DỰ án KINH DOANH QUÁN cà PHÊ TAKE AWAY

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM ĐỘC LẬP – TỰ DO – HẠNH PHÚC DỰ ÁN KINH DOANH QUÁN CÀ PHÊ TAKE AWAY Người thực hiện: Phạm Thị Thu Hương Nguyễn Thị Kim Uyên Hồ Công Luân Thành phố Hồ Chí Minh, tháng 7, 2015 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Bà Rịa thành phố mới, đà phát triển, nhu cầu ăn uống, giải trí người dân ngày nâng cao Tuy nhiên, theo khảo sát chúng tơi địa bàn thành phố, địa điểm giải trí, ăn uống dành cho giới trẻ cịn ít, quy mơ nhỏ khơng đầu tư kĩ lưỡng chất lượng Bên cạnh đó, cà phê mang đi, hay cịn gọi “take away coffee” xu hướng nhiều người ưa chuộng, tiêu biểu thị trường Sài Gòn Nhận thấy nhu cầu giới trẻ khu vực cao, mong muốn thử trải nghiệm loại hình quán cà phê hình thức “take away” cao nên định thành lập dự án “Kinh doanh quán cà phê take away” Vị trí kinh doanh thuận lợi nguyên nhân định thành lập dự án Mục đích nghiên cứu Thơng qua việc nghiên cứu thị trường, khách hàng, đối thủ, để:  Nắm tình hình kinh doanh  Đưa sách kinh doanh phù hợp mang lại hiệu kinh doanh cho quán  Đánh giá khả tài - rủi ro  Cung cấp dịch vụ giải khát số dịch vụ thư giãn khác cho khách hàng Phương pháp nghiên cứu - Thu thập thơng tin: + Trên mạng, báo chí, xin số liệu trực tiếp cửa hàng đồ trang trí nội thất, siêu thị, quán café, trà sữa địa phương, + Tham khảo sách báo, tập chí xin ý kiến từ chuyên gia, người hoạt động lĩnh vực - Tổng hợp xử lý thơng tin: + Phương pháp phân tích SWOT +Các phương pháp phân tích định lượng thơng qua số tài +Đánh giá định tính theo ý kiến chuyên gia, theo quan sát thực tế thông tin thu thập Phạm vi nghiên cứu : a Phạm vi không gian - Đề tài nghiên cứu việc khởi nghiệp dự án thành lập quán café W.A.K.E tọa lạc đường Huỳnh Tấn Phát, phường Phước Hiệp, thành phố Bà Rịa, Tỉnh Bà Rịa- Vũng Tàu - Số liệu dùng để tính tốn liệu thứ cấp, qua khảo sát thực tế ước đốn b Phạm vi thời gian Dự án có phạm vi nghiên cứu từ tháng 06 năm 2014 đến Cơ sở liệu Dữ liệu dự án thu thập từ việc tham khảo cửa hàng đồ gỗ, trang trí nội thất đường Ngô Gia Tự, quận 10; từ siêu thị Big C, đường Tô Hiến Thành, phường 14, quận 10; siêu thị điện máy Chợ Lớn, đường An Dương Vương, quận 5; công ty dịch vụ thương mại Phong Vũ, đường Cách Mạng Tháng 8, quận 3; trang web: www.vatgia.com nhiều trang web khác MỤC LỤC Chương MÔ TẢ TỔNG QUAN DỰ ÁN .7 I Giới thiệu sơ lược quán II Giới thiệu sản phẩm .7 Các loại sản phẩm kinh doanh Định vị dịch vụ 10 Sản phẩm tương lai 13 III Phân tích thị trường 13 Thị trường tổng quan 14 a Những thách thức tiềm năng: 14 b Thị trường trọng tâm 15 Đặc điểm khách hàng 15 Đối thủ cạnh tranh………………………………………………………………………………… Nhà cung cấp……………………………………………………………………………………… Các yếu tố vĩ mô Phân tích SWOT…………………………………………………………………………………… Chương HOẠCH ĐỊNH CHỨC NĂNG VÀ ĐÁNH GIÁ TÀI CHÍNH .17 I Tiếp thị 17 Chiến lược giá 17 Chiến lược marketing .17 Chiến lược phân phối .17 II Hoạch định nhân sự: 17 1.Hồ sơ tổ chức .17 Nghĩa vụ 18 Nhu cầu nhân viên, lương, đào tạo khen thưởng 18 a Nhu cầu nhân viên 18 b Lương nhân viên 18 c Đào tạo khen thưởng .19 III Trang trí thiết bị, mơ hình xây dựng, địa điểm 19 Trang thiết bị đầu tư ban đầu 19 Mơ hình xây dựng .19 Địa điểm xây dựng: 19 IV.Hoạch định tài 19 Các khoản đầu tư nguồn vốn ban đầu: 20 Hoạt động kinh doanh .21 Nội dun g nghiên cứu tài chinh dự án đầu tưYêu cầu công nghệ: .21 3.1 Xác định tổng mức đầu tư 21 3.2 Các báo cáo tài cho năm dịng đời dự án 22 Chương ĐÁNH GIÁ TÀI CHÍNH DỰ ÁN .27 I ĐỊnh giá tài 27 Hiện thu hồi Suất thu hồi nội 29 Suất thu hồi nội bộBáo cáo thu nhập dự án: 31 Chỉ số lợi nhuậnBảng báo cáo ngân lưu: 33 Thời gian hoàn vốn 36 II Những rủi ro gặp .36 Những rủi ro gặp .38 Một số biện pháp khắc phục rủi ro……………………………………………………………… KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ B PHẦN NỘI DUNG Chương 1: Mô Tả Tổng Quan I Giới thiệu sơ lược quán - Tên quán: "W.A.K.E” - Địa điểm : đường Huỳnh Tấn Phát, phường Phước Hiệp, thành phố Bà Rịa, Tỉnh Bà Rịa- Vũng Tàu - Ngành nghề kinh doanh : cung cấp dịch vụ giải khát - Vị trí ngành : quán cafe * Mục tiêu quán : - Đạt lợi nhuận từ năm đầu hoạt động - Tạo tâm lý thư giãn cho khách hang - Là nơi giao lưu sinh viên, cán công nhân viên, đối tượng khác - Tối đa hoá hài lịng khách hàng - Đạt uy tín với đối tượng có liên quan: Nhà cung cấp, khách hàng,… II.Sản phẩm 1.Các loại sản phẩm kinh doanh Các loại sản phẩm quán có nhóm: Tên nước Đơn giá (đồng) Café Espresso 18,000 Cappuchino 18,000 Cafe Mocha 20,000 Cafe Latte 20,000 GreenTea Latte 20,000 Hot Chocolate 18,000 Cafe Mareechito 18,000 Shake Drink Chocolate Shake 18,000 Strawberry Shake 18,000 Blueberry Shake 18,000 Ice CreamDrink Ice-Cream soda 20,000 Ice-Cream Blended 21,000 Cookie n’ Ice-Cream 25,000 Strawberry Cookie n’ Ice-Cream 25,000 Ice-Cream Flavour 25,000 Ice Blended Frappuccino 22,000 Mocha Frappuccino 25,000 Whit Mocha Frappuccino 25,000 GreenTea Frappuccino 25,000 Chocolate Frappuchino 25,000 Cookie Frappuccino 25,000 Định vị dịch vụ Khi định kinh doanh muốn biết vị trí so với đối thủ, cửa hàng thế, dựa vào khả cạnh tranh khả phát huy mạnh của doanh nghiệp tiến hành định vị dịch vụ lựa chọn cho vị trí sơ đồ sau Cung cách phục vụ(Tốt) B Giá (thấp) C D Giá (cao) A Cung cách phục vụ(Xấu) A Nhóm quán cốc lề đường B Quán W.A.K.E C Nhóm quán trà sữa D Nhóm quán dành cho người Có thu nhập cao Sơ đồ 1: Xác định vị trí cửa hàng so với đối thủ cạnh tranh Theo kết thăm dị hai đối thủ đứng vị trí sơ đồ đối thủ (D) nhóm quán dành cho người có thu nhập cao xem có cung cách phục vụ tốt giá cao nên đáp ứng cho số khách hàng Đối thủ (C) nhóm quán trà sữa có cung cách phục vụ tương đối, giá cao có lợi với trà sữa nên đáp ứng phần khách hàng chủ yếu sinh viên có điều kiện kinh tế Đối thủ (A) nhóm quán cốc lề đường, lợi chi phí thấp, giá rẻ nên khách hàng chủ yếu sinh viên có điều kiện kinh tế trung bình thấp, người có thu nhập thấp số khách hàng vãn lai Dựa vào thuận lợi sẳn có địa điểm, nhân viên, khả giao tiếp tốt chiến lược giá tạo quan hệ tốt với tầng lớp khách hàng, nhà cung cấp cộng với đoàn kết cố gắng tâm cung cách phục vụ sẽ, có sách ưu đãi giá nhằm bước vượt qua quán nhóm (A), (C), vươn tới cung cách phục vụ nhóm (D) để vượt qua họ Sản phẩm tương lai : Ngoài sản phẩm Hàng tháng qn chúng tơi có sản phẩm để khách hàng có nhiều lựa chọn đạt thỏa mãn monh muốn III Phân tích thị trường Thị trường tổng quan - Đáp ứng cho khách hàng Bà Rịa, khu vực huyện Phước Hiệp chủ yếu, thông qua tiếp xúc với người dân khu vực biết đa số người có nhu cầu qn cà phê trang trí đẹp mắt tiện lợi cho việc mua mang đồng thời mong muốn trải nghiệm đồ uống pha chế theo phong cách nước ngồi -Do dó, nhu cầu cần có qn café giá thích hợp cách trang trí đẹp cần thiết,theo nghiên cứu Bà Rịa có khoảng 30-40 quán café lớn nhiều quán café nhỏ vừa - Khi xảy khủng hoảng kinh tế nhu cầu khách hàng đến quán café giảm thời gian gần khách hàng đến quán tăng lên - Đối thủ cạnh tranh đa số chưa đáp ứng đủ nhu cầu khách hàng Ví dụ: quán café Đào Nguyên phục vụ vào buổi tối, không gian cịn hẹp, khơng thống, khách hàng chủ yếu người có thu nhập khá… Tất điều cho thấy nhu cầu để có quán café để thư giãn tiện lợi tăng a Phân khúc thị trường Theo hình thức quán café chúng tơi phân khúc thị trường theo cách sau: Hình thức Quán càfe Tiêu chí Quán café dành cho Quán café dành cho Quán café dành cho người có thu nhập người có thu nhập người có thu nhập cao trung bình thấp Số lượng người uống Chiếm phần ít,chủ Chiếm đa số,chủ yếu Chiếm tương đối,chủ yếu khách học sinh, sinh viên, yếu công nhân, sinh vip(khỗng 20%) người có thu nhập viên … trung bình (50%) (30%) Tương đối lớn Rất nhỏ, thường Lớn, sang trọng khơng có mặt mà Qui mơ qn café đa phần kinh doanh vỉa hè Tiêu chuẩn nước Ngon,chất lượng tốt uống Tương đối, tùy vào Mức độ vừa, chủ yếu quán bán loại nước giải khát đóng chai cà phê truyền thống Trung thành Tình trạng Khơng cao khách Khơng thường xun hàng (Khoảng 3-4 Thay đổi nhiều Cao Thường xuyên Thường xuyên (Khoảng4-5 lần/tháng) lần/tháng) Mức sử dụng Tương đối Cao Thấp Dựa vào tiêu chí hình thức qn café ta mở qn café thích hợp với nhu cầu khách hàng b Thị trường trọng tâm Công nhân viên ,học sinh,sinh viên khách hàng chủ yếu chúng tơi tầng lớp có nhu cầu lớn uống café lớn Đặc điểm khách hàng Do khách hàng chủ yếu công nhân viên,học sinh,sinh viên nên họ có cách sống họ đơn giản,dễ gần gũi Khi đến quán, điều mà họ quan tâm hình thức phục vụ khơng gian có thoải mái hay khơng Ngồi ra, theo tìm hiểu qua nói chuyện với khách hàng chúng tơi biết đến quán café họ cân nhắc điều sau : - Quán café có đầy đủ tiện nghi khơng - Mức giá có phù hợp khơng - Có phục vụ nhanh khơng - Người phục vụ có nhiệt tình vui vẻ khơng Đối thủ cạnh tranh Mặc dù mở quán càfe có nhiều điều kiện khách quan chủ quan thuận lợi Nhưng để thành cơng khơng phải chuyện dễ khơng có qn café mà cịn đối thủ cạnh tranh, họ muốn đạt họ muốn, chúng tơi phải làm tốt đối thủ thu hút khách hàng Hiện Bà Rịa (đường Huỳnh Tấn Phát) có số quán cà phê(5-8 quán loại), đối thủ gần mà phải đối mặt, họ có mối quan hệ lâu bền với khách hàng vùng lâu Dù rằng, họ có thuận lợi theo tìm hiểu họ yếu cung cách phục vụ, chất lượng nước uống khơng cao, menu cịn nghèo nàn khơng gian quán đơn giản, thiếu đầu tư Ngay từ đầu thành lập quán café chuẩn bị tốt thứ để làm hài lòng khách hàng mức cao nhất, đặc biệt chuẩn bị khâu mà đối thủ yếu Nhà cung cấp Theo quan niệm tơi nhà cung cấp đóng vai trị quan trọng tạo nên thành công quán, việc tạo quan hệ tốt với nhà cung cấp chất lượng có thuận lợi to lớn cho quán café chúng tơi,nhưng để tìm nhà cung cấp tốt chất lượng, giá hợp lý điều không dễ Qua trình tìm kiếm chọn lọc nhà cung cấp chúng tơi : café TRUNG NGUN,VINAMILK,các loại hương liệu nhập từ công ty TNT Drink-coffee and teagarden (320 Lãnh Binh Thăng, Phường 11, Quận 11, TP.HCM) công ty nước giải khác… Các yếu tố vĩ mô - Trong kinh tế thị trường nay, việc mở loại hình kinh doanh khơng cịn khó khăn ln nhà nước khuyến khích, với loại hình kinh doanh qn cafe việc đăng ký dễ dàng - Thị trường kinh doanh cafe tương lai phát triển cao thị trường hấp dẫn cho nhà đầu tư Phân tích SWOT Bảng 4: Ma trận SWOT 10 Cafe Latte 20,000 GreenTea Latte 20,000 Hot Chocolate 18,000 Cafe Mareechito 18,000 Shake Drink Chocolate Shake 18,000 Strawberry Shake 18,000 Blueberry Shake 18,000 Ice CreamDrink Ice-Cream soda 20,000 Ice-Cream Blended 21,000 Cookie n’ Ice-Cream 25,000 Strawberry Cookie n’ Ice-Cream 25,000 Ice-Cream Flavour 25,000 Tee Blended Frappuccino 22,000 Mocha Frappuccino 25,000 Whit Mocha Frappuccino 25,000 GreenTea Frappuccino 25,000 Chocolate Frappuchino 25,000 Cookie Frappuccino 25,000 2.Chiến lược marketing  Phát tờ rơi quảng cáo trường ĐH, trung học, công ty người trung niên khu vực xung quanh (1000 tờ rơi phát tháng đầu, sau cân nhắc phát thêm hay khơng) Mỗi tờ rơi giảm 10% cho ly, không cộng gộp với  Quảng cáo thơng qua hình thức chủ yếu treo băng rôn tuyến đường chiến lược phân phối Đây loại hình quán café nên chủ yếu bán mang sử dụng trực tiếp quán nên người tiêu dùng không thông qua kênh phân phối trung gian theo sơ đồ phân phối sau: 13 Khách hàng chỗ Quán café W.A.K.E Khách hàng mang II Hoạch định nhân Sơ đồ tổ chức CHỦ QUÁN KẾ TOÁN PHỤC VỤ CA QUẢN LÝ PHỤC VỤ CA BẢO VỆ 2.Nghĩa vụ - Chủ quán: Là người quản lý điều hành hoạt động quán, chịu trách nhiệm trước pháp luật - Quản lý: Là người thay mặt chủ quán điều hành hoạt động nhân viên - Kế toán kiêm thu ngân: Theo dõi ghi chép lại tất hoạt quán tổng hợp chi phí xác định doanh thu, lợi nhuận quán báo cáo thuế người trực tiếp tính chi phí, thu tiền - Pha chế: người pha chế loại thức uống, chịu trách nhiệm trực tiếp chất lượng nước uống - Phục vụ: giới thiệu menu phục vụ khách hàng, dọn dẹp, đảm bảo vệ sinh quán - Bảo vệ: người giữ xe bảo vệ tài sản quán Nhu cầu nhân viên, lương, đào tạo khen thưởng a Nhu cầu nhân viên - Quản lý : người, trình độ tối thiểu cao đẳng ngành Quản Trị Kinh Doanh - Kế toán kiêm thu ngân : người, trình độ trung cấp trở lên chuyên ngành kế tốn - Pha chế: người, có nghề chuyên ngành pha chế loại đồ uống tiện lợi - Phục vụ : người, có kinh nghiệm phục vụ, thông qua kiểm tra chủ quán - Bảo vệ: người, nam tuổi từ 18 đến 35, có sức khỏe tốt, trung thực b Lương nhân viên 14 Bảng : Lương hàng tháng ĐVT: đồng Chỉ tiêu Số lượng Tiền lương Thành tiền Quản lý 12.000.000 12.000.000 Kế toán kiêm thu ngân 7.000.000 7.000.000 Pha chế 8.000.000 16.000.000 Phục vụ 3.000.000 12.000.000 Bảo vệ 6.000.000 6.000.000 Tổng 53.000.000 c Đào tạo khen thưởng - Đào tạo: Chủ quán chịu trách nhiệm hướng dẫn cho nhân viên quen với công việc, đặc biệt nhân viên phục vụ quản lý hướng dẫn phục vụ ứng xử, ngồi thân người chủ cần phải học kiến thức chuyên ngành để phục vụ tốt - Khen thưởng: Ngoại trừ đợt thưởng thêm lương vào dịp lễ, tết, tặng áo, nón, cửa hàng cịn trích lợi nhuận thưởng vượt tiêu doanh thu Biện pháp nhằm kích thích phấn khởi nhiệt tình nhân viên cơng việc để họ làm tốt cơng việc III Trang thiết bị, mơ hình xây dựng, địa điểm Trang thiết bị đầu tư ban đầu BẢNG TÍNH CHI PHÍ ĐẦU TƯ BAN ĐẦU QUÁN CÀ PHÊ W.A.K.E Đvt: ngàn đồng ST T HẠNG MỤC ĐẦU TƯ SL ĐV GI T Á THÀN H TIỀN Bàn gỗ tròn GHI CHÚ 10, x 450 = 800 24, Ghế cao 80 x Đế lót ly gổ (hiệu: Cty 30 x Chân Minh): 300 3.6 = 000 = 1, Giá 095 Siêu thị 15 Big C cung cấp 19 Gạt tàn thuốc gốm (TA58): Mâm Inox bưng nước cho nhân viên (304-36cm): x = 100 x 96.5 1, = 009 Ly nhỏ uống trà đá cho khách (Lucky LG-36-213, 10 75ml): Ly nhỏ uống café sữa nóng (Lucky LG-36-203, 50ml) Ly uống cà phê đá (Ocean Nyork B07811, 320ml): 1, ly x 5.5 = 650 ly x 7.6 = 570 10 2, ly x 22 = 200 Ly uống cam vắt, uống sinh 1 tố (Ocean Pils.B00910, 300ml): 10 10 1, ly x = 060 Fin pha café x 5.6 = 280 Ly pha chế x 17 = 68 x 1.8 = 135 x 4.8 = 960 x 1.2 = 120 x 63 = 252 x 60 = 120 x 14 Muỗng nhỏ Muỗng cà phê đá cà phê sữa Inox: Cây khuấy nước (cam vắt, Lipton, nước khác, ): 10 Phin lớn pha cà phê Inox: 20 Bình thủy tinh lớn châm trà đá (LUMINARC, 1,3 lít): Tấm lượt pha cà phê: = 16 25 50 Bình thủy Rạng Đơng x 147 = 147 Nồi lớn nấu nước sôi: x 500 = 500 2 siêu thị Bình chứa cà phê pha sẳn: x 120 = 120 điện máy 1, Chợ Lớn Giá Kệ lớn đựng ly Inox: x 600 = 200 cung cấp Các loại chai, lọ khác đựng 1,0 số thứ khác (đường, muối, chanh muối, …): x 00 1, = 000 5,9 Giá 60 wed: vatgia.co 1,4 Dù gỗ lớn che nắng x 90 m cung = Dàn Amply (hiệu Pioneer 8, VSX-817-S, công suất 360W): cấp 8,3 x 90 Giá 390 siêu thị = điện máy Chợ Lớn Đầu đĩa đa năng: x 1, cung cấp 1,9 00 = 9,9 Tivi 40 inch (hiệu TCL): x 90 = 900 9,980 1, Máy quay sinh tố (SANYO): x 950 = 900 Tủ đông đá, để kem, trái dừa lạnh, yaourt, đồ dùng lạnh khác: 8,5 Máy điều hòa LG x x 00 7,3 8, = 500 = 14, 600 17 00 3,5 7, Dàn loa (Mỹ, 500W/cặp): cặp x 00 = 000 Cáp truyền Quốc tế: x 600 = 600 35, Điện, đèn, nước, tiền công: x 35,0 000 = Đồng phục nhân viên: Giá dự 4,0 trù 00 x 200 = 00 Máy tính tiền điện tử CASIO TK-T200 (có két tiền): 6,9 x 6, 70 = 970 Giá công ty Phong 10, Máy vi tính x 01 tủ quầy bar tính tiền để dàn nhạc: 20, Vũ cung 000 = 4,0 x 000 cấp 4, 00 = 000 50, Trang trí nội thất, sửa chữa quán, trang trí cảnh: lần x 150, 000 = 000 Giá dự trù Chi phí bảng hiệu, hộp đèn: x Chi phí PANO vải quảng  43 20, 20, cáo: 000 = 4, 1,5 x 000 00 = 500 360,       TỔNG CỘNG:   800   18 Mơ hình xây dựng: Hình 1: Mơ hình xây dựng Qn café gồm: tầng trệt, lầu 1, sân thượng - Tầng trệt: quầy Bar + WC, 1tivi bàn - Tầng 1: gồm 10 bàn, có tivi - Sân thượng: gồm 10 bàn gỗ Địa điểm xây dựng Quán tọa lạc Huỳnh Tấn Phát, Phước Hiệp, thành phố Bà Rịa Là nơi tập trung dân cư đông đúc, cách trường Trung cấp nghề kinh tế kỹ thuật tỉnh BR-VT Đại học Quốc Tế Hồng Bàng 1km, xung quanh có nhiều văn phòng Café W.A.K.E nằm mặt tiền với cách xây dựng thiết kế quán tạo khơng gian thống đãng n tĩnh cách biệt với khơng khí ồn náo nhiệt bên ngồi, thích hợp cho yêu thích yên tĩnh thư giãn Với vị trí nằm mặt tiền đường Huỳnh Tấn Phát, xung quanh qn có tòa nhà cao tầng, nên quý khách ngồi quán đặc biệt sân thượng cảm nhận khơng gian khí hậu thành phố IV Hoạch định tài Các khoản đầu tư nguồn vốn ban đầu   360,800,000 TỔNG CỘNG CHI PHÍ ĐẦU TƯ BAN ĐẦU   Vay NH:   Vốn tự có: 360,800,000   Dự phịng 70,000,000 Hoạt động kinh doanh BẢNG THÔNG SỐ CHI TIẾT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH DỰ ÁN ĐẦU TƯ: QUÁN CÀ PHÊ W.A.K.E Số lượng bàn: Tổng số ly/bàn/giờ: Giờ hoạt động/ngày: 24 Bàn ly/bàn/giờ giờ/ngày (Từ 8h đến 22 giờ) 19 16     Tổng số ly bán/ngày ( công suất tối đa): 384 ly/ngày Công suất năm hoạt động 40%   Số lượng bán bình quân: 153 ly/ngày Giá bán bình quân/ly: 21,300 đ/ly Doanh thu bình quân/ngày: 3,258,900 đ/ngày Số lượng nhân viên quán: người Lương bình quân: 5,888,888.889 đ/người/tháng Tổng lương quỹ lương/tháng: 53,000,000 đ/tháng Lương bình qn/ngày: 196,296.2963 đ/ngày Lương tính 01 ly nước: 1,282.982 đ/ly/ngày       Chi phí điện cho quán: 2,000,000 đ/tháng Chi phí điện/ly nước: 144 đ/ly/ngày Tiền ăn cho nhân viên: 20,000 đ/người/buổi Chi phí ăn cho nhân viên: 2,352.941 đ/ly/ngày       Chi phí nước cho quán: Chi phí nước sạch /ly nước: Chi phí cho người trực tiếp quản lý: 600,000 đ/tháng 130,719 đ/ly/ngày đ/tháng 20 12,000,000 7,000,000 đ/tháng khách: 6,000,000 đ/tháng Chi phí quản lý cho 01 năm: 300,000,000 đ/năm Chi phí cho thu ngân, kế tốn: Chi phí th bảo vệ xe, dẫn xe cho Nhân viên bàn: người Lương: 12,000,000 đ/tháng Pha chế: người Lương: 16,000,000 đ/tháng lương/tháng: 28,000,000 đ/tháng Lương bình quân: 4,666,666.667 đ/tháng/người Tổng Tổng: người nhân viên quản lý người lương 12,000,000 đ/tháng người lương 7,000,000 đ/tháng người lương 6,000,000 đ/tháng nhân viên thu ngân + kế toán nhân viên bảo vệ xe Nội dung nghiên cứu tài dự án đầu tư 3.1 Xác định tổng mức vốn đầu tư Bảng : Tổng vốn đầu tư STT I Chỉ tiêu Đầu tư TSCĐ Mặt kinh doanh Máy móc, thiết bị Quyền sử dụng đất Chi phí ban đầu Chi phí cố định khác Giá trị 150,000,000 126,997,500 24,500,000 4,000,000 21 II III Đầu tư TSLĐ Tiền mặt Tồn kho Phải thu khách hàng Nguyên vật liệu(3,000/ly) Tạm ứng người bán Lương Nhiên liệu, điện+nước Vốn lưu động khác Vốn dự phòng 3.2 5,000,000 20,000,000 165,240,000 636,000,000 31,200,000 129,600,000 70,000,000 Các báo cáo tài cho năm dịng đời dự án Bảng : doanh thu Chỉ tiêu Sản lượng Giá bán Doanh thu Năm 55080 21,300 1,173,204,000 Năm 60588 21,300 1,290,524,400 Năm 63617 21,300 1,355,042,100 Năm 66798 21,300 1,422,797,400 Năm 70138 21,300 1,493,939,400 Bảng :chi phí Chỉ tiêu I.Chi phí cố định Khấu hao Năm Năm Năm Năm Năm 60,299,500 60,299,500 60,299,500 60,299,500 60,299,500 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 165,240,000 181,764,000 190,852,200 200,394,810 201,414,550.5 Lao động 636,000,000 636,000,000 636,000,000 636,000,000 636,000,000 Chi phí điện, nước 31,200,000 36,036,000 37,837,800 39,729,690 Chi phí khác 129,600,000 129,600,000 129,600,000 129,600,000 129,600,000 Chi phí cố định khác II.chi phí biến đổi Nguyên vật liệu 34,320,000 Bảng: lãi, lỗ STT Chỉ tiêu Doanh thu Các khoản giảm trừ Doanh thu Giá vốn hàng bán Chi phí Năm 1,173,204,000 Năm Năm 1,290,524,400 1,355,042,100 0 Năm Năm 1,422,797,400 1,493,939,400 0 1,173,204,000 1,290,524,400 1,355,042,100 1,422,797,400 1,493,939,400 0 0 667,200,000 670,320,000 672,036,000 673,837,800 675,729,690 22 10 11 12 13 14 15 16 bán hàng Chi phí quản lí Lợi nhuận từ HĐKD Doanh thu tài Chi phí tài Lợi nhuận tài Doanh thu khác Chi phí khác Lợi nhuận khác Lợi nhuận trước thuế Thuế(20%) Lợi nhuận ròng 506,004,000 620,204,400 683,006,100 748,959,600 818,209,710 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 129,600,000 129,600,000 129,600,000 129,600,000 129,600,000 0 0 376,404,000 490,604,400 553,406,100 619,359,600 688,609,710 75,280,800 301,123,200 98,120,880 392,483,520 110,681,220 442,724,880 123,871,920 495,487,680 137,721,942 550,887,768 Bảng ngân lưu Chỉ Năm tiêu Dòng thu Doan h thu Khấu hao Thu hồi vốn LĐ Thanh lý Thu khác Dòng chi Chi 276,997, đầu 500 tư Chi phí cố định Chi phí Năm Năm Năm Năm Năm 1,173,204,000 1,290,524,400 1,355,042,100 1,422,797,400 1,493,939,400 60,299,500 60,299,500 60,299,500 60,299,500 60,299,500 0 0 0 0 0 0 0 64,29,500 64,29,500 64,29,500 64,29,500 64,29,500 962,040,000 981,684,000 992,488,200 1,003,832,610 1,006,744,241 23 biến đổi Khoản phải trả Thuế thu nhập DN Chi khác 0 0 0 75,280,800 98,120,880 110,681,220 123,871,920 137,721,942 0 0 Chương : Đánh Giá Tài I Đánh giá tài Bảng 16: Dịng ngân lưu qua năm Chỉ tiêu Năm Năm Vốn đầu tư(đvt:1000đ), (P) 276,997,500  986,018,000  1,102,347,800 1,166,341,970 1,323,520,523  1,304,051,166 Ngân lưu ròng(đvt:1000đ),(cf) -276,997,500 Năm Năm Năm Năm 709,020,500 1,811,368,300 2,977,710,270 4,301,230,793 5,605,281,959 P: vốn đầu tư ban đầu CF: dòng thu nhập ròng qua năm Suất chiết khấu 10% Hiện giá thu hồi thuần(NPV) Thể tổng số tiền lời sau hoàn đủ vốn Vậy ta có NPV >0, lợi nhuận vượt mong đợi nhà đầu tư => Dự án khả thi Suất thu hồi nội bộ(IRR) Biểu suất sinh lợi thực tế dự án 24 Ta thấy, suất sinh lời thực tế dự án IRR >10%, dự án khả thi Chỉ số lợi nhuận(PI) Thể tỷ lệ hồn vốn cộng với lời rịng dự án khoản đầu tư ban đầu Tỷ lệ đạt 1,19 tức tỷ lệ hoàn vốn cộng với lời ròng dự án 19% khoản đầu tư ban đầu So với ngành nghề có số vốn đầu dự án có số PI tương đối tốt Thời gian hoàn vốn(PP) Là thời gian để ngân lưu tạo dự án đủ bù đắp chi phí đầu tư ban đầu n: số năm để ngân lưu tích lũy dự án 0 (năm) PP = 3,6 năm, so với dự án có số đầu tư với dự án cửa hàng tạp hố thời gian hồn vốn dự án đầu tư Bảng 17: Các tiêu đánh giá tình hình tài Chỉ tiêu Năm I Năm2 Năm Năm Năm Vốn vay /vốn đầu tư 0,51 0,51 0,51 0,51 0,51 Vốn tự có /vốn đầu tư 0,49 0,49 0,49 0,49 0,49 Lợi nhuận ròng /doanh thu 0,02 0,03 0,03 0,03 0,03 Lợi nhuận ròng /vốn đầu tư 0,24 0,27 0,30 0,33 0,36 Lợi nhuận ròng/vốn tự có 0,50 0,56 0,62 0,68 0,74 27,38 28,09 28,81 29,52 30,24 Vịng quay vốn lưu động (Doanh thu/VLĐ) Nhìn vào bảng ta thấy: - Vốn vay/vốn đầu tư > ½ tốt cho thấy doanh nghiệp có khả chiếm dụng vốn - Vốn tự có/vốn đầu tư < ½ điều cho biết doanh nghiệp sử dụng tốt đồng vốn thiếu vốn 25 - Lợi nhuận ròng/doanh thu đạt 0,02 năm I(năm 2005) cho tháy doanh nghiệp đạt lợi nhuận từ năm đầu hoạt động có xu hướng tăng năm - Lợi nhuận ròng/vốn đầu tư đạt 0,24 đồng vào năm đầu cao đồng bỏ đầu tư có khả sinh lời 24% có khuynh hướng tăng năm - Lợi nhuận rịng/vốn tự có = 0,5 vào năm I tốt, cho thấy doanh nghiệp sử dụng nguồn vốn tự có có hiệu quả, lời 50% đồng vốn bỏ có khuynh hướng tăng qua năm - Vịng quay vốn lưu động = 27 năm 2005 nhanh nhanh năm sau Đều cho thấy dự án rủi ro II Những rủi ro gặp Những rủi ro gặp - Dự báo nhu cầu sai lệch tính lạc quan dẫn đến đánh giá sai tình hình - Bị thiếu sót phân tích đánh giá - Chịu ảnh hưởng từ thay đổi điều kiện tự nhiên(mưa, bão,…) - Hàng bị hư hại vận chuyển, lưu kho Một số biện pháp khắc phục rủi ro - Kiểm sốt hạn chế tổn thất có xảy - Kiểm tra kĩ lưỡng , đảm bảo chất lượng nguyên vật liệu đầu vào cách tốt 26 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ KẾT LUẬN: Qua q trình tìm hiểu, phân tích đánh giá dự án kinh doanh qn cà phê “W.A.K.E” có tính khả thi Với kế hoạch mà cửa hàng thực hoạt động với phương châm “ We always keep energy ” mong muốn tạo nên mơi trường giải trí thưởng thức loại đồ uống theo tiêu chuaanr pha chế nước với mức giá vừa phải, phù hợp với đại đa số khách hàng, tìm kiếm lợi nhuận đồng thời tạo nên xu nhu cầu thưởng thứ cà phê cho thị trường Bà Rịa KIẾN NGHỊ : - Khi cửa hàng vào hoạt động nên thường xuyên theo dõi khả toán khách hàng - Chủ cửa hàng nên kiểm tra giám sát chặt chẽ trình mua bán - Cập nhật thường xun thơng tin giá nhu cầu tình hình thời tiết, ngoại quan ảnh hưởng đến doanh thu bán hàng - Nâng cao tinh thần thái độ phục vụ nhân viên, phát huy tinh làm việc nhiệt tình họ 27 ... nghiệm loại hình quán cà phê hình thức ? ?take away? ?? cao nên định thành lập dự án ? ?Kinh doanh quán cà phê take away? ?? Vị trí kinh doanh thuận lợi nguyên nhân định thành lập dự án Mục đích nghiên cứu... BAN ĐẦU   Vay NH:   Vốn tự có: 360,800,000   Dự phịng 70,000,000 Hoạt động kinh doanh BẢNG THÔNG SỐ CHI TIẾT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH DỰ ÁN ĐẦU TƯ: QUÁN CÀ PHÊ W.A.K.E Số lượng bàn: Tổng số ly/bàn/giờ:... lưu tạo dự án đủ bù đắp chi phí đầu tư ban đầu n: số năm để ngân lưu tích lũy dự án 0 (năm) PP = 3,6 năm, so với dự án có số đầu tư với dự án cửa hàng