Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam – chi nhánh thành phố hà nội

Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam – chi nhánh thành phố hà nội Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam – chi nhánh thành phố hà nội Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam – chi nhánh thành phố hà nội Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam – chi nhánh thành phố hà nội Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam – chi nhánh thành phố hà nội

lOMoARcPSD|11809813 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO …………/………… BỘ NỘI VỤ …………/………… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA LÊ MINH VŨ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG Chuyên ngành:Tài Ngân hàng Mã số: 34 02 01 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS.NGUYỄN THỊ THƠM HÀ NỘI – NĂM 2018 Downloaded by Con Ca (concaconlonton02@gmail.com) lOMoARcPSD|11809813 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu , kết nêu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, xác đƣợc trích dẫn đầy đủ theo quy định Hà nội, ngày tháng Tác giả Lê Minh Vũ Downloaded by Con Ca (concaconlonton02@gmail.com) năm 20 lOMoARcPSD|11809813 LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành Luận văn Thạc sĩ mình, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Ban giám hiệu, Phòng Đào tạo, Khoa Sau đại học, Khoa Tài cơng, Giảng viên Học viện Hành Quốc gia nhiệt tình truyền đạt kiến thức quý báu cho em suốt q trình học tập hồn thành Luận văn Thạc sĩ Với lòng biết ơn chân thành, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới PGS TS Nguyễn Thị Thơm tận tình bảo, hƣớng dẫn em suốt q trình nghiên cứu hồn thành Luận văn Thạc sĩ Nhân dịp xin chân thành cảm ơn Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công thƣơng Việt Nam, chi nhánh TP, Hà Nội tạo điều kiện giúp đỡ tơi suốt q trình nghiên cứu, tìm hiểu tƣ liệu để hồn thành Luận văn Cuối tơi xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè đồng nghiệp động viên, khuyến khích tơi suốt trình học tập nghiên cứu Xin chân thành cảm ơn Hà Nội, ngày tháng năm 20 Tác giả Lê Minh Vũ Downloaded by Con Ca (concaconlonton02@gmail.com) lOMoARcPSD|11809813 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CBTD Cán tín dụng CIC Cổng thơng tin tín dụng ngân hàng nhà nƣớc ĐCTC Định chế tài HĐQT Hội đồng quản trị HĐTD Hợp đồng tín dụng KHDN Khách hàng doanh nghiệp LC Chứng thƣ tín dụng MB BANK Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Quân đội NHCT Ngân hàng công thƣơng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCKT Tổ chức kinh tế TMCP Thƣơng mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm VIB Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Quốc tế Việt Nam Downloaded by Con Ca (concaconlonton02@gmail.com) lOMoARcPSD|11809813 MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu đề tài 3.1 Mục đích nghiên cứu 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu 4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu đề tài 4.1 Đối tƣợng nghiên cứu 4.2 Phạm vi nghiên cứu 5.Cơ sở lý luận phƣơng pháp nghiên cứu luận văn 5.1 Cơ sở lý luận 5.2 Phƣơng pháp nghiên cứu luận văn Những đóng góp đề tài Kết cấu luận văn Chƣơng 1: CỞ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát Ngân hàng thƣơng mại rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 18 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm, mục tiêu cần thiết quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 18 1.2.2 Nội dung quản trị quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 20 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 31 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng thƣơng mại học rút cho Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội 35 Downloaded by Con Ca (concaconlonton02@gmail.com) lOMoARcPSD|11809813 1.3.1 Quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại 35 1.3.2 Bài học rút cho ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Thành phố Hà Nội 36 TIỂU KẾT CHƢƠNG 38 Chƣơng 2:THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HÀ NỘI 39 2.1 Giới thiệu ngân hàng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội 39 2.1.1 Giới thiệu ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội 39 2.2Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội giai đoạn 2012 2016 56 2.2.1 Thực trạng nhận diện đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cố phần Công thương Việt Nam chi nhánh Thành Phố Hà Nội 56 2.2.2 Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội 62 2.2.3 Thực trạng xử lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội 63 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội giai đoạn 2012 2016 66 2.3.1 Những kết đạt 66 2.3.2 Những hạn chế 67 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế hoạt động quản trị RRTD NHTM cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội 70 TIỂU KẾT CHƢƠNG 75 Downloaded by Con Ca (concaconlonton02@gmail.com) lOMoARcPSD|11809813 Chƣơng 3:PHƢƠNG HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HÀ NỘI 76 3.1 Định hƣớng hoạt động phƣơng hƣớng hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội đến năm 2020 76 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội 76 3.1.2 Phương hướng hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội 77 3.2 Giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Hà Nội 79 3.2.1 Hoàn thiện máy quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh 79 3.2.2 Hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro tín dụng chi nhánh 81 3.2.3 Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát xử lý rủi ro tín dụng 84 3.2.4 Hồn thiện hệ thống sở hạ tầng công nghệ thông tin 86 3.2.5 Đảm bảo phối hợp quản trị rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tác nghiệp 87 3.3 Các kiến nghị 88 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ 88 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 89 3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 90 TIỂU KẾT CHƢƠNG 91 KẾT LUẬN 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO 94 Downloaded by Con Ca (concaconlonton02@gmail.com) lOMoARcPSD|11809813 DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Bảng phân loại nợ 14 Bảng 1.2 Thang xếp hạng tín dụng Moody's 26 Bảng 2.1 Cơ cấu huy động vốn Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội 2012-2016 45 Bảng 2.2 Cơ cấu tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội Theo theo kỳ hạn tín dụng 48 Bảng 2.3 Cơ cấu tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội 50 Bảng 2.4 Cơ cấu tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội theo biện pháp bảo đảm tiền vay 52 Bảng 2.5: Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội 54 Bảng 2.6 Cơ cấu tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội theo nhóm nợ 60 Bảng 2.7 Tình hình xử lý tài sản bảo đảm Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hà Nội 65 Bảng 2.8: Trích lập dự phịng cụ thể Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hà Nội 66 Downloaded by Con Ca (concaconlonton02@gmail.com) lOMoARcPSD|11809813 DANH MỤC SƠ ĐỒ VÀ ĐỒ THỊ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức máy quản lý Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội 41 Đồ thị 2.1:Số dƣ huy động vốn Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội qua kỳ 44 Đồ thị 2.2 Quy mô dƣ nợ cho vay Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội qua kỳ 47 Đồ thị 2.3 Diễn biến dƣ nợ theo kỳ hạn Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội 49 Đồ thị 2.4 Cơ cấu dƣ nợ theo ngành kinh tế năm 2016 Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội 51 Đồ thị 2.5 Cơ cấu dƣ nợ có tài sản bảo đảm năm 2016 Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội 54 Đồ thị 2.6.Tăng trƣởng Doanh thu Lợi nhuận Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội 55 Downloaded by Con Ca (concaconlonton02@gmail.com) lOMoARcPSD|11809813 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) phần thiếu hoạt động ngân hàng thƣơng mại (NHTM) Với mục đích khơng ngừng tìm kiếm giải pháp tăng cƣờng lợi nhuận kinh doanh nhƣ gia tăng thị phần, đa dạng hóa sản phẩm, cải thiện loại hình dịch vụ… NHTM phải tập trung nghiên cứu, ứng dụng sách quản trị rủi ro để tạo hành lang bảo vệ cho tồn phát triển ngân hàng, đồng thời giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất tiềm tang hoạt động kinh doanh Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng đa dạng phức tạp, tiềm ẩn tất nghiệp vụ kinh doanh từ thẻ, tiền gửi, tài trợ thƣơng mại đến đầu tƣ, kinh doanh ngoại hối… với nhiều mức độ khác nhƣng có ảnh hƣởng sâu rộng trầm trọng rủi ro tín dụng (RRTD), tín dụng hoạt động kinh doanh tạo lợi nhuận chủ yếu cho NHTM Điều không phƣơng diện lý thuyết mà đƣợc minh chứng rõ ràng thực tiễn hoạt động kinh doanh ngành ngân hàng Để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh ngân hàng trƣớc gia tăng ngày lớn độ rộng tính phức tạp RRTD, thời gian gần đây, thay đổi mang tính cách mạng diễn trở thành chuẩn mực quốc tế chiến lƣợc hoạt động ngành tài giới nói chung nhƣ ngành ngân hàng nói riêng: Quản trị RRTD khơng phải sách truyền thống quản lý tăng doanh thu cắt giảm chi phí, trở thành nịng cốt, đóng vai trị tảng cho thành công dài hạn ngân hàng Điều xuất phát từ thực tiễn rằng, sau thời gian dài chạy theo việc nâng cao lợi nhuận thị phần cách mà khơng tính tốn, bù đắp hết rủi ro tiềm ẩn, đa số ngân hàng phải gánh chịu hậu trầm trọng suy thoái chất lƣợng sụt giảm Downloaded by Con Ca (concaconlonton02@gmail.com) lOMoARcPSD|11809813 vụ quyền lợi tạo động lực thúc đẩy tinh thần trách nhiệm, tính động sáng tạo cán 3.2.2 Hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro tín dụng chi nhánh - Thiết lập mơ hình đo lường rủi ro tín dụng Thực tế việc ứng dụng mơ hình đo lƣờng RRTD cho thấy áp dụng mơ hình định tính, RRTD khơng đƣợc đo lƣờng cách rõ ràng, khơng tính đƣợc ảnh hƣởng vốn biến vĩ mơ, rủi ro khơng đƣợc dự báo xác, áp dụng mơ hình định lƣợng hồn cảnh đặc biệt khơng dựa vào yếu tố kinh nghiệm không xác định rõ đƣợc mức rủi ro, đó, cần phải có kết hợp mơ hình định tính định lƣợng Duy trì mơ hình định tính phân tích chủ quan liệu lịch sử Trƣớc mắt, việc đo lƣờng RRTD, ngân hàng tiếp tục trì việc đánh giá RRTD qua tiêu phản ánh RRTD, đo lƣờng RRTD theo Quyết định 22/VBHN-NHNN thực phƣơng pháp chấm điểm tín dụng đơn giản Dù phƣơng pháp đơn giản nhiều hạn chế, nhƣng phƣơng pháp đo lƣờng RRTD định tính phần giúp cho nhà quản trị rủi ro có nhìn tổng qt ban đầu mức rủi ro ngân hàng, phù hợp với trình độ công nghệ hầu hết NHTM Việt Nam Ngân hàng cần nghiên cứu sâu mô hình để vận dụng cách linh hoạt chủ động Về lâu dài, để đánh giá RRTD, cần kết hợp mơ hình định lƣợng vào việc xác định rủi ro Để làm đƣợc vấn đề này, ngân hàng cần áp dụng cải tiến phƣơng pháp kế toán – thống kê ứng dụng công nghệ ngân hàng chạy liệu + Quản lý danh mục đầu tƣ Một hoạt động mà Ủy ban Basel giám sát ngân hàng khuyến khích ngân hàng thực mà quản lý danh mục đầu tƣ tín dụng Về lý tƣởng, giải pháp quản lý danh mục đầu tƣ phải cung cấp đƣợc công cụ để đo lƣờng vốn kinh tế, hệ số tƣơng quan khách hàng tổn thất 81 Downloaded by Con Ca (concaconlonton02@gmail.com) lOMoARcPSD|11809813 dự kiến cấp độ danh mục Tuy nhiên, độ phức tạp cao việc tính toán tiêu trên, đặc biệt hệ số tƣơng quan rủi ro khách hàng ngành hàng danh mục đầu tƣ nhƣ tính khơng sẵn có nguồn số liệu, đến nay, nội dung quản lý danh mục đầu tƣ chủ yếu bao gồm : Phân tích rủi ro tập trung thông qua việc đánh giá tỷ trọng danh mục đầu tƣ tín dụng ngân hàng : (i) khách hàng ; ( ii) nhóm khách hàng liên quan; ( iii) ngành lĩnh vực kinh tế đặc biệt; (iv) khu vực địa lý; (v) loại tài sản bao gồm… Theo ủy ban Basel, mức độ tập trung cao tạo rủi ro lớn cho ngân hàng xảy thay đổi bất lợi lĩnh vực tập trung tín dụng cần phải phịng tránh thơng qua việc đa dạng hóa mức độ phù hợp Phân tích đặc điểm tổn thất danh mục đầu tƣ : Bao gồm phân tích xác suất nhóm khoản vay bị chuyển từ nhóm rủi ro thấp sang nhóm rủi ro cao hơn, phân tích khả tổn thất khoản vay theo tuổi thọ (quãng thời gian cho vay), phân tích tỷ lệ tổn thất danh mục đầu tƣ, phân tích xác suất thay đổi đa chiều nhóm khoản vay… + Trích lập dự phịng rủi ro Ngân hàng phải thƣờng xuyên thực phân loại tài sản có, trích lập dự phịng để xử lý rủi ro hoạt động, có hoạt động tín dụng nhằm chủ động xử lý rủi ro xảy ra, làm lành mạnh hóa tình hình tài ngân hàng Việc phân loại tài sản có, trích lập dự phịng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng đƣợc thực theo quy định NHNN mà QĐ 493/2005/QĐ – NHNN Về dài hạn, ngân hàng phải xây dựng sách trích lập dự phịng hệ thống xếp hạng tín dụng nội sở đánh giá tình hình tài trả nợ khách hàng tình hình tài ngân hàng Cách làm thể chất việc dự phòng tổn thất, rủi ro hoạt động ngân 82 Downloaded by Con Ca (concaconlonton02@gmail.com) lOMoARcPSD|11809813 hàng phản ánh chất lƣợng khả tổn thất thật tài sản, giúp ngân hàng đối phó kịp thời với rủi ro - Nâng cao cơng tác đo lường rủi ro tín dụng Để hồn thiện nâng cao cơng tác đo RRTD cần có giải pháp sau: + Hoàn thiện tiêu đánh giá rủi ro tín dụng hệ thống chấm điểm tín dụng ngân hàng Vận dụng tiêu để đánh giá rủi ro tín dụng cách chủ động linh hoạt + Nâng cao hiệu việc xếp hạng khách hàng Việc xếp hạng khách hàng đƣợc thực định kỳ trợ giúp cho ngân hàng quản lý hiệu chất lƣợng tín dụng Trong việc đánh giá khách hàng, vấn đề chất lƣợng liệu khách hàng vấn đề hàng đầu mà ngân hàng cần quan tâm Khi sở liệu khách hàng đủ lớn đƣợc làm sách đồng ngân hàng áp dụng phƣơng pháp luận mơ hình thống kê xây dựng hệ thống xếp hạng, qua khai thác đƣợc thơng tin cần thiết đảm bảo hiệu việc xử lí xếp hạng khách hàng nhƣ tăng tính minh bạch khách quan việc cấp tín dụng + Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Hệ thống thơng tin rủi ro tín dụng phải đƣợc xây dựng để đảm bảo cung cấp thông tin, sở liệu hoạt động tín dụng cách đầy đủ, rõ ràng, xác thƣờng xuyên cập nhật nhằm giúp cho cấp lãnh đạo ngân hàng quản trị có hiệu hoạt động tín dụng, hạn chế tổn thất tình trạng thiếu thơng tin Hệ thống thơng tin tín dụng đƣợc chia làm loại : (i) thơng tin có tính vĩ mơ định hƣớng : mơi trƣờng kinh tế, sách kinh tế Nhà nƣớc, hệ thống văn quy phạm pháp luật (ii) thông tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản trị điều hành tín dụng ngân hàng nhƣ : báo cáo thực trạng tín dụng, dự báo xu hƣớng phát triển, phân tích báo cáo xu hƣớng tín dụng, báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng 83 Downloaded by Con Ca (concaconlonton02@gmail.com) lOMoARcPSD|11809813 Chế độ thông tin báo cáo : Tình hình rủi ro tín dụng phải đƣợc đánh giá định kì đến Hội đồng tín dụng Ban điều hành ngân hàng nhƣ : Báo cáo tình hình tập trung tín dụng, vấn đề danh mục tín dụng khoản tín dụng có vấn đề, thay đổi bất lợi kinh tế Xây dựng hệ thống công bố thông tin: Ủy ban Basel có văn trình bày hƣớng dẫn việc cơng bố thơng tin rủi ro tín dụng tổ chức hoạt động ngân hàng thảo luận nhu cầu thơng tin giám sát có liên quan Sáng kiến phần việc Ủy ban nhằm tăng cƣờng tính minh bạch ngân hàng kỷ luật thị trƣờng cách khuyến khích ngân hàng cung cấp cho bên tham gia thị trƣờng công chúng thông tin tình hình tài nhƣ hiệu hoạt động, hoạt động kinh doanh rủi ro ngân hàng Theo báo cáo thông tin rủi ro tín dụng phải (i) phù hợp kịp thời (ii) đáng tin cậy (iii) so sánh độc (iv) quan trọng ( v) tồn diện (vi) khơng độc quyền 3.2.3 Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát xử lý rủi ro tín dụng Một cách rõ ràng, giám sát quản lý xử lý rủi ro phần thiếu việc đảm bảo chất lƣợng quản lý RRTD Do vậy, cần thiết phải tăng cƣờng vai trò kiểm tra, giám sát xử lý rủi ro phận rủi ro phận kinh doanh, phận trực tiếp khởi tạo khoản vay, phận xử lý rủi ro Bộ phận quản lý rủi ro phải đảm bảo định kỳ đánh giá nội dung sau: Chất lƣợng hiệu công tác cán quan hệ khách hàng khâu khởi tạo giám sát khoản vay ( theo định kỳ hàng ngày hàng tuần) Chất lƣợng công việc cán hậu kiểm ( cán quản lý khoản vay) việc nhập liệu, lƣu trữ thông tin, hồ sơ); Việc tuân thủ quy tắc rủi ro hạn mức ( hàng ngày) 84 Downloaded by Con Ca (concaconlonton02@gmail.com) lOMoARcPSD|11809813 Kiểm tra tính đầy đủ, trung thực hệ thống thơng tin quản lý tín dụng ( hàng tuần) Kiểm tra, giám sát chất lƣợng phận xử lý rủi ro nhằm đảm bảo công việc xử lý rủi ro diễn khách quan, trung thực pháp luật Các nhiệm vụ đƣợc thực trƣớc hết dựa báo cáo hàng ngày/hàng tuần kiểm tra trực tiếp Trƣờng hợp nhận thấy có sai sót hạn chế, phận quản trị rủi ro cần thiết phải có ý kiến đề xuất chỉnh sửa Tại ngân hàng công thƣơng, cán quản trị rủi ro thực phần cơng việc hạn chế hệ thống báo cáo rủi ro độc lập chƣa đƣợc phân chức nhiệm vụ cách cụ thể Do đó, ngân hàng, cần thiết phải xem xét lại chức nhiệm vụ phận quản trị RRTD công cụ phục vụ nhiệm vụ giám sát hoạt động khối kinh doanh Nội dung đề cập nói lên phần yêu cầu giám sát rủi ro ngân hàng, phần quan trọng nữa, giám sát phận kiểm tra kiểm toán nội hoạt động quản lý rủi ro Theo đó, phận Kiểm tra kiểm sốt cần thiết phải đánh giá chức quản lý rủi ro sau: Đánh giá hiệu quả, tính xác hệ thống chấm điểm tín dụng, đảm bảo cấu phần hệ thống đƣợc xây dựng phù hợp với rị rủi ro ngân hàng Đánh giá chất lƣợng công việc cán quản trị rủi ro, đặc biệt công tác giám sát tín dụng Đánh giá phù hợp hạn mức, quy định tín dụng phù hợp với chiến lƣợc kinh doanh ngân hàng Đánh giá độ tuân thủ quy định, quy trình tín dụng quy mơ tồn hàng 85 Downloaded by Con Ca (concaconlonton02@gmail.com) lOMoARcPSD|11809813 Trên sở đó, báo cáo cảnh cáo, khuyến nghị nhằm nâng cao chất lƣợng quản lý RRTD đƣợc xây dựng thảo luận với trƣởng khối rủi ro đƣợc đệ trình lê Hội đồng quản trị, Ban Điều hành ngân hàng để có sách đắn Tóm lại, để nâng cao chất lƣợng kiểm tra, giám sát xử lý rủi ro, Ngân hàng Công thƣơng cần thực nội dung sau: Bổ sung chức nhiệm vụ phận quản trị rủi ro phận kiểm tra kiểm toán nội theo hƣớng đƣa nhiệm vụ cụ thể nêu Tăng cƣờng cán có lực, kinh nghiệm tín dụng cho phận quản lý RRTD phận kiểm tra kiểm toán Những cán cần thiết phải có kỹ tốt phân tích, tổng hợp, đánh giá thơng tin, có phẩm chất đạo đức tốt Đối với cán quản lý RRTD : cần phải có kiến thức quản lý rủi ro theo thông lệ tốt nhất, thƣờng xuyên đƣợc đào tạo, bồi dƣỡng, nâng cao nghiệp vụ quản lý rủi ro Đối với cán kiểm tra kiểm toán : cần phải có kiến thức nghiệp vụ kiểm tra kiểm toán Cần quy định rõ trách nhiệm cán quản lý rủi ro cán kiểm tra, kiểm tốn, đồng thời có chế độ khuyến khích thƣởng phạt rõ ràng, minh bạch để nâng cao tinh thần trách nhiệm cán 3.2.4 Hoàn thiện hệ thống sở hạ tầng công nghệ thông tin Công nghệ thông tin đại tảng sở để phát triển hoạt động ngân hàng đại Trong ngành ngân hàng đòi hỏi cần đƣợc áp dụng thành tựu khoa học kỹ thuật tiên tiến vào hoạt động kinh doanh nhƣng ngân sách hạn hẹp nên chƣa đạt đƣợc hiệu cao Do vậy, chi nhánh nên có sách cải thiện hệ thống sở, vật chất, kỹ thuật áp dụng thành tựu kỹ thuật tiên tiến , xây dựng hệ thống liệu xuyên suốt, bảo mật để quản lý tốt Khi sở vật chất kỹ thuật cải thiện, góp phần đáng kể việc giảm chi phí thời gian tìm kiếm thơng tin, từ nâng cao chất lƣợng thẩm định khách hàng chi nhánh 86 Downloaded by Con Ca (concaconlonton02@gmail.com) lOMoARcPSD|11809813 Đối với cán thuộc phận công nghệ thông tin cần đƣợc tập huấn thƣờng xuyên để nâng cao nghiệp vụ kỹ để xử lý tình phát sinh xẩy đối hệ thống mạng thông tin quản lý ngân hàng Đối với phần mềm sử dụng nội ngân hàng cần có kế hoạch bảo trì, nâng cấp hệ thống để đảm bảo đáp ứng đƣợc yêu cầu ngƣời sử dụng Phịng Cơng nghệ thơng tin đầu mối phối hợp với Trung tâm Công nghệ thông tin nâng cấp hoàn thiện hệ thồng Corebanking, hệ thống Icdoc, hệ thống CLOS Liên kết chƣơng trình liệu sử dụng lại để số liệu đƣợc thống tập trung 3.2.5 Đảm bảo phối hợp quản trị rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tác nghiệp Việc phối hợp phận quản trị RRTD phận quản trị rủi ro tác nghiệp vấn đề quan trọng quản trị chất lƣợng tín dụng RRTD xảy khâu q trình cấp tín dụng, quản lý khoản vay ngân hàng Một ví dụ điển hình : Nếu thơng tin khách hàng đƣợc nhân viên tín dụng nhập sai vào hệ thống, dẫn đến xác định hàng khách hàng sai, dẫn đến định tín dụng khơg xác, tiềm ẩn rủi ro vốn cho ngân hàng Do đó, cần thiết phải có phối kết hợp chặt chẽ quản trị RRTD quản trị rủi ro tác nghiệp Thêm vào đó, phối kết hợp phải đƣợc thể đồng hệ thống quy định quy trình liên quan đến hoạt động tín dụng, hệ thống sở hạ tầng phục vụ cơng tác tín dụng Bởi vì, hệ thống quy định với hạn mức, thẩm quyền… công cụ quản trị RRTD Song, quy trình cụ thể, bƣớc thực cơng việc với dẫn cụ thể, rõ ràng, giảm thiểu sai sót hoạt động kinh doanh hàng ngày lại công cụ quản trị rủi ro tác nghiệp Hơn nữa, hệ thống sở hạ tầng mà điển hình hệ thống phần mềm cài đặt chƣơng trình tự động từ chối vi phạm hạn mức đƣa cảnh cáo có tiềm ẩn rủi ro công cụ hữu hiệu quản trị RRTD rủi ro 87 Downloaded by Con Ca (concaconlonton02@gmail.com) lOMoARcPSD|11809813 tác nghiệp Vì vậy, nâng cao chất lƣợng quản trị RRTD cần thiết phải đôi với nỗ lực cải thiện chất lƣợng quản trị rủi ro tác nghiệp Cụ thể việc nâng cao chất lƣợng quy trình hƣớng dẫn tác nghiệp, đầu tƣ sở hạ tầng, hỗ trợ cho chu trình tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung ngân hàng đƣợc diễn nhịp nhàng, trôi chảy 3.3 Các kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ - Duy trì mơi trường kinh tế, trị - xã hội ổn định Về kinh tế, Nhà nƣớc cần xây dựng sách kinh tế vĩ mơ ổn định hợp lí Việc xây dựng kinh tế vĩ mơ ổn định hợp lí tạo mơi trƣờng an toàn cho toàn kinh tế phát triển cách bền vững Nội dung việc ổn định kinh tế vĩ mô bao gồm: điều chỉnh ƣu tiên đầu tƣ cơng, kiểm sốt tăng trƣởng cung tiền tín dụng, giảm thâm hụt ngân sách - Tạo lập hồn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an tồn tín dụng Nhà nƣớc cần ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng huy động vốn cho vay, để đảm bảo an toàn cho ngƣời gửi tiền, nhƣ ổn định kinh tế quốc dân Ban hành văn dƣới luật chấp cầm cố bất động sản, đặc biệt giao dịch bảo đảm thực địa phƣơng tài sản đất - Xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội NHTM cịn gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận thơng tin giúp cho việc đánh giá xếp hạng tín dụng khách hàng (các thông tin triển vọng kinh doanh nghành, số trung bình ngành nhƣ số tài chính, giá thành…) cịn nhiều hạn chế hầu nhƣ khơng có Vì vậy, Chính phủ cần giao tổng cục thống kê phối hợp với tài xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành kinh tế Đây thơng tin quan trọng việc xem xét đánh giá khách hàng sở 88 Downloaded by Con Ca (concaconlonton02@gmail.com) lOMoARcPSD|11809813 so sánh với trung bình ngành, qua giúp tổ chức tín dụng có định đắn hoạt động kinh doanh tín dụng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thơng tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng từ góp phần nâng cao chất lƣợng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thơng tin doanh nghiệp thơng tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thơng tin ngồi nƣớc, văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, cung cấp thơng tin đáp ứng u cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chƣa đáp ứng đƣợc mặt số lƣợng chất lƣợng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng NHTM Việt Nam Chính vậy, CIC khơng phải mở rộng quy mơ thơng tin mà cịn phải nâng cao chất lƣợng thông tin cung cấp Để làm đƣợc điều này, NHNN cầng phải thực biện pháp sau: + Phối hợp chặt chẽ với NHTM, trung tâm thông tin cán bộ, quan quản lý nhà nƣớc doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp chƣa có quan hệ tín dụng với ngân hàng) Trên sở đó, CIC xếp, phân loại thơng tin để cần cung cấp cho NHTM cách nhanh chóng xác + Sửa đổi bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hƣớng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thơng tin từ CIC Có biện pháo 89 Downloaded by Con Ca (concaconlonton02@gmail.com) lOMoARcPSD|11809813 xử lý tổ chức tín dụng khơng thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin + Liên hệ với tổ chức thông tin quốc tế, ngân hàng nƣớc ngồi nhằm khai thác thơng tin đối tác nƣớc ngồi có ý định đầu tƣ Việt Nam, để kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nƣớc vay vốn 3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam hồn thiện chế phân cấp thẩm quyền từ cấp chi nhánh đến trụ sở Trên sở phân loại hai đối tƣợng khách hàng thành khách hàng bán lẻ khách hàng tổ chức, định hƣớng phát triển danh mục theo ngành hàng, đánh giá xếp loại chi nhánh, đánh giá trình độ lực quản lý ngƣời đứng đầu chi nhánh để xây dựng ma trận thẩm quyền cho chi nhánh trụ sở để đảm bảo kiểm sốt đƣợc rủi ro Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam cần xây dựng, hoàn thiện hệ thống luân chuyển hồ sơ, thẩm định máy Hệ thống hỗ trợ bán tự động quy trình cấp tín dụng khép kín từ khâu nhận hồ sơ, thẩm định, phê duyệt tín dụng đến kiểm sốt trƣớc giải ngân việc giúp đẩy nhanh tiến độ thẩm định hồ sơ, việc lƣu trữ liệu máy đƣợc đồng bộ, đồng thời giúp cho việc quản lý RRTD dễ dàng 90 Downloaded by Con Ca (concaconlonton02@gmail.com) lOMoARcPSD|11809813 TIỂU KẾT CHƢƠNG Luận văn đề xuất số giải pháp để tăng cƣờng quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội nói riêng Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam nói chung nhƣ: Thành lập phòng ban chuyên trách quản trị rủi ro chi nhánh,nâng cao chất lƣợng đào tạo sử dụng hiệu nguồn nhân lực, thiết lập đƣợc mơ hình đo lƣờng rủi ro, nâng cao công tác đo lƣờng rủi ro, nâng cao chất lƣợng kiểm tra, giám sát RRTD Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam Luận văn đƣa số đề xuất với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc, Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam đề giải pháp có tính khả thi tiền đề hành lang pháp lý cho hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại 91 Downloaded by Con Ca (concaconlonton02@gmail.com) lOMoARcPSD|11809813 KẾT LUẬN Trải qua trình hoạt động với tăng trƣởng mạnh mẽ, liên tục cải cách mặt tổ chức quản lý, công nghệ, nhân lực NHTM cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội đạt đƣợc kết tiến vƣợt bậc mặt kinh doanh bao gồm tín dụng Tuy nhiên, rủi ro tiềm ẩn thời điểm với phát triển hàng loạt sản phẩm dịch vụ biến động bất lợi kinh tế vĩ mơ nói chung, ngành ngân hàng nói riêng năm qua làm chất lƣợng tín dụng ngân hàng ln tiềm ẩn nguy rủi ro lớn hết Cùng với gia tăng số lƣợng khoản vay cho vay đầu tƣ dự án lớn, khoản nợ xấu khiến cho NHTM cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội nói riêng Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam nói chung phải đối mặt với áp lực lớn nguy tổn thất tín dụng Để bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng nâng cao chất lƣợng quản trị RRTD vấn đề mang tính cốt yếu chiến lƣợc hoạt động ngân hàng Chính vậy, luận văn “Quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội” đƣợc thực có ý nghĩa lý luận thực tiễn Về bản, luận văn đạt đƣợc kết sau: Thứ nhất, luận văn đề xuất đƣợc khái niệm về quản trị RRTD NHTM Thứ hai, Kết phân tích tồn số liệu Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hà Nội từ năm 2012 đến tháng 2016 cho thấy cơng tác quản trị RRTD cịn mặt chƣa đƣợc nhƣ: Chiến lƣợc quản trị RRTD chƣa toàn diện,bộ phận quản trị rủi ro chƣa chuyên trách , hệ thống đo lƣờng RRTD thiếu đồng bộ, q trình kiểm tra kiểm sốt RRTD chƣa chặt trẽ, Tình trạng dẫn tới việc Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hà Nội dễ gặp rủi ro tín dụng 92 Downloaded by Con Ca (concaconlonton02@gmail.com) lOMoARcPSD|11809813 Thứ ba, luận văn nguyên nhân dẫn tới hạn chế hoạt động quản trị RRTD Ngân hàng, Trong ngun nhân hàng đầu chƣa có phịng ban chun trách quản trị rủi ro ngân hàng, nhân phận quản trị rủi ro hạn chế, hoạt động kiểm tra, giám sát chƣa đƣợc trọng mức Đây quan trọng để xác định thứ tự ƣu tiên thực giải pháp Tác giả hy vọng với kết trên, luận văn góp phần hồn thiện cơng tác Quản trị RRTD NHTM cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội, xây dựng góc nhìn tổng quan thực trạng đánh giá mức độ phát triển công tác quản lý rủi ro từ tạo sở cho việc đề xuất giải pháp an toàn hiệu thời gian tới 93 Downloaded by Con Ca (concaconlonton02@gmail.com) lOMoARcPSD|11809813 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tống Thị Vân Anh (2015) “Quản trị RRTD NHTM cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam” Luận văn thạc sĩ trƣờng Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh Hồ Diệu (2002), “Quản trị Ngân hàng”, Nxb Thống kê, Tp HCM Ngô Thị Hồng Dung (2015), “Hoàn thiện quản trị RRTD doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam khu vực tỉnh Bình Phước” Luận văn thạc sĩ trƣờng Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh Vƣơng Đắc Dũng (2015) “Quản trị RRTD doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng sông Cửu Long - Chi nhánh Hà Tây” Luận văn thạc sĩ trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội Phạm Chí Hiếu (2015), “Quản trị RRTD ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam” Luận văn thạc sĩ trƣờng Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh TS.Tơ Kim Ngọc, Giáo trình lý thuyết tiền tệ - Ngân hàng, Nxb Thống kê (2004) PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2009) “Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng”, Nxb Thống kê, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2009) “NHTM”,Nxb Thống kê , Hà Nội Trần Văn Tú (2015), “Quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Hoàng Quốc Việt” Luận văn thạc sĩ trƣờng Đại học Kinh tế Đại học Quốc gia Hà Nội 10 Nguyễn Thành Vinh (2012), “Quản trị RRTD NHTM cổ phần ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Vinh” Luận văn thạc sĩ trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội 94 Downloaded by Con Ca (concaconlonton02@gmail.com) lOMoARcPSD|11809813 11 Ngân hàng nhà nƣớc (2005) “Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng”, Hà Nội 12 Ngân hàng nhà nƣớc (2014) “Quyết định 22/VBHN-NHNN việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng”, Hà Nội 13 Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hà Nội (Năm 2014 ,2015,2016) Báo cáo kết kinh doanh, Hà Nội 14 Quyết định 234/2016/QĐ-TGĐ-NHCT35 ngày 03/03/2016 Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam, Quy trình cấp tín dụng KHDN 15 Quyết định 235/2016/QĐ-TGĐ-NHCT35 ngày 03/03/2016 Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam, Quy trình cấp tín dụng KHBL 16 Quyết định 242/2016/QĐ-TGĐ-NHCT35 ngày 03/03/2016 Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam , Quy định nhận TSBĐ 17 Website: http://tapchitaichinh.vn/ http://vnexpress.net/ http://cafef.vn/ http://vietinbank.vn/ http://sbv.gov.vn/ 95 Downloaded by Con Ca (concaconlonton02@gmail.com) ... thương mại cố phần Công thương Việt Nam chi nhánh Thành Phố Hà Nội 56 2.2.2 Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội ... xử lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội 63 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng... phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội 39 2.1.1 Giới thiệu ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội 39 2.2Thực trạng quản trị rủi ro