o Phân tích biến động một chiều của giá nguyên liệu, chi phí, danh thu
1.4.2.2. Nguyên nhân của những hạn chế trong công tác thẩm định tại MSB Bắc Ninh.
MSB Bắc Ninh.
Những hạn chế trong công tác thẩm định của Ngân hàng trong thơi gian vừa qua là do ảnh hưởng của nhieu nguyên nhân khác nhau và trong đó có cả nguyên nhân chủ quan lẫn nguyên nhân khách quan.
Nguyên nhân chủ quan:
Thứ nhất, thiếu cơ sở dữ liệu và cập nhật thông tin về thị trường ngành nghề và lĩnh vực
Các DA mà MSB Bắc Ninh tiếp cận khá đa dạng về sản phẩm, ngành nghề hoạt động mà CBTĐ dù có giỏi đến đâu cũng không thể nắm bắt thông tin hết được. Bên cạnh đó, cơ sở dữ liệu của Ngân hàng còn thiếu thông tin và chưa được thống nhất. Trên thực tế thì thị trường tiêu thụ và tình hình diễn biến của thị trường đó là yếu tố
quan trọng ảnh hưởng khá lớn đến kết quả thẩm định của dự án. Công tác nghiên cứu thị trường và kỹ thuật có thể giúp dự đoán về khả nang tiêu thụ sản phẩm, giá bán sản phẩm, … để có thể đưa ra các ước lượng hợp lý hơn về doanh thu và chi phí dự án nhằm mục đích tính toán hiệu quả dự án được chính xác hơn. Tuy cán bộ CBTĐ đã quan tâm và đánh giá trị trường cung cầu và thị trường cung cấp nguyên vật liệu của dự án nhưng chưa thực sự lường hết các rủi ro và không lượng hóa được các rủi ro có thể xảy ra nên đôi khi các đánh giá chưa có tính thuyết phục cao.
Thứ hai, số lượng và chất lượng cán bộ chưa đáp ứng được yêu cầu
Yếu tố con người luôn luôn đóng một vai trò quan trọng trong công tác thẩm định dự án. Nắm bắt được điều này nên Ngân hàng luôn luôn quan đến yếu tố con người tuy nhiên với tốc độ phát triển kinh tế nói chung và tốc độ tăng trưởng tín dụng nói riêng trong thời gian qua thì so lượng và chất lượng cán bộ tín dụng tại Ngân hàng vẫn chưa đap ứng tốt các yêu cầu của công việc. Hiện nay thì cán bộ thẩm định tín dụng của Ngân hàng chỉ khoảng 9 người trong khi đó mức dư nợ tương đối cao. Vì thế nên cường độ làm việc của cán bộ thẩm định tương đối căng thẳng và cộng thêm sức ép về thời gian nên nhiều dự án cán bộ thẩm định khó thực hiện đầy đủ và toàn diện các nội dung một cách sâu sắc. Việc tiếp xúc với khách hàng, đối tác và ban ngành thế cũng phần nào bị hạn chế. Đồng thời, tại Ngân hàng công tác luân chuyển cán bộ nhằm mục đích đào tạo và giảm thiểu rủi ro đạo đức cũng diễn ra thường xuyên. Cùng với đó là lượng cán bộ mới được tuyen dụng thêm hàng năm. Vì thế nên kinh nghiệm của CBTĐ cũng còn nhiều gặp hạn chế. Và hơn nữa, CBTĐ chủ yêu là tốt nghiệp các trường kinh tế nên kiến thức về kinh tế tương đối tốt nhưng kiến thức về kỹ thuật khá hạn chế trong khi để thẩm đnh các dự án cũng cần thiết hiểu biết tốt về kỹ thuật các ngành và lĩnh vực để có thể đánh giá tốt hơn về các hạng mục của tổng mức đầu tư.
Thứ ba, công tác tổ chức điều hành chưa thực sự tối ưu
Tại MSB hiện nay đã ban hành đầy đủ quy trình nghiệp vụ tín dụng và hướng dẫn chi tiết thẩm đnh dự án đầu tư để thực hiện thống nhất trong toàn hệ thống. Nhưng quy trình nghiệp vụ tín dụng này còn một số quy định khá chung chung. Hướng dẫn thẩm định dự án chủ yếu hướng dẫn chi tiết về dự án xây dựng cơ bản nhưng còn một số lĩnh vực khác chưa có hướng dẫn cụ thể. Hoạt động kiểm tra và giám sát việc thực hiện các quy trình trên còn chưa được thực hiện thường xuyên mà chỉ mới kết hợp khi kiểm tra chất lượng tín dụng. Ngoài ra thì các buổi thảo luận và trao đổi kinh nghiệm thẩm định tuy đã được tổ chức nhưng còn chưa nhiều, nội dung trao đổi còn nhiều hạn chế vì vậy chưa mạng lại hiệu
quả tích cưc.
Thứ tư, trang thiết bị và công nghệ còn thiếu
Mặc dù cán bộ thẩm định đã được trang bị máy tính nhưng một số cán bộ vẫn còn hạn chế trong việc sử dụng các kĩ năng máy tính để có thể tìm hiểu thông tin về dự án, chủ đầu tư,… qua kênh thông tin này. Về công nghệ,thì hiện tại cán bộ thẩm định tại Ngân hàng vẫn sử dụng chương trình Excel trên máy tính để tự tính toán mà chưa có phần mềm riêng nào hỗ trợ công tác thẩm đnh nên hiệu quả cả về thời gian và chất lượng chưa cao.
Nguyên nhân khách quan
Nguyên nhân khách quan đến từ các yếu tố bên ngoài Ngân hàng bao gồm các nguyên nhân chính như sau:
Thứ nhất, cơ chế chính sách còn chưa hoàn thiện
Hệ thống văn bản pháp lý và chế độ chính sách quy định về nghiệp vụ ngân hàng, quản lý đầu tư xây dựng và đấu thầu… của Nhà nước thời gian qua đã được xây dựng và cập nhat liên tục cho phù hợp với tốc độ phát triển của knh tế - xã hội nhưng thực tế tình hình phát triển của knh tế - xã hội và vẫn có sự chồng chéo giữa các văn bản. Nhiều văn bản chưa bao quát hết các tnh huống có thể xảy ra nên gây nhiều khó khăn cho cán bộ khi áp dụng vào công tác thẩm đnh.
Đồng thời thì hệ thống pháp lý của Việt Nam hiện vẫn đang trong quá trình xây dựng và sửa đổi nên số lượng văn bản pháp lý, chế độ và chính sách được ban hành quá nhiều và thay đổi thường xuyên nên gây nhiều khó khăn cho cán bộ tín dụng. Nghiệp vụ thẩm định đòi hỏi cán bộ thẩm đnh phải nắm vững các quy định của pháp luật về nhiều ngành nghề và lĩnh vực nên thường xuyên phải theo dõi và cập nhật thông tin pháp lý tuy nhiên với số lượng văn bản được ban hành nhiều như hiện nay và chồng chéo các quy định thì khả năng cán bộ chưa cập nhật được hết chế độ chính sách mới là hoàn toàn có thể xảy ra.
Thứ hai, thông tin không hoàn hảo và độ tin cậy chưa cao
Thông tin là yếu tố rất quan trọng để CBTĐ có thể đánh giá về khách hàng và dự án nói chung, cũng như ước lượng và dự kiến các thông số đầu vào của bảng tính hiệu quả dự án nói riêng. Nhưng hiện tại nguồn thông tin phục vụ công tác thẩm định tại Ngân hàng vẫn còn thiếu và yếu. Nguồn thông tin của Ngân hàng thu thập được chủ yếu vẫn dựa vào thông tin do khach hàng cung cấp mà nguồn thông tn này nhiều khi không đầy đủ, không thống nhất và phụ thuộc vào tính trung thực, năng lực lập báo cáo và khả năng xử lý dữ liệu… của chủ đầu tư. Cán bộ thẩm định cũng đã cố gắng thu thập từ các nguồn thông tin khác từ truyền thông, tài liệu tham
khảo và thông tin từ các cơ quan hữu quan… nhưng chất lượng thông tin chưa cao. Hệ thống thông tin nội bộ của Ngân hàng tuy đã được đầu tư xây dựng khá lớn nhưng vẫn chưa đáp ứng được yêu cầu đặt ra về trao đổi thông tn giữa các chi nhanh, giữa các bộ phận liên quan và với hệ thống thông tin CIC của NHNN. Hệ thống thông tin nội bộ này chủ yếu mới chỉ cung cấp được thông tn về dư nợ khách hàng tại Chi nhánh, tại hệ thống MSB hoặc các TCTD khác thông qua CIC. Hầu hết để biết rõ hơn về khach hàng, cán bộ phải trao đổi trực tiếp với cán bộ chi nhánh hoặc ngân hàng khác. Việc trao đổi này cũng gặp nhiều khó khăn bởi vì quy định về bí mật thông tin khách hàng và khó kiểm chứng nguồn khi đánh giá chủ quan. Ngoài ra, việc cập nhật thông tn sau khi phê duyệt chưa được thực hiện thường xuyên nên chưa có cơ sở tin cậy để tiến hành so sanh các dự án thực hiện về sau.
Ngân hàng cũng thiếu nhiều thông tin về khách hàng nên rủi ro tín dụng vẫn có thể xảy ra.
Thêm một vấn đề nữa là tình hình hợp tác và trao đổi thông tin giữa các ngân hàng với nhau và với Ngân hàng Nhà nước trong các hoạt động ngân hàng nói chung và trong công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư nói riêng còn rất hạn chế. Điều này có ảnh hưởng nhiều tới chất lượng thẩm định tài chnh dự án đầu tư.
Thứ ba là năng lực và tư cách đạo đức của chủ đầu tư
Trên thực tế hiện nay thì trình độ lập và thẩm định dự án của các chủ đầu tư chưa cao, nhiều dự án được lập sơ sài, thiếu căn cứ khoa học và chưa đảm bảo đầy đủ các nội dung theo quy định của Nhà nước nên cán bộ thẩm định khó xác định chính xác và đầy đủ các nội dung cần phân tích, đánh giá. Bên cạnh đó, năng lực tài chính và quản lý tài chnh của nhiều chủ đầu tư còn yếu kém, nguồn vốn chủ sở hữu hạn chế và phụ thuộc nhiều vào vốn vay Ngân hàng. Việc lập báo cáo tài chính nhiều khi còn thiếu trung thực và không phản ánh đúng tình hình tài chính của doanh nghiệp gây khó khăn cho việc thẩm đnh của Ngân hàng và có trường hợp chủ đầu tư cố tình giả mạo tài liệu giấy tờ để vay vốn Ngân hàng nhằm mục đích trục lợi cá nhân gây nhiều thiệt hại cho Ngân hàng.
Trước thực trạng trên của công tác thẩm định của Ngân hàng trong thời gian qua, bên cạnh những kết quả, thành tựu đã đạt được thì công tác thẩm đnh của Ngân hàng vẫn tồn tại nhiều hạn chế. Chính vì vậy, trong thời gian tới Ngân hàng cần phải phát huy những kết quả thành tựu đã đạt được và mặt khác tìm ra cá giải pháp nhằm cách khắc phục những hạn chế để ngày càng nâng cao chất lượng của công
tác thẩm đnh dự án, từ đó giúp nâng cao chất lượng hoạt động của Ngân hàng. Trong khuôn khổ chuyên đề, em xin đưa ra một số giải pháp như sau: