tích cực tìm kiếm hội đầu t nâng cao lực sản xuất xã hội Thứ t: Các nguồn vốn tín dụng đợc cung ứng kèm theo điều kiện tín dụng để hạn chế rủi ro đạo đức rủi ro lựa chọn đối nghịch buộc ngời vay phải quan tâm thực đến hiệu sử dụng vốn để đảm bảo quan hệ lâu dài với tổ chức cung ứng tín dụng Tín dụng ngân hàng kênh chuyển tải tác động Nhà nớc đến mục tiêu vĩ mô Các mục tiêu vĩ mô kinh tế bao gồm ổn định giá cả, tăng trởng kinh tế tạo công ăn việc làm Việc đảm bảo đạt đợc mục tiêu kinh tế vĩ mô hài hoà phụ thuộc phần vào khối lợng cấu tín dụng xét mặt thời hạn nh đối tợng tín dụng Vấn đề này, đến lợt nó, lại phụ thuộc vào điều kiện tín dụng nh lãi suất, điều kiện vay, yêu cầu chấp, bảo lãnh chủ trơng mở rộng tín dụng đợc quy định sách tín dụng thời kì Nh thông qua việc thay đổi điều chỉnh điều kiện tín dụng, Nhà nớc thay đổi quy mô tín dụng chuyển hớng vận động nguồn vốn tín dụng, nhờ mà ảnh hởng đến tổng cầu kinh tế quy mô nh kết cấu Sự thay đổi tổng cầu dới tác động sách tín dụng tác động ngợc lại tới tổng cung điều kiện sản xuất khác Điểm cân cuối tổng cung tổng cầu dới tác động sách tín dụng cho phép đạt đợc mục tiêu vĩ mô cần thiết Tín dụng ngân hàng công cụ thực sách xã hội Các sách xã hội, mặt chất đợc đáp ứng nguồn tài trợ không hoàn lại từ Ngân sách Nhà nớc Song phơng thức tài trợ không hoàn lại thờng bị hạn chế quy mô thiếu hiệu Để khắc phục hạn chế này, phơng thức tài trợ không hoàn lại thờng bị hạn chế quy mô thiếu hiệu Để khắc phục hạn chế này, phơng thức tài trợ không hoàn lại có xu hớng bị thay phơng thức tài trợ có hoàn lại tín dụng nhằm trì nguồn cung cấp tài có điều kiện mở rộng quy mô tín dụng sách Chẳng hạn việc tài trợ vốn cho ngời nghèo ngày đợc thực phổ biến tín dụng ngời nghèo với lãi suất thấp Thông qua phơng thức tài trợ này, mục tiêu sách đợc đáp ứng cách chủ động hiệu Khi đối tợng sách buộc phải quan tâm đến hiệu sử dụng vốn để đảm bảo hoàn trả thời hạn kĩ lao động họ đợc cải thiện bớc Đây đảm bảo chắn cho ổn định tài đối tợng sách bớc làm cho họ tồn độc lập với nguồn vốn tài trợ Đó mục đích việc sử dụng phơng thức tài trợ mục tiêu sách đờng tín dụng 1.1.3.2 Đối với NHTM Tín dụng hoạt động sử dụng vốn chủ yếu NHTM (chiếm 80% nguồn vốn ngân hàng) đem lại phần lợi nhuận lớn cho ngân hàng Tín dụng có vai trò quan trọng tồn phát triển NHTM, thể hiện: + Hoạt động tín dụng giúp ngân hàng ngày mở rộng quan hệ với khách hàng, từ làm tăng khả huy động vốn từ đơn vị kinh tế Đồng thời tạo điều kiện đa dạng hoá hoạt động kinh doanh tham gia tín dụng vào lĩnh vực kinh tế khác kinh tế, từ góp phần giảm bớt đợc rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng + Hoạt động tín dụng ngân hàng phát triển, ngân hàng tạo đợc vị thị trờng Việc đáp ứng nhu cầu vốn thành phần kinh tế giúp cho ngân hàng nâng cao vị cạnh tranh thị trờng đảm bảo cho phát triển ngày vững mạnh ngân hàng + Hoạt động tín dụng hoạt động truyền thống đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Hoạt động phát triển ngân hàng có điều kiện vững mạnh vốn để mở rộng hoạt động nh nâng cao chất lợng hoạt động ngân hàng thị trờng 1.1.3.3 Đối với khách hàng Khách hàng đến giao dịch với ngân hàng đa dạng bao gồm khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp tổ chức kinh tế- xã hội khác Khách hàng NHTM cần tới nghiệp vụ tín dụng NHTM để khắc phục chênh lệch thời gian nh qui mô nguồn vốn Khi khách hàng NHTM có nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi khách hàng trả tiền trớc, đợc chậm trả hàng hoá đầu vào, cha đến kì hạn toán khoản nợ họ cần đến nghiệp vụ tín dụng nh biện pháp giúp mang lại an toàn 10 thông tin ngân hàng nh vấn đề liên quan sản phẩm mà khách hàng có nhu cầu để từ họ tìm đến ngân hàng Mặt khác, khách hàng thực giao dịch thông qua mạng internet, điều góp phần tiết kiệm thời gian chi phí cho khách hàng ngân hàng Để phát triển đợc hệ thống công nghệ thông tin đại đòi hỏi ngân hàng cần phải có lợng vốn đủ lớn ngân hàng cần phải có vị định thị trờng Phát triển công nghệ thông tin giải pháp tiến hành thời gian ngắn đợc thực thời gian dài dựa nghiên cứu kĩ cụ thể 3.2.6 Tổ chức tốt mạng lới thu thập, xử lí thông tin phân tích thông tin tín dụng Trong thời đại bùng nổ thông tin nh nay, với đa dạng nguồn thông tin với cách thức xử lí thông tin ngày đại, việc thu thập đầy đủ, xác, kịp thời thông tin để phục vụ cho công tác thẩm định phức tạp, song vô cần thiết Sự xác thông tin ảnh hởng định đến chất lợng khoản vay ảnh hởng trực tiếp đến an toàn ngân hàng Vì công tác thu thập, xử lí, phân tích thông tin thời gian tới ngân hàng thực số công việc sau: Để có đủ thông tin cần thiết cho việc đánh giá khách hàng, trớc tiên, cần thiết lập hệ thống thông tin đa dạng từ nhiều nguồn khác Cùng với thông tin khách hàng cung cấp, ngân hàng nên chủ động việc tìm hiểu thêm thông tin có liên quan đến khách hàng liên quan đến khoản vay báo, tạp chí, mạng internet để hiểu rõ khách hàng Cần đẩy nhanh trình ứng dụng công nghệ thông tin, thiết lập phần mềm để quản lí khách hàng, thống kê, nghiên 103 cứu, lu trữ thông tin từ bổ sung cho việc phân tích đánh giá khách hàng từ lần vay sau Ngân hàng cần tìn hiểu kĩ thông tin hoạt động khách hàng qua bạn hàng, đối tác khách hàng vay nh quan chức địa bàn doanh nghiệp hoạt động Các DNNQD có số lợng bạn hàng đông đảo việc ngân hàng tìm hiểu khách hàng trực tiếp vay vốn ngân hàng qua đối tợng giúp ngân hàng tìm hiểu thêm đợc thông tin cần thiết có ích ngân hàng Ngân hàng nên tập trung vào thông tin trực tiếp liên quan đến chất lợng khách hàng khoản vay, thông tin có từ khoản vay trớc cần xem xét sơ qua bỏ qua số thông tin mà chắn độ xác Việc giúp ngân hàng dành thời gian để phân tích thông tin cần thiết, rút ngắn thời gian xét duyệt khoản vay từ đa định nhanh chóng cho khách hàng đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng kịp thời cho trình sản xuất kinh doanh Việc thu thập, xử lí, phân tích thông tin cần phải đợc giao cho cán tín dụng có kinh nghiệm có hiểu biết định lĩnh vực, ngành nghề cụ thể Việc giúp cho việc phân tích thông tin đợc tổ chức cách chuyên nghiệp hơn, mang lại kết luận xác Từ việc làm giúp cho ngân hàng có đợc khoản vay có chất lợng tốt từ tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng khoản vay tiếp theo, tăng uy tín ngân hàng 3.2.7 Xử lí nợ hạn Mở rộng cho vay kèm với nâng cao chất lợng cho vay Hiện nay, nợ hạn DNNQD không cao, nhiên khoản nợ hạn mà ngân hàng không thu hồi đợc gây tổn thất định cho ngân hàng Do việc xử lí nợ 104 hạn để đảm bảo vừa thu hồi đợc nợ cho ngân hàng vừa không làm ảnh hởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp vấn đề khó khăn đặt cho ngân hàng đòi hỏi ngân hàng phải có biện pháp thích hợp Ngân hàng giải nợ hạn theo cách sau: Ngân hàng phải thờng xuyên giám sát khoản vay, kiểm tra hạn mức tín dụng, thờng xuyên gặp gỡ khách hàng thăm quan thực địa để kịp thời phát dấu hiệu bất thờng chúng phát sinh để kịp thời điều chỉnh, giải kịp thời nhanh chóng, tránh trờng hợp xảy rủi ro phát ra, gây tổn thất cho ngân hàng Đối với khoản nợ có vấn đề phát sinh ngân hàng cần nhanh chóng tìm nguyên nhân, nguyên nhân khách quan ngân hàng phải xem xét lại kế hoạch sản xuất kinh doanh, điều chỉnh lại phơng án, dự án để phù hợp với điều kiện mới, cử cán có kinh nghiệm xuống đơn vị để giúp đỡ doanh nghiệp; tính toán nhầm chu kì sản xuất kinh doanh mà tới hạn doanh nghiệp cha thu hồi đợc vốn để trả ngân hàng, tuỳ trờng hợp ngân hàng đốc thúc doanh nghiệp trả nợ thực gia hạn nợ cho doanh nghiệp; trờng hợp cố tình có ý lừa đảo, cần phải nộp hồ sơ báo cáo quan hữu quan để kịp thời xử lí Ngân hàng nên chủ động linh hoạt việc giải nợ hạn để đạt đợc hiệu tốt Đối với khoản nợ khó đòi, ngân hàng thu hồi khoản toán khách hàng cử cán xuống xem xét lại tình hình thực tế khách hàng để đa định xiết nợ kịp thời tránh tình trạng để khách hàng khả trả nợ hoàn toàn xiết nợ Đối với khoản nợ khó đòi đợc xử lí quỹ dự phòng rủi ro, ngân hàng tiếp tục tiến hành thu hồi cách giao cho Công ty quản lí nợ khai thác tài sản Chỉ 105 sau áp dụng biện pháp thu hồi mà không thu hồi đợc nợ ngân hàng nhờ tới giúp đỡ quan pháp luật Tóm lại, để hoạt động xử lí nợ hạn ngân hàng đạt hiệu cao đảm bảo an toàn ngân hàng đòi hỏi ngân hàng phải có hoạt động kiểm soát nội tốt, công tác kiểm soát phải đợc tiến hành dới hình thức định kì kiểm tra việc tuân thủ quy chế nội , luật Ban lãnh đạo ngân hàng thông qua báo cáo quản lí kiểm tra tình hình tín dụng 3.3 Một số kiến nghị Việc mở rộng cho vay DNNQD NHTMCP Quân Đội không tạo điều kiện để khuyến khích DNNQD phát triển hoà vào phát triển chung đất nớc mà góp phần giúp cho NHTMCP Quân Đội ngày mở rộng phát triển điều kiện kinh tế thị trờng cạnh tranh hội nhập Những năm trở lại đây, ngân hàng cố gắng tăng mức d nợ DNNQD đạt đợc kết đáng khích lệ Tuy nhiên ngân hàng hoạt động quản lí vĩ mô Nhà nớc với việc phải tuân theo quy định mà NHNN đề NHTMCP Quân Đội cố gắng cha đủ mà cần phải có giúp đỡ hớng dẫn cấp, ngành có liên quan Mặt khác, để mở rộng cho vay DNNQD đòi hỏi DNNQD phải phát triển quy mô trình độ Từ nhận xét Tôi xin đợc đa số kiến nghị sau: 3.3.1 Kiến nghị Nhà nớc quan hữu quan Nhà nớc quan quản lí vĩ mô trực tiếp điều hành hoạt động DNNQD Vì vậy, để tạo điều kiện cho DNNQD phát triển, Nhà nớc quan hữu quan cần: Tạo môi trờng thuận lợi cho DNNQD phát triển Vai trò DNNQD ngày trở nên quan trọng kinh tế nớc ta khu vực hoàn toàn tự chủ động trớc biến động thị trờng hoạt động 106 sản xuất kinh doanh đạt hiệu cao so với DNNN Tuy nhiên, có đến 90% DNNQD doanh nghiệp vừa nhỏ, hoạt động sản xuất nhiều hạn chế Chính vậy, để tạo điều kiện phát triển DNNQD Nhà nớc cần phải có sách hỗ trợ khu vực kinh tế Nhà nớc cần tạo môi trờng cạnh tranh bình đẳng, tạo hội cho DNNQD tham gia vào hình thức đầu t thích hợp, mở rộng thị trờng tiêu thụ cho khu vực Chính phủ đạo ngành địa phơng sớm có chơng trình, kế hoạch triển khai cụ thể, sách đất đai, tín dụng, hỗ trợ doanh nghiệp tìm kiếm thị trờng, xúc tiến thơng mại, đầu t theo nh quy định Nghị định số 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11/2001 sách Nhà nớc doanh nghiệp nhỏ vừa Có sách hỗ trợ vốn cho địa phơng thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa; hỗ trợ vốn ban hành chế, sách đào tạo chủ DNNQD cung cấp thông tin cập nhật, đầy đủ thị trờng nớc với chi phí hợp lí Khuyến khích mở rộng hoạt động DNNQD dựa sở mục tiêu tổng thể kinh tế quốc gia Đối với doanh nghiệp hoạt động ngành, lĩnh vực đóng vai trò ngành mũi nhọn kinh tế Nhà nớc nên có sách khuyến khích, có u tiên, u đãi chủ đầu t có biện pháp hỗ trợ cụ thể Nhà nớc cần thống văn điều chỉnh hoạt động DNNQD để hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp diễn thuận lợi Cải tiến thủ tục hành việc định thành lập nh hoạt động doanh nghiệp Các quan hành Nhà nớc nên nhanh chóng giải giấy tờ liên quan đến thủ tục vay vốn cho DNNQD để doanh nghiệp hoàn tất thủ tục cách nhanh chóng 107 Các Bộ, ngành có liên quan phối hợp rà soát Luật Doanh nghiệp, Luật Khuyến khích đầu t nớc, Luật Thuế, Luật Hải quan, Luật TCTD văn hớng dẫn thi hành luật để đảm bảo tính đồng bộ, thống nhất, phù hợp với điều kiện thực tế kinh tế Việt Nam thông lệ quốc tế Tạo môi trờng kinh tế, trị ổn định, thuận lợi cho doanh nghiệp mở rộng hoạt động khuyến khích đầu t Tăng cờng công tác quản lí DNNQD Hoạt động DNNQD có đạt hiệu hay không ảnh hởng lớn đến việc ngân hàng định mở rộng cho vay loại hình doanh nghiệp nh tăng cờng giám sát góp phần nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh DNNQD biện pháp hữu hiệu để ngân hàng mở rộng cho vay khu vực Nền kinh tế nớc ta giai đoạn thấp phát triển, lực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp tình trạng yếu kém, có sức cạnh tranh Hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhỏ lẻ mang tính chụp giật quan quản lí phải tăng cờng giám sát để có giải pháp kịp thời Tôi xin đề xuất số kiến nghị sau: + Tiến hành kiểm tra thờng xuyên điều kiện đăng kí kinh doanh DNNQD, xử lí nghiêm trờng hợp đăng kí kinh doanh không với thực tế, Bộ Tài cần ban hành chế quản lí kiểm soát thích hợp, bắt buộc DNNQD ghi chép, cập nhật sổ sách, phản ánh tình hình tài chính, giúp cho TCTD rút ngắn thời gian thẩm định khoản vay doanh nghiệp + Tăng cờng quản lí cách ban hành hớng dẫn thực điều luật có biện pháp xử lí thích đáng trờng hợp vi phạm điều luật đa Tăng cờng công 108 tác kiểm tra giám sát DNNQD việc thực điều luật ban hành + Thống văn bản, quy định; giảm bớt thời gian giấy tờ việc cấp giấy phép kinh doanh nhng phải đảm bảo đủ giấy tờ cần thiết doanh nghiệp thành lập phải đủ điều kiện vốn, sở vật chất phục vụ sản xuất, cán điều hành phải đủ lực, phẩm chất đạo đức Việc thẩm định ngân hàng dự án cho vay đợc dựa báo cáo tài mà doanh nghiệp cung cấp Các báo cáo tài phải đợc lập theo chế độ hạch toán thống kê đợc quy định chung Hiện kiểm toán Nhà nớc thực việc kiểm toán bộ, ngành, tổng công ty 9091 công ty thành viên công ty Các công ty kiểm toán khác đợc thuê kiểm toán theo yêu cầu quan chức tự nguyện doanh nghiệp Các DNNQD đại đa số cha thuê kiểm toán để kiểm tra hoạt động tài Do Nhà nớc nên có biện pháp bắt buộc doanh nghiệp phải thực nghiêm chỉnh chế độ Nhà nớc không quan quản lí vĩ mô DNNQD mà quản lí hoạt động NHTM Việc đầu t vào DNNQD NHTM có độ rủi ro cao Nhà nớc cần phải tạo môi trờng pháp lí tốt để hoạt động cho vay ngân hàng diễn thuận lợi: Hoàn thiện môi trờng pháp lí cho hoạt động tín dụng Hoạt động cho vay ngân hàng chủ yếu dựa tài sản đảm bảo khách hàng, tài sản bảo đảm bao gồm đất đai, nhà cửa, tài sản Chính vậy, quan hữu quan nên nhanh chóng việc cấp giấy tờ sở hữu tài sản để tạo điều kiện cho ngân hàng nhanh chóng thuận lợi việc thẩm định Triển khai việc đăng kí chấp bất động sản doanh nghiệp, cá nhân Sở Tài nguyên- Môi trờng Uỷ ban 109 nhân dân xã, phờng, thị trấn nơi đủ điều kiện theo quy định pháp luật; công bố công khai nơi cha thực việc đăng kí doanh nghiệp để TCTD biết Khi có rủi ro phát sinh không đòi đợc nợ mà sau ngân hàng thực biện pháp thu hồi nợ mà không thu hồi đợc nợ buộc ngân hàng phải nhờ đến giúp đỡ quan pháp luật để giải Khi thủ tục xét xử phải đơn giản thuận tiện, việc điều tra phải xác nhanh chóng để kịp thời khắc phục hậu phát sinh, đảm bảo quyền lợi cho ngân hàng Các thủ tục việc công chứng phải diễn nhanh chóng, tránh gây lãng phí thời gian sức lực không cân thiết Hiện phòng công chứng hoạt động tình trạng tải, không đáp ứng đợc hết nhu cầu, gây nhiều phiền phức Nhà nớc nên cải tiến thủ tục công chứng cho đơn giản, gọn nhẹ, nâng cao tinh thần trách nhiệm cán công chứng Trong giai đoạn tới, nớc ta bớc chân vào tổ chức thơng mại giới, hoạt động DNNQD nh NHTM gặp phải nhiều khó khăn phải đơng đầu với sức cạnh tranh mạnh mẽ Chính Nhà nớc cần phải xem xét lại hệ thống văn pháp luật ban hành để kịp thời điều chỉnh cho phù hợp với điều kiện 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nớc Hoạt động NHTM chịu điều chỉnh trực tiếp quy định, quy chế, nghị định NHNN Để tạo điều kiện cho NHTM nói chung NHTMCP Quân Đội nói riêng mở rộng nâng cao hiệu hoạt động, em có số kiến nghị NHNN nh sau: Hiện nay, văn pháp luật mà NHNN ban hành để điều chỉnh hoạt động NHTM mang tính chung chung, cha có quy định cụ thể, rõ ràng hoạt động 110 cụ thể Trong đó, hoạt động NHTM ngày đa dạng, phong phú có nhiều phức tạp, nhiều khó khăn cho NHTM hoạt động lĩnh vực NHNN nên rà soát lại văn hành để điều chỉnh lại cho phù hợp với tình hình thực tế Ngoài ra, văn không phù hợp với thực trạng kinh tế xu hớng thị trờng nên đợc thay văn Ngoài ra, có văn để điều chỉnh lĩnh vực hoạt động ngân hàng nh cho thuê tài chính, hoạt động thị trờng chứng khoán Thị trờng liên ngân hàng thị trờng giải mối quan hệ vốn NHTM Các NHTM vay mợn lẫn thị trờng trớc cần giúp đỡ NHNN Nh vậy, hoạt động thị trờng nhằm tận dụng đến mức cao khả điều hòa vốn NHTM, sử dụng tiềm vốn cách triệt để trớc yêu cầu đến tiền NHNN Chính vậy, NHNN nên tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động thị trờng liên ngân hàng, hiệp hội ngân hàng nh việc nâng cao chất lợng, hiệu công tác thông tin trung tâm thông tin tín dụng (CIC) NHNN nên có sách hỗ trợ cho ngân hàng có nhu cầu vốn đột xuất, đảm bảo cho ngân hàng có đủ lợng vốn cần thiết đáp ứng nhu cầu khách hàng Khi cần thiết, NHNN giúp đỡ để ngân hàng tiếp tục hoạt động tránh tình trạng dẫn đến phá sản ảnh hởng đến hoạt động hệ thống ngân hàng Có biện pháp hỗ trợ NHTM việc sử lí khoản nợ có vấn đề Hiện NHTM gặp nhiều khó khăn việc xử lí tài sản đảm bảo có rủi ro xảy Chính vậy, NHNN cần phối hợp với quan chức để giúp đỡ NHTM giải vấn đề 111 3.3.3 Kiến nghị DNNQD Hoạt động sản xuất kinh doanh DNNQD có đạt hiệu việc mở rộng cho vay DNNQD diễn thuận lợi Trong thời gian qua, DNNQD khẳng định đợc vai trò quan trọng phát triển kinh tế đóng góp phần quan trọng vào tăng trởng kinh tế Tuy nhiên, bên cạnh đó, tồn số không nhỏ doanh nghiệp làm ăn theo kiểu lừa đảo, chụp giật, làm ăn thua lỗ dẫn đến phá sản gây tổn thất lớn cho kinh tế Hoạt động cho vay NHTMCP Quân Đội nói riêng đa số NHTM nói chung DNNQD nhiều dè dặt hạn chế nguyên nhân Chính vậy, để hoạt động cho vay DNNQD đạt hiệu cao ngày phát triển phụ thuộc nhiều vào DNNQD Theo DNNQD cần phải cố gắng hoạt động theo hớng sau: Ngay từ có ý định vào sản xuất kinh doanh chủ đầu t phải xác định đợc mục đích kinh doanh dáng, lành mạnh, đầu t vào lĩnh vực phát triển mạnh có xu hớng bền vững, tích cực tìm kiếm hội đầu t Từ đạt đợc hiệu cao đầu t DNNQD phải có kế hoạch chiến lợc kinh doanh phù hợp với điều kiện thực tế, ngành nghề sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp; chủ động tiếp cận thông tin thị trờng, xây dựng thực dự án đầu t khả thi, có hiệu quả, sản phẩm có khả cạnh tranh; hợp tác liên kết với doanh nghiệp khác; bảo đảm tính minh bạch tài chính, hoàn thiện giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản để doanh nghiệp có đủ điều kiện chấp Trình độ ngời lãnh đạo quan trọng đóng vai trò định việc đạt đợc hiệu đầu t Một ngời quản lí 112 tốt biết nắm bắt thời cơ, tận dụng tối đa nguồn lực có có phơng pháp điều hành hoạt động kinh doanh cho đạt đợc hiệu tốt Trình độ cán quản lí nh vấn đề mà ngân hàng xem xét thẩm định phơng án dự án vay vốn Chính vậy, cán quản lí phải không ngừng nâng cao trình độ, học hỏi kinh nghiệm, tìm hiểu kiến thức thực tế từ dẫn dắt doanh nghiệp làm ăn có hiệu Các DNNQD phải chủ động việc tìm kiếm nguồn vốn phải nhận thức đợc vai trò quan trọng nguồn vốn vay từ ngân hàng, lãi suất phải trả ngân hàng chi phí mà doanh nghiệp đợc trừ tính thuế doanh nghiệp phải nhận thức đợc vấn đề "tiết kiệm thuế nhờ lãi suất ngân hàng" Các DNNQD phải tạo đợc uy tín thị trờng không khách hàng mà với đối tác kinh doanh mình, tăng cờng mối quan hệ để tìm hiểu phơng pháp sản xuất kinh doanh, học hỏi thêm kinh nghiệm Thành lập hiệp hội để phối hợp giúp đỡ phát triển DNNQD phải thực hạch toán theo chuẩn mực kế toán hành để Lập báo cáo tài phải đảm bảo xác, từ tạo dựng lòng tin ngân hàng để ngân hàng mở rộng cho vay, đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp hoạt động sản xuất Trên Tôi đề số biện pháp kiến nghị nhằm góp phần mở rộng cho vay DNNQD NHTMCP Quân Đội Có thể nhận thấy, hoạt động cho vay DNNQD muốn đợc mở rộng yếu tố đơn giản thực nhiều phơng pháp khác Những giải pháp kiến nghị Tôi đa xuất phát từ tình hình thực tế nh định hớng hoạt động ngân hàng thời gian tới 113 114 Kết luận Trải qua 13 năm trởng thành phát triển, với phát triển kinh tế đất nớc, NHTMCP Quân Đội từ mục tiêu ban đầu đáp ứng nhu cầu dịch vụ tài doanh nghiệp Quân đội không ngừng lớn mạnh, mở rộng đối tợng phục vụ, đáp ứng nhu cầu vốn thành phần kinh tế, đóng góp phần quan trọng thành công khách hàng Trong vài năm trở lại đây, doanh số cho vay ngân hàng DNNQD có tăng trởng đáng khích lệ, thị phần cho vay DNNQD dần chiếm tỉ lệ cao hoạt động cho vay ngân hàng với chất lợng khoản vay tốt Tuy nhiên, xét cách toàn diện, d nợ cho vay DNNQD chiếm tỉ trọng nhỏ (khoảng 40%) tổng d nợ ngân hàng, điều có nghĩa là, khu vực quốc doanh nhiều tiềm để ngân hàng khai thác Qua phân tích tình hình cho vay NHTMCP Quân Đội DNNQD thời gian qua, đề tài: "Giải pháp mở rộng cho vay DNNQD NHTMCP Quân Đội" đa số giải pháp nhằm giải khó khăn tại, phát triển hoạt động cho vay DNNQD ngân hàng, góp phần tăng lợi nhuận, nâng cao lực cạnh tranh mạnh ngân hàng thị trờng Hi vọng đề tài đợc ngân hàng xem xét đóng góp phần nhỏ bé việc mở rộng cho vay DNNQD ngân hàng, nhằm đáp ứng yêu cầu khách hàng Do đề tài nghiên cứu rộng phức tạp, thân tác giả nhiều hạn chế, chắn góc độ luận văn khiếm khuyết Tác giả mong muốn nhận đợc nhiều ý kiến đóng góp nhà khoa học, nhà quản lý, đồng nghiệp 115 bạn đọc quan tâm đến lĩnh vực để công trình nghiên cứu đợc tiếp tục hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! 116 117 ... nôm na tín dụng vay mợn hai bên (Bên cho vay Bên vay) Theo từ điển thuật ngữ tín dụng, tín dụng phạm trù kinh tế thể mối quan hệ ngời cho vay ngời vay Trong quan hệ ngời cho vay có nhiệm vụ chuyển... biệt, nh cho vay để thay khoản nợ khác, 29 cho vay để bổ sung vốn thua lỗ lợi nhuận giảm Những nhu cầu vay đặc biệt chiếm tỉ trọng nhỏ cho vay ngắn hạn NHTM đợc ngân hàng xét duyệt cho vay cách... hoàn trả, ngời cho vay chuyển giao tài sản cho ngời vay sử dụng phải có sở để tin ngời vay trả hạn Đây yếu tố quản trị tín dụng Trong thực tế số nhân viên tín dụng xét duyệt cho vay không dựa