Tài liệu Nâng cao khả năng tiếp cận tín dụng ngân hàng của các doanh nghiệp nhỏ v

tai lieu, luan van1 of 98 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG VONGPHAKONE VONGSOUPHANH NÂNG CAO KHẢ NĂNG TIẾP CẬN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG CỦA CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CỘNG HÒA DÂN CHỦ NHÂN DÂN LÀO LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Hà Nội, 2021 document, khoa luan1 of 98 tai lieu, luan van2 of 98 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG VONGPHAKONE VONGSOUPHANH NÂNG CAO KHẢ NĂNG TIẾP CẬN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG CỦA CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CỘNG HÒA DÂN CHỦ NHÂN DÂN LÀO Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 9.34.02.01 LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học : TS Nguyễn Thị Hồng Hải TS Nguyễn Thị Thái Hưng Hà Nội, 2021 document, khoa luan2 of 98 tai lieu, luan van3 of 98 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi hướng dẫn TS Nguyễn Thị Hồng Hải TS Nguyễn Thị Thái Hưng Số liệu trình bày Luận án có nguồn gốc rõ ràng kết Luận án trung thực Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày…… tháng…… năm 2021 Nghiên cứu sinh VONGPHAKONE VONGSOUPHANH document, khoa luan3 of 98 tai lieu, luan van4 of 98 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Tổng quan nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu câu hỏi nghiên cứu 18 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 18 Phương pháp nghiên cứu 19 Những đóng góp luận án 20 Kết cấu luận án 21 CHƯƠNG 1: DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA VÀ KHẢ NĂNG TIẾP CẬN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 22 1.1 Những vấn đề chung doanh nghiệp nhỏ vừa 22 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa 22 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa 23 1.1.3 Vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa 25 1.2 Khả tiếp cận tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 29 1.2.1 Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 29 1.2.2 Khả tiếp cận tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 37 1.2.3 Xây dựng giả thuyết nhân tố ảnh hưởng đến khả tiếp cận tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 41 1.3 Kinh nghiệm nâng cao khả tiếp cận tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa giới học kinh nghiệm Lào 51 1.3.1 Kinh nghiệm nước 51 1.3.2 Bài học kinh nghiệm Lào 59 Kết luận chương 62 document, khoa luan4 of 98.�ược hỏi khác nêu khả tiếp cận tài hạn chế vấn đề phổ biến phát triển DNNVV Hai người hỏi cho biết thêm DNNVV có quy mơ nhỏ, bị chi phối loại hình kinh doanh gia đình document, khoa luan156 of 98 tai lieu, luan van157 of 98 coi có kiến thức quản lý hạn chế Xem xét câu trả lời hai bên, thấy hai khu vực có quan điểm giống vai trò quan trọng DNNVV động lực thúc đẩy việc làm tăng trưởng kinh tế Tuy nhiên, hai bên nêu hai vấn đề quan trọng Một ngành tài ngun khơng bền vững, gây tác động tiêu cực lớn đến tăng trưởng kinh tế tương lai, thị trường xuất thiếu lợi cạnh tranh Một vấn đề khác DNNVV coi thiếu kiến thức quản lý quy mơ nhỏ cấu sở hữu gia đình Tuy nhiên, ngân hàng hỏi lại đưa quan điểm khác, cho thiếu hiểu biết tài ngun nhân khiến ngân hàng khơng mặn mà cho vay DNNVV Ngoài ra, hội nhập kinh tế lớn có xu hướng tạo số tác động tiêu cực đến doanh nghiệp địa phương thị trường Giải thích thêm câu trả lời khám phá phần thảo luận nghiên cứu Q3: Những thay đổi diễn ngành ngân hàng để đáp ứng với phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa? Từ góc độ ngân hàng, hai người hỏi cho tầm quan trọng DNNVV thể qua việc ngân hàng thương mại nhà nước tiếp tục phục vụ doanh nghiệp nhỏ thơng qua lĩnh vực hỗ trợ phủ, người hỏi cho ngân hàng khơng thích rủi ro ưu cho DNNVV Một quan điểm khác từ hai người trả lời lại cho thấy ngân hàng nước ngồi ln tập trung vào doanh nghiệp doanh nghiệp lớn, nơi doanh nghiệp nhỏ chiếm thiểu số tổng danh mục ngân hàng Một ý tưởng quan trọng người trả lời đề cập DNNVV lĩnh vực chiến lược ngân hàng người Là tổ chức thuộc sở hữu tư nhân địa phương, ngân hàng tự coi ngân hàng DNNVV, cách tạo đơn vị DNNVV giúp ngân hàng trì mối quan hệ lâu dài tăng lòng trung thành khách hàng document, khoa luan157 of 98 tai lieu, luan van158 of 98 Phía phủ khả tiếp cận tín dụng ngân hàng hạn chế cản trở tốc độ tăng trưởng DNNVV phát triển kinh doanh họ Một người hỏi nhấn mạnh ngân hàng hướng tới lợi nhuận tất tích cực đấu tranh cho doanh nghiệp lớn giống Các câu trả lời khác đề xuất ba người hỏi khả tiếp cận tài ngân hàng doanh nghiệp phụ thuộc vào quy mô doanh nghiệp thông thường doanh nghiệp nhỏ có xu hướng đối mặt với hạn chế tiếp cận nhiều so với doanh nghiệp lớn Dựa phát trên, người trả lời ngân hàng phủ nhận thấy doanh nghiệp lớn ngân hàng ưu doanh nghiệp nhỏ Những người hỏi nói thêm tất ngân hàng đấu tranh cho cơng ty lớn giống họ doanh nghiệp có lợi nhuận cao Tuy nhiên, điểm thú vị ngân hàng trả lời vấn đưa ngân hàng thương mại nhà nước tư nhân nước quan tâm đến cho vay DNNVV, ngân hàng nước DNNVV chiếm tỷ trọng tối thiểu tổng danh mục ngân hàng Q4: Rủi ro liên quan đến tài trợ cho doanh nghiệp nhỏ vừa gì? Ngân hàng gặp phải vấn đề cấp vốn/cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa? Từ quan điểm ngân hàng, 4/5 người hỏi cho thấy phần lớn doanh nghiệp Lào loại hình doanh nghiệp nhỏ, thường doanh nghiệp gia đình với cấu quản lý đơn giản, chủ sở hữu cho có kiến thức hạn chế việc quản lý kinh doanh Ba người hỏi việc thiếu khả lập kế hoạch kinh doanh, thiếu bí thiếu kỹ kế tốn điểm nghẽn làm ảnh hưởng đến hoạt động DNNVV Hai người trả lời cho biết thêm có kiến thức tài kém, ngân hàng phải làm việc chăm để đánh giá mức độ đáng tin cậy doanh document, khoa luan158 of 98 tai lieu, luan van159 of 98 nghiệp Một vấn đề khác gặp phải thơng tin doanh nghiệp có sẵn chưa đầy đủ không rõ ràng Từ ý kiến phủ, hai người hỏi cho thiếu kỹ quản lý vấn đề thảo luận nhiều thường coi trở ngại cho việc tiếp cận tín dụng Hầu hết doanh nghiệp nhỏ vừa có nguồn vốn từ tiền tiết kiệm họ, từ lợi nhuận tạo ra, bạn bè người cho vay không thức khác Tuy nhiên, người hỏi suy nghĩ quan trọng nhiều doanh nghiệp nhỏ phép nộp đơn nộp thuế lần Điều có nghĩa doanh nhân thương lượng thuế nộp với quan chức thuế phủ, dựa ước tính lợi nhuận kinh doanh Điều khơng khuyến khích doanh nghiệp sử dụng chuẩn mực kế tốn thức, họ khơng phải lưu giữ hồ sơ xác cho mục đích thuế Hai bên đưa câu trả lời chung doanh nghiệp nhỏ vừa có cấu trúc doanh nghiệp kiểu gia đình kỹ quản lý họ biết hạn chế Tuy nhiên, hai bên nêu điểm thú vị khác Phía ngân hàng hầu hết DNNVV có kế hoạch kinh doanh trình bày, thiếu bí hồ sơ tài khơng đầy đủ trở thành hạn chế tiếp cận Tuy nhiên, phản hồi từ phủ nhấn mạnh việc áp dụng hình thức nộp thuế lần khuyến khích doanh nhân tránh áp dụng quy trình kế tốn phù hợp cho doanh nghiệp họ Q5: Các tiêu chí mà ngân hàng áp dụng để định cách thức cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa? Tất ngân hàng hỏi đồng ý tài sản chấp lấy làm tiêu chí để đánh giá khoản vay Ba số người hỏi nói thêm chất lượng tài sản chấp cố định đất đai tòa nhà yêu cầu cao ngân hàng Tuy nhiên, hai ý kiến cho rằng, nhìn chung, ngân hàng thường tập trung vào hiệu kinh doanh, tình trạng tài chính, document, khoa luan159 of 98 tai lieu, luan van160 of 98 chất lượng tài sản đảm bảo để làm sở đánh giá khoản vay Hai người hỏi nhấn mạnh cam kết chủ doanh nghiệp có tầm quan trọng việc định ngân hàng Một người trả lời cho biết thêm công nhận thị trường, danh tiếng kinh doanh tốt, doanh nghiệp có nhu cầu lịch sử hoạt động lâu dài công ty yếu tố quan trọng định cho vay Một ý kiến khác người hỏi nêu lãi suất huy động thị trường cao nên lãi suất tiền vay phải cao Bởi câu hỏi sách cho vay đặc biệt nhắm vào người trả lời ngân hàng, người vấn phủ khơng hỏi câu hỏi Q6: Chính sách phủ mối quan hệ ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa gì? Ở góc độ ngân hàng, tất người hỏi đồng ý khơng có nhiều can thiệp vào hoạt động ngân hàng BOL Ba người hỏi nói thêm để hỗ trợ khu vực DNNVV, ngân hàng phát triển Lào (LDB) định ngân hàng DNNVV Tuy nhiên, có hai ý kiến cho trách nhiệm giải trình LDB khơng rõ ràng mối quan tâm lớn Hơn nữa, người hỏi nêu điểm quan trọng ngân hàng thương mại cần tuân thủ yêu cầu báo cáo quy tắc hoạt động BOL; ví dụ, phân loại lại khoản vay sau ba tháng mặc định tỷ lệ nợ xấu Một điểm khác nêu CIB thành lập, hệ thống chưa hoạt động Theo quan điểm phủ, hai người hỏi chứng minh cải thiện khả tiếp cận tài cho DNNVV nhiệm vụ quan trọng phủ Phịng thơng tin tín dụng (CIB) thành lập với mục đích cung cấp liệu kinh doanh cho tất ngân hàng thương mại, chức chưa hoạt động đầy đủ (như hai ý kiến ra) Chính phủ nỗ lực thực thi luật giao dịch bảo đảm phép tài sản document, khoa luan160 of 98 tai lieu, luan van161 of 98 lưu động sử dụng khoản đảm bảo cho khoản vay ngân hàng Ngoài ra, hai người hỏi rằng, để tạo điều kiện thuận lợi cho việc tiếp cận DNNVV, năm 2008, Chính phủ thành lập LDB trở thành ngân hàng DNNVV, tiến độ vấn đề chưa rõ ràng Kết vấn theo quan điểm phủ cung cấp thơng tin tiếp cận tài xác định nhiệm vụ quan trọng phủ nhằm giảm bớt khó khăn vốn cho khu vực DNNVV Tuy nhiên, ngân hàng hỏi chứng minh rằng, có cải thiện hoạt động ngân hàng BOL can thiệp hơn, ngân hàng thương mại phải tuân thủ quy tắc quy định BOL Một thỏa thuận chung ngân hàng phủ để khắc phục khó khăn tiếp cận DNNVV, phủ giao LDB ngân hàng DNNVV chưa có hướng dẫn rõ ràng việc thực vai trị Phía phủ đề cập hai yếu tố luật giao dịch bảo đảm hệ thống CIB hai động lực thuận lợi cho việc tăng khả tiếp cận DNNVV Tuy nhiên, hiệu CIB coi mối quan tâm lớn Q7: Ông/Bà đề xuất cải tiến để giúp doanh nghiệp nhỏ vừa đáp ứng yêu cầu tài trợ họ? Về phía ngân hàng, bốn ý kiến cho nâng cao lực kinh doanh hình thức quản lý hiểu biết tài vững cách tiếp cận hứa hẹn để tăng nguồn cung cho vay ngân hàng Ba người hỏi gợi ý việc thành lập trung tâm phát triển doanh nghiệp doanh nghiệp nhỏ vừa giúp tăng cường lực doanh nghiệp nhỏ vừa Ngoài ra, bốn người hỏi lưu ý phủ có nghĩa vụ tạo sách phù hợp phát triển DNNVV để khắc phục trở ngại tiếp cận họ Các sách bao gồm việc từ bỏ tỷ lệ định thường yêu cầu ngân hàng, cung cấp miễn thuế document, khoa luan161 of 98 tai lieu, luan van162 of 98 giảm danh sách dài điều kiện tuân thủ cần thiết để tiếp cận khoản vay Một ý kiến ủng hộ từ người hỏi khác việc cải thiện hiệu hoạt động CIB giúp ngân hàng có thơng tin kinh doanh minh bạch Một khoản trợ cấp phủ thơng qua quỹ bảo lãnh nên tạo Về phía phủ, hai người hỏi cho lực kinh doanh tăng cơng nhận có lợi cho DNNVV nhu cầu tín dụng họ Cưỡng chế tài sản chấp tập trung vào việc thực thi hiệu luật giao dịch bảo đảm bắt buộc theo khuyến nghị hai người hỏi Thay đổi tập quán dựa vào việc nộp thuế lần sang chế độ kế tốn thức giúp tăng cho vay ngân hàng Một thay đổi khác thực cách thúc đẩy cho th tài nguồn tài thay cho DNNVV Tiếp tục củng cố vai trò LDB với tư cách ngân hàng DNNVV có tầm quan trọng bật nhằm phục vụ tốt cho DNNVV Ngoài ra, người hỏi nhận xét việc phủ tạo sở chia sẻ rủi ro lựa chọn để mở rộng khoản vay ngân hàng cho phân khúc DNNVV Kết vấn cho thấy ngân hàng phủ có quan điểm cho nâng cao lực DNNVV coi chìa khóa để nâng cao lực kinh doanh đáp ứng yêu cầu ngân hàng Hai bên cho rằng, để tăng khả tiếp cận tài ngân hàng, khoản trợ cấp phủ thơng qua quỹ bảo lãnh tín dụng sở chia sẻ rủi ro hữu ích cho khả tiếp cận DNNVV Có số trọng tâm khác từ phía ngân hàng phủ Theo đề xuất phía ngân hàng, việc miễn thuế, giảm danh sách dài điều kiện ngân hàng cải thiện hiệu hoạt động CIB giúp tăng khả tài trợ ngân hàng Phía phủ việc thực thi tài sản chấp, tăng cường vai trò LDB, thúc đẩy chuẩn mực kế toán cho th tài làm giảm khó khăn tiếp cận DNNVV document, khoa luan162 of 98 ... trò doanh nghiệp nhỏ v? ??a 25 1.2 Khả tiếp cận tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ v? ??a 29 1.2.1 Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ v? ??a 29 1.2.2 Khả tiếp cận tín dụng ngân hàng doanh nghiệp. .. lieu, luan van2 of 98 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG VONGPHAKONE VONGSOUPHANH NÂNG CAO KHẢ NĂNG TIẾP CẬN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG CỦA CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ V? ? V? ??A TẠI... nhỏ v? ??a 37 1.2.3 Xây dựng giả thuyết nhân tố ảnh hưởng đến khả tiếp cận tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ v? ??a 41 1.3 Kinh nghiệm nâng cao khả tiếp cận tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ