o Phân tích biến động một chiều của giá nguyên liệu, chi phí, danh thu
1.4. Đánh giá công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn của ngân hàng 1 Kết quả đạt được
1.4.1. Kết quả đạt được
Là một chi nhánh còn khá mới của Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam nhưng trong những năm qua MSB Bắc Ninh đã ngay càng phát triển, lớn mạnh, đạt mức tăng trưởng khá cao và khẳng định được vị thế và uy tín của mnh trên thương trường. Có được sự thành công đấy là nhờ sự đóng góp của cán bộ thẩm đnh vào công tác thẩm đnh tín dụng nói chung và thẩm định dự án đầu tư nói riêng vì đây là một nội dung có ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng tín dụng. Công tác thẩm đnh dự án đầu tư tại Ngân hàng đã đạt được những thành tựu đáng khích lệ như sau:
Dư nợ: Dư nợ cho vay theo dự án vẫn tăng trưởng hàng năm và có sự ổn đnh. Tuy nhiên, năm 2012, là năm gặp nhiều khó khăn của thị trường, các doanh nghiệp đã gặp nhiều khó khăn trong việc duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh nên hoạt động đầu tư mở rộng hay đầu tư mới cũng giảm. Do đó, dư nợ trung và dài năm 2012 của Ngân hàng sút giảm.
Tỷ lệ nợ xấu: Tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng giảm dần qua các năm, các doanh nghiệp vẫn đang trả nợ gốc lãi các dự án đầy đủ và đúng hạn hoặc vẫn triển khai thực hiện theo đúng tiến độ.
Ngân hàng ngày càng hoàn thiện hơn trong khâu sàng lọc khách hàng trước khi tiếp cận dự án và tiến hành thẩm đnh dự án. Các dự án của Ngân hàng thực hiện cho vay ngày càng tập trung vào chiều sâu và được đánh giá là có hiệu quả kinh tế cao và có khả năng trả nợ Ngân hàng.
Lợi nhuận: Lợi nhuận qua các năm của Ngân hàng có xu hướng tăng là do sự chỉ đạo đúng đắn của ban lãnh đạo và sự cố gắng, sự nỗ lực của các cán bộ nhân viên.
Thời gian thẩm định: Thời gian thẩm định tuân theo quy định chung của MSB. Một số dự án có tính chất tương tự các dự án đã thẩm định trước đó, thời gian thẩm định dự án được rút ngắn sao cho nhanh và hợp lý nhất. Tùy vào các dự án khác nhau mà cán bộ thẩm định đã thẩm định dự án với thời gian sao cho hợp lý nhất.
Chi phí thẩm định: Chi phí thẩm định của dự án tuân theo quy định chung của MSB, tùy vào từng trường hợp khác nhau mà sử dụng linh hoạt chi phí thẩm định nhưng vẫn nằm trong quy định của Ngân hàng.
Về quy trình thẩm định.
Cán bộ thẩm định đã thẩm định các dự án theo một quy trình bài bản và logic là: Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ vay vốn, thẩm định dự án và khách hàng vay vốn,
trình trưởng phòng kiểm tra theo dõi và hoàn chỉnh báo cáo và lưu hồ sơ. Trong tất cả các bước và các công đoạn đã đề cập được đầy đủ các nội dung cần thẩm định đảm bảo cho việc thẩm định thuận tiện và chính xác hơn.
Bên cạnh đó, quy trình thẩm đnh còn đóng một vai trò quan trọng trong việc tiêu chuẩn hóa các quy trình, thủ tục, giúp cho việc thẩm định logic, thống nhất và khoa học, đảm bảo độ chính xác và hạn chế rủi ro trong quá trnh ra quyết định cho vay của Ngân hàng.
Về phương pháp thẩm định
MSB Bắc Ninh là một trong những chi nhánh quan trọng của hệ thống Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, Ngân hàng đã sử dụng những phương pháp thẩm định dự án hợp lý nhất để áp dụng cho công tác thẩm đnh dự án như: phương pháp thẩm định theo trình tư, phương pháp so sánh đối chiếu, phương pháp dự báo, phương pháp phân tích độ nhạy của dự án trong phân tch rủi ro. Một dự án thì sử dụng một hay nhiều phương phap hoặc chỉ tiêu và đối với nội dung thẩm đnh cũng vậy, có thể kết hợp nhiều phương pháp để đưa ra nhận định và nhận xét đúng nhất.
Trong thời gian qua, cán bộ thẩm định đã kết hợp thuần thục và linh hoạt các phương pháp thẩm đnh để bảo đảm cho việc thẩm định được nhanh chóng và chính xác. Trong thời đại công nghê thông tin như hiện nay, các ứng dụng công nghệ giúp ích khá lớn cho việc sử dụng các phương pháp thẩm định được nhanh chóng, thuận lợi và chính xác.
Ngân hàng còn sử dung một số chỉ tiêu hiệu quả như: NPV, IRR,…để đánh giá tính hiệu quả của dự án. Các chỉ tiêu được sử dụng trong quá trnh thẩm định cũng được áp dụng khá linh hoạt. Nó được thể hiện ở chỗ: Mặc dù quy trình thẩm định đã quy định rõ các bước và các công đoạn nhưng trên thực tế vẫn có một khoảng mở nhất định, điều đó nghĩa là việc lựa chọn chỉ tiêu nào và lựa chọn bao nhiêu chỉ tiêu để đánh giá đối với mỗi dự án là khác nhau, phụ thuộc vào cách nhìn nhận và trình độ của cán bộ thẩm định,… để đưa ra nhận định và kết luận hợp lý nhất cho mỗi dự án.
Về nội dung thẩm định
Nội dung thẩm định càng ngày càng được hoàn thiện hơn và đã đề cập được đầy đủ các nội dung của công tác thẩm định.
- Thẩm định hồ sơ vay vốn: Cán bộ thẩm định đã xem xét tất cả giấy tờ của hồ sơ vay vốn và xem xét tính đầy đủ, hợp lệ, chính xác của các giấy tờ. Khi mà hồ sơ còn thiếu thì báo lại luôn với khách hàng để nhắc nhở khách hàng bổ sung.
- Thẩm định khách hàng: Cán bộ thẩm đnh đã chú ý xem xét nhiều khía cạnh liên quan đến khách hàng, và đặc biệt là khả năng tài chính của khách hàng. Khi thẩm định khách hàng cán bộ thẩm đnh đã xem xét từ lịch sử xây dựng và phát triển của doanh nghiệp, tư cách phap lý của người vay, đánh giá khả nang góp vốn của các sáng lập viên, đánh giá người đại diện cũng như mô hnh tổ chức điều hành, quản lý của doanh nghiệp cho đến hoạt động sản xuất knh doanh, tình hình tài chính của doanh nghiệp để đanh giá khả năng thực hiện dự án và khả năng trả nợ của doanh nghiệp khi dự án gap rủi ro.
- Thẩm định dự án vay vốn: Khi thẩm định dự án vay vốn CBTĐ đã đi từ các khía cạnh khác nhau để đảm bảo cho việc đánh giá được chính xác và khách quan về mọi mặt. Từ việc thẩm đnh yếu tố đầu vào, sản phẩm đầu ra, thị trường, môi trường, công nghệ, kỹ thuật, vốn đầu tư đến việc tnh toán hiệu quả tài chính của dự án và tnh toán khả năng trả nợ của dự án.
- Không chỉ chú trọng vào thẩm định hiệu quả tài chính như trước kia nữa mà trong quá trình thẩm định cán bộ thẩm định đã luôn quan tâm đến tất cả các nội dung và xem xét trong điều kiện hiện tại và cả dự báo khả năng trong tương lai. Việc xem xét sự tác động của các yếu tố đen hiệu quả và khả năng snh lời của dự án để tính toàn một cách đầy đủ và chính xác giúp ra quyết định đúng đắn và hợp lý nhất.
Về tổ chức công tác thẩm định
Trong thời gian vừa qua, việc tổ chuc công tác thẩm định luôn được chú trong. Mỗi một dự án đều mang một nét rieng biệt, không phải dự án nào, khách hàng nào cũng giống như nhau và cũng không phải dự án nào cũng được thẩm đnh theo một trình tư nhất định, thẩm đnh nội dung giống như nhau. Vì vậy,việc phân công bổ nhiệm cán bộ thẩm định đối với từng dự án là khác nhau, phù hợp với năng lực, kiến thức và knh nghiệm của từng người. Từ đó có thể tạo điều kiện cho cán bộ thẩm định phát huy được tinh thần sáng tạo, chủ động, say mê với công việc, gắn kết trách nhiệm đối với dự án và tạo điều kiện cho họ nâng cao ý thức trách nghiệm hơn trong công việc.
Về cán bộ thẩm định
Đội ngũ cán bộ thẩm đnh là những người được đào tạo có chuyên môn và có trình độ. Họ linh hoạt trong việc sử dụng phương pháp thẩm đnh trong quy trình và nội dung của từng dự án cụ thể. Bên cạnh đó, họ còn được Ngân hàng trang bị và hỗ trợ những phương tiện thông tin để phục vụ cho việc tìm kiếm thông tin và liên lạc,
được tổ chức thảo luận nghiệp vụ chuyên môn, trao đổi và trau dồi kiến thức có liên quan đến nghiệp vụ.
Ngoài ra thì hàng tháng phòng thẩm định đã tổ chức những buổi họp nội bộ nhằm bàn luận về những vấn đề liên quan đến công tác để rút ra những bài học knh nghiệm và đưa ra cách làm việc hợp lý mang lại hiệu quả làm việc cao nhất.
Phòng thẩm định càng ngày càng hoàn thiện, hàng tháng phòng sơ kết và đúc kết ra những mặt đạt được và những hạn chế, thiếu xót để, tiếp tục phát huy những ưu điểm đã đạt được và khắc phục những hạn chế thiếu sót đó, đi đến khen thưởng đối với cán bộ có thành tích xuất sắc và tổ chức các buổi hội thảo nghiệp vụ nâng cao chất lượng làm việc của cán bộ thẩm định.
Về công nghệ thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định
Cùng với sự phát triển của công nghệ thông tin như hiện nay thì Ngân hàng càng ngày càng chú trọng đầu tư vào các máy móc thiết bị để tạo điều kiện cho các cán bộ thẩm định làm việc đạt hiệu quả tốt nhất. Trong phòng thẩm định, mỗi cán bộ đều được trang bị một máy tnh nối mạng để thuận tiện cho việc tìm hiểu, thu thập các thông tn và các trang thiết bị có liên quan đến công việc. Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng tạo ra một mạng hệ thống thông tin nội bộ để phát thông tin đi được nhanh chóng giữa các phòng ban và lưu giữ hồ sơ.
Trên đây là một số kết quả đáng ghi nhận mà hoạt động thẩm định tài chính dự án đầu tư tại MSB Bắc Ninh đã đạt được. Những kết quả này rất đáng khích lệ và đóng góp khá lớn vào thành công của Ngân hàng và hệ thống MSB trong thời gian qua. Nhưng bên cạnh những kết quả tốt đó, công tác thẩm định dự án đầu tư tại MSB Bắc Ninh vẫn còn nhiều hạn chế cần tập trung giải quyết và khắc phục trong thời gian tới.