3 Tỷ suất sinh lờ
1.2.5.1. Thẩm định hồ sơ vay vốn
Hồ sơ vay vốn của khách hàng cần đảm bảo tính đầy đủ và hợp lệ, theo quy định của Ngân hàng các loại hồ sơ cần thiết phải bao gồm:
* Hồ sơ chứng minh tư cách pháp lý của khách hàng vauy vốn:
- Đối với khách hàng là doanh nghiệp trong nước thì hồ sơ vay vốn cần bao gồm:
+ Quyết định thành lập doanh nghiệp hoặc giấy phép thành lập doanh nghiệp.
+ Các tổng công ty 91 phải có quyết định thành lập doanh nghiệp do Thủ tướng Chính phủ kí.
+ Các tổng công ty 90 phải có quyết định thành lập doanh nghiệp do Bộ trưởng Bộ quản lý ngành kí.
+ Các doanh nghiệp thuộc tỉnh, thành phố trực thuộc TW do UBND tỉnh thành phố trực thuộc TW kí quyết định thành lập. Hợp tác xã thì phải có biên bản của hôi nghị thành lập hợp tác xã.
+ Giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh còn trong thời hạn có hiệu lực do Sở Kế hoạch và Đầu tư nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính cấp, đối với hợp tác xã thì giấy đăng kí kinh doanh do UBND cấp huyện cấp, trừ những trường hợp kinh doanh trong các ngành nghề theo quy định riêng của chính phủ thì do UBND tỉnh- thành phố trực thuộc TW cấp.
+ Điều lệ của doanh nghiệp phải được cấp có thẩm quyền quyết định thành lập xác nhân. Điều lệ của hợp tác xã thì phải được UBND quận-huyện xác nhân.
- Đối với doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài thì hồ sơ pháp lý bao gồm: + Hợp đồng liên doanh giữa các bên.
+ Điều lệ doanh nghiệp được cơ quan Nhà nước có thẩm quyền cấp phép đầu tư và phê duyệt.
+ Giấy phép đầu tư. Thẩm định hồ sơ vay vốn Thẩm đinh khách hàng vay vốn Thẩm định dự án đầu tư Thẩm định các biện pháp bảo đảm tiền vay
+ Danh sách hội đồng quản trị và tổng giám đốc có sự xác nhận của Bộ hoặc Sở Kế hoạch và Đầu tư.
* Hồ sơ về sử dụng vốn vay:
- Giấy đề nghị vay vốn theo mẫu của Ngân hàng MSB.
- Dự án đầu tư luận chứng knh tế kỹ thuật có liên quan đến việc sử dụng vốn vay.
- Các hợp đồng kinh tế chứng minh việc mua bán nguyên liệu, vật liệu, hàng hóa, máy móc thiết bị, hợp đồng tiêu thụ sản phẩm, hàng hóa và các hợp đồng khác nhằm thực hiện dự án đầu tư đó.
- Các tài liệu thẩm định về kinh tế và kỹ thuật của dự án.
- Đối với việc vay vốn để thực hiện dự án đầu tư của doanh nghiệp Nhà nước cần có các quyết định đầu tư của cấp có thẩm quyền.
- Đối với khách hàng là công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn và công ty liên doanh cần có văn bản của Hội đồng quản trị hoặc những sáng lập viên về việc chấp thuận vay vốn Ngân hàng để thực hiện đầu tư.
* Tài liệu về tình hình kinh doanh và khả năng tài chính:
- Báo cáo tài chính của doanh nghiệp trong 2 năm gần đây nhất và các tài liệu của năm xin vay bao gồm có: Bảng tổng kết tài sản, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, thuyết minh báo cáo tài chính và các báo cáo chi tiết về tình hình công nợ và tình hình hàng tồn kho.
- Nếu doanh nghiệp mới thành lập chưa đủ thời gian hoạt động 2 năm thì gửi báo cáo từ ngày thành lập đến ngày xin vay vốn.
- Đối với doanh nghiệp liên doanh các báo cáo tài chính trên phải được kiểm toán.
* Hồ sơ đảm bảo tín dụng:
- Nếu khách hàng có đảm bảo tín dụng bằng tài sản thì cần phải có các giấy tờ chứng minh quyền sở hữu hợp pháp của bên vay hoặc bên bảo lãnh đối với tài sản.
- Nếu khách hàng có đảm bảo tn dụng bằng bảo lãnh của Ngân hàng khác thì phải cung cấp bản chính thư bảo lãnh.
- Nếu khách hàng có đảm bảo tín dụng bằng giá trị các khoản đầu tư xây dựng các công trnh thuộc vốn Nhà nước hoặc vốn đầu tư nước ngoài chưa thanh toán phải có quy trnh cụ thể trong hợp đồng giao thầu giữa bên thi công và bên
thanh toán vốn tại điều khoản thanh toán, xác định: Tiền thanh toán được chuyển vào tài khoản của bên thi công – bên vay tại MSB Bắc Ninh.
- Trường hợp bên thế chấp cầm cố tài sản là công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty liên doanh thì phải có văn bản chấp thuận của hội đồng quản trị hoặc các sáng lập viên nhất trí cho giám đốc hoặc người đại diện hợp pháp của công ty được mang tài sản để cầm cố và thế chấp tại Ngân hàng.
* Các hồ sơ tài liệu khác nếu cán bộ Ngân hàng thấy cần thiết và có liên quan đến việc giái quyết cho vay:
- Các tài liệu trên cũng cần phải đảm bảo tính hợp lệ, hợp pháp nghĩa là các tài liệu gửi Ngân hàng như: Báo cáo nghiên cứu khả thi, giấy đề nghị vay vốn, biên bản họp Hội đong quản trị hoặc các sáng lập viên thông qua phương án vay vốn,… bắt buộc phải là bản chnh và được kí bởi người đại diện hợp pháp của bên vay.
- Các tài liệu khác nếu như không thể cung cấp bản chính như: Hồ sơ pháp lý, báo cáo tài chính, quyết định bổ nhiệm giám đốc hoặc kế toán trưởng, giấy chứng minh thư nhân dân,… thì được sử dụng bản photo nhưng phải có chứng nhận của công chứng hoặc có ký đóng dấu “Sao y bản chính” của bên vay (nếu bên vay là pháp nhân) hoặc có chữ ký của người vay ( nếu bên vay là thể nhân).
Phương pháp thẩm định và ví dụ minh họa
Trong thẩm định hồ sơ vay vốn của khách hàng MSB Bắc Ninh đã sử dụng phương pháp thẩm định theo trình tự và phương pháp so sánh đối chiếu.
Ví dụ thẩm định “Dự án đầu tư xây dựng trung tâm du lịch, văn hóa, thể thao Hoàng Mai- thành phố Bắc Ninh” của công ty CP Hoàng Mai.
Ngân hàng đã sử dụng phương pháp thẩm định theo trình tự và phương pháp so sánh đối chiếu với các dự án tương tự trước đó để đi đến thẩm định hồ sơ vay vốn của khách hàng như sau:
*Hồ sơ pháp lý của dự án bao gồm:
- Quyết định số 126/QĐ-CT của chủ tịch UBND tỉnh Bắc Ninh về phê duyệt phương án bồi thường khi thu hồi đất và tiền thuê đất của Công ty CP Hoàng Mai để xây dựng bể bơi tại thành phố Bắc Ninh.
- Quyết định số 1050/QĐ-CT của chủ tịch UBND tỉnh Bắc Ninh về việc thu hồi đất và giao cho Công ty CP Hoàng Mai để xây dựng bể bơi tại thành phố Bắc Ninh.
- Hợp đồng thuê đất số 241/HĐ-TĐ cảu Công ty. - Biên bản giao đất trên thực địa của Công ty.
- Quyết định phê duyệt dự án đầu tư số 01/04/QĐ-DA của giám đốc Công ty CP Hoàng Mai.
- Quyết định phê duyệt thiết kế kĩ thuật và tổng dự toán đầu tư số 02/04- QĐ-GĐ của giám đốc Công ty CP Hoàng Mai.
- Giấy phép xây dựng số 63/GPXD của Sở xây dựng- UBND tỉnh Bắc Ninh. - Chứng chỉ quy hoạch số 163/CCQH của Sở xây dựng- UBND tỉnh Bắc Ninh. - Giấy phép xây dựng số 126/GPXD của Sở xây dựng- UBND tỉnh Bắc Ninh. - Giấy chứng nhận ưu đãi đầu tư số 576/QĐ- CT của UBND tỉnh Bắc Ninh. Theo chứng chỉ quy hoạch số 163/CCQH của Sở xây dựng- UBND tỉnh Bắc Ninh, Công ty đã được quy hoạch và sử dụng đất để xây dựng bể bơi và công trình phụ trợ với điều kiện phải xin giấy phép xây dựng. Ngày 25/6/2011, công ty đã nhận được giấy phép xây dựng số 63/GPXD của sở xây dựng về việc đồng ý cho phép công ty được xây dựng công trình đợt 1 gồm các hạng mục: Nhà dịch vụ, nhà vật lý trị liệu thẩm mỹ, cổng hàng rào.
Ngày 06/05/2012, công ty đã nhận được giấy phép xậy dựng số 126/GPXD của sở xây dựng về việc cho phép công ty được xây dựng công trình đợt 2 gồm các hạng mục: Nhà dịch vụ (nâng tầng), bể bơi, sân tennis, nhà ẩm thực
* Hồ sơ vay vốn
• Hồ sơ đã cung cấp
- Báo cáo tài chính của Công ty CP Hoàng Mai cho kỳ hoạt động từ 17/12/2011 đến 30/6/2012.
- Bảng cân đối kế toán, báo cao kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh, danh sách tài sản cố định của Công ty CP Hoàng Mai tại thời điểm tháng 06/2012.
- Báo cáo tài chnh năm 2010, 2011 và 6 tháng 2012 của Công ty CP Hoàng Mai.
- Báo cáo tài chnh (bao gồm Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ và Thuyết minh báo cáo tài chính) tại thời điểm 30/06/2012.
- Danh mục các khoan phải trả tại 31/12/2011 và 30/06/2012. - Danh sách tài sản cố đnh tại 31/12/2011 và 30/06/2012.
- Các bảng tnh thông số của “Dự án đầu tư xây dựng trung tâm du lịch, văn hóa, thể thao Hoàng Mai- thành phố Bắc Ninh”
• Hồ sơ còn thiếu
- Biên bản họp HĐQT V/v uỷ quyền giao dịch vay vốn của Ngân hàng. - Tài liệu chứng minh nguồn vốn tự có tham gia tài trợ dự án vay vốn.
Nhận xét của cán bộ thẩm định: Qua các giấy tờ trên có thể kết luận rằng Công ty đã xây dựng công trình đúng mục đích theo các giấy phép được cấp. Các giấy tờ tương đối đầy đủ, một số giấy tờ còn thiếu thì khách hàng sẽ được nhắc nhở và bổ sung ngay sau đó.