6. Kết cấu của đề tài
4.2.5.Nâng cao hiệu quả của kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong việc phát hiện
ngăn ngừa rủi ro tín dụng
Hoạt động tín dụng là hoạt động có khả năng xảy ra rủi ro cao nhất nên công tác kiểm tra, kiểm soát giữ vai trò đặc biệt quan trọng, đảm bảo cho hoạt động tín dụng đƣợc hiệu quả và an toàn, ngăn chặn và hạn chế nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng. Thông qua hoạt động kiểm soát có thể phát hiện ngăn ngừa và chấn chỉnh những sai sót trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng. Bên cạnh đó, cũng góp phần phát hiện và hạn chế những rủi ro đạo đức cho CBTD và các cán bộ có liên quan gây ra.
Để nâng cao vai trò của công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ nhằm hạn chế rủi ro, Vietinbank Sông Công cần thực hiện:
Tăng cƣờng sử dụng những cán bộ có trình độ, đã có nghiệp vụ trong hoạt động tín dụng để bổ sung cho Phòng kiểm tra giám sát tuân thủ.
Trong quá trình kiểm tra hoạt động tín dụng có thể tăng cƣờng cán bộ làm trực tiếp từ bộ phận tín dụng cùng phối hợp kiểm tra. Nếu trong thời gian tới, Vietinbank Sông Công thành lập Phòng thẩm định thì có thể phối hợp với nhân viên của các phòng này khi tiến hành kiểm tra.
Thƣờng xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, pháp luật cho cán bộ Phòng kiểm tra giám sát tuân thủ; bố trí nhân sự phối hợp với chuyên môn nghiệp vụ.
Cần quy trách nhiệm cụ thể đối với cán bộ kiểm soát; có chế độ khuyến khích,t hƣởng phạt phân minh để nâng cao tinh thần trách nhiệm cũng nhƣ tạo động lực khi làm nhiệm vụ cán bộ.
Không ngừng hoàn thiện và đổi mới phƣơng thức kiểm tra, áp dụng linh hoạt các biện pháp kiểm tra tùy thuộc từng thời điểm, từng đối tƣợng và mục đích vay vốn.
4.2.6. Giải quyết nợ quá hạn, nợ xấu theo hướng nâng cao trách nhiệm, quyền hạn của từng cá nhân trong quá trình cho vay
Các ngân hàng luôn chấp nhận một tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu nhất định bởi rủi ro trong hoạt động tín dụng là không thể tránh khỏi. Tuy nhiên tỷ lệ này quá cao lại gây ảnh hƣởng nghiêm trọng tới kết quả kinh doanh của ngân hàng, cho thấy hoạt động kinh doanh không hiệu quả và an toàn. Vì vậy, trong mọi trƣờng hợp ngân hàng cần có biện pháp để thu hồi và xử lý những khoản nợ xấu, hạn chế sự tăng của nợ quá hạn và nợ xấu, giữa hai tỷ lệ này ở mức càng thấp càng tốt. Đây phải đƣợc coi là nhiệm vụ trọng tâm trƣớc mắt cần phải thực hiện ngay tại Vietinbank Sông Công khi tỷ lệ nợ quá hạn đã vƣợt mức 0,8% so với tổng dƣ nợ. Và tỷ lệ nợ xấu có thời điểm lên tới khoảng 2,3% khiến hoạt động tín dụng của chi nhánh thƣờng xuyên phải đối mặt với rủi ro và chịu sự giám sát chặt chẽ của Hội sở Vietinbank.
Có nhiều nguyên nhân dẫn đến việc phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu khi khách hàng không có khả năng thanh toán các khoản nợ gốc và lãi cho ngân hàng. Vì vậy, tìm hiểu đúng những nguyên nhân đó sẽ giúp ngân hàng có những biện pháp cụ thể, phù hợp để thu hồi nợ. Nếu nguyên nhân xuất phát từ những lý do bất khả kháng do biến động bất thƣờng của thị trƣờng mà khách hàng không lƣờng trƣớc đƣợc dẫn đến hoạt động kinh doanh gặp khó khăn thì ngân hàng có thể tạo điều kiện cho khách hàng khắc phục tình trạng này, giúp họ hoạt động có hiệu quả hơn, có khả năng trả nợ cho ngân hàng nhƣ: gia hạn nợ, thu nợ dần, cơ cấu lại thời hạn trả nợ,… Nếu khách hàng có biểu hiện lừa đảo, không chịu trả nợ thì ngân hàng phải có biện pháp xử lý mạnh hoặc thậm chí phối hợp cơ quan chức năng để thực hiện thu hồi nợ.
Chi nhánh cần quy trách nhiệm cho các cán bộ làm phát sinh các khoản nợ xấu, nợ quá hạn cụ thể, phù hợp. Nếu xảy ra nợ quá hạn do nguyên nhân khách quan thì cán bộ tín dụng liên quan phải thực hiện thu hồi nợ, hƣởng lƣơng cơ bản, còn lƣơng kinh doanh tính theo tỷ số nợ thu hồi đƣợc. Nếu phát sinh nợ quá hạn cho nguyên nhân chủ quan từ phía cán bộ tín dụng thì phải có biện pháp xử lý theo quy định của pháp luật.
Chi nhánh phải chặt chẽ trong việc kiểm soát luồng tiền của khách hàng vay vốn, tốt nhất nếu có thể là bắt buộc thanh toán qua ngân hàng.
Chi nhánh cần nâng cao nhận thức của cán bộ tín dụng về vấn đề nợ xấu, nợ quá hạn để họ thƣờng xuyên phải có biện pháp theo dõi, đôn đốc thu hồi nợ, nhất là khoản nợ sắp đến hạn. Vì hiện nay, việc phân kỳ trả nợ gốc và lãi đƣợc theo dõi và thực hiện tự động trên hệ thống nên nếu khách hàng chậm thanh toán gốc, lãi thì dƣ nợ sẽ tự động chuyển nhóm nợ.
Việc thu hồi nợ của ngân hàng để có hiệu quả cũng rất cần sự giúp đỡ, phối hợp chặt chẽ của các cơ quan chức năng, chính quyền địa phƣơng. Vì vậy, ngân hàng cần có những mức thƣởng hợp lý để động viên, khuyến khích sự trợ giúp này nhằm giải quyết tốt công tác thu hồi nợ, làm giảm tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu, góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng.
Đồng thời nhằm giảm tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, Vietinbank Sông Công nên phân tán rủi ro tín dụng thông qua việc đa dạng hóa các hình thức cho vay và không quá tập trung dƣ nợ vào một số khách hàng lớn. Việc đa dạng hóa các hình thức cho vay sẽ đáp ứng các nhu cầu khác nhau của nền kinh tế. Việc Vietinbank Sông Công hiện nay đang tập trung dƣ nợ quá lớn vào một số khách hàng sẽ khiến cho việc phát triển, rủi ro của chi nhánh gắn liền với sự phát triển, nguy cơ thất bại và rủi ro của khách hàng, làm giảm sự chủ động trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
4.2.7. Bảo đảm nguồn vốn cho vay với lãi suất đầu vào thấp đáp ứng yêu cầu đa dạng của khách hàng dạng của khách hàng
Tăng trƣởng nguồn vốn huy động từ dân cƣ và các tổ chức tín dụng khác: Với tỷ lệ tăng trƣởng kế hoạch của dƣ nợ tín dụng khoảng 30%, trong khi tổng dƣ nợ đang tƣơng đƣơng với số vốn huy động đƣợc có thể đƣợc dùng để cho vay,
khoảng trên 30% mới có thể cải thiện đƣợc tình hình cho vay nhƣ hiện nay và giúp chi nhánh có nguồn vốn sử dụng cho vay với chi phí thấp, tạo điều kiện cải thiện tình hình kết quả kinh doanh. Để đạt đƣợc kết quả nhƣ vậy, chi nhánh nên áp dụng một số biện pháp nhƣ:
Đa dạng hóa các loại hình tiết kiệm với nhiều kỳ hạn khác nhau, phù hợp với nhu cầu của mọi cá nhân, tổ chức. Hiện nay, Chi nhánh chƣa áp dụng các kỳ hạn gửi ngắn nhƣ kỳ hạn tuần. Trong thời gian tới, chi nhánh có thể triển khai hình thức này để thu hút lƣợng tiền nhàn rỗi trong ngắn hạn của khách hàng.
Có chính sách ƣu đãi đối với những khách hàng có nguồn tiền gửi lớn, ổn định, thƣờng xuyên.
Áp dụng các chƣơng trình khuyến mại nhằm thu hút khách hàng: Hiện nay, qua nghiên cứu và tìm hiểu tại một số chi nhánh NHTM khi họ chủ động đƣa ra các chƣơng trình khuyến mại dƣới nhiều hình thức nhƣ: quà tặng, lì xì đầu năm, thƣởng tiền mặt, quay số dự thƣởng… đã thu hút đƣợc đông đảo khách hàng tham gia gửi tiền, lợi ích lớn hơn nhiều so với chi phí khuyến mại mà ngân hàng đã bỏ ra. Có thể kể tới một số chƣơng trình khuyến mại nhƣ: Chƣơng trình quà tặng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam thịnh vƣợng (VP Bank), lì xì đầu năm tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần công thƣơng (Techcombank),… Khi mặt bằng lãi suất bị NHNN khống chế và kiểm soát chặt chẽ nhƣ hiện nay thì chỉ cần một động thái nhỏ của các chƣơng trình khuyến mại đã có thể tác động lớn tâm lý khách hàng, qua đó thu hút đƣợc một lƣợng lớn khách hàng để giao dịch với khách hàng. Do đó, trong thời gian tới Vietinbank Sông Công nên chủ động hơn nữa trong việc áp dụng các trƣơng trình dự thƣởng, khuyến mại.
Thƣờng xuyên theo dõi, so sánh các mức lãi suất của các ngân hàng khác để đƣa ra biểu lãi suất phù hợp vừa mang tính cạnh tranh, vừa hợp lý với từng sản phẩm tiền gửi cụ thể.
Tăng cƣờng công tác tiếp thụ, quảng bá hình ảnh để ngày càng có nhiều khách hàng biết đến chi nhánh, tạo niềm tin với khách hàng.
Phát triển các sản phẩm không dùng nhƣ tiền mặt: ATM, trả lƣơng cán bộ nhân viên qua tài khoản, dịch vụ ngân hàng điện tử.
Đối với nguồn vốn vay: Để đảm bảo khả năng thanh khoản và cân đối với nguồn vốn cho vay, các ngân hàng thƣờng huy động vốn thông qua thị trƣờng liên ngân hàng hoặc vay tái chiết khấu từ NHNN. Tuy nhiên, nguồn vốn huy động này có chi phí thƣờng cao hơn so với nguồn vốn huy động từ tiền gửi nên nếu sử dụng nhiều nguồn vốn vay thì chi phí của ngân hàng sẽ tăng lên. Do đó, tỷ lệ nguồn vốn vay chỉ nên sử dụng ở mức hợp lý khi ngân hàng có nhu cầu đảm bảo khả năng cân đối tài chính. Nguồn vốn này thƣờng có thời hạn ngắn. Để huy động đƣợc nguồn vốn vay, chi nhánh cần thực hiện:
Tạo đƣợc uy tín đối với các tổ chức tín dụng khác, tiếp tục duy trì và phát triển các mối quan hệ truyền thống với các ngân hàng và các định chế tài chính.
Thƣờng các nguồn vốn có kỳ hạn ngắn nên chi nhánh cần có kế hoạch cụ thể để hoàn trả các khoản vay khi đến hạn không ảnh hƣởng đến hoạt động chung. Duy trì một tỷ lệ tài sản có tính lỏng cao có khả năng chuyển đổi hoặc có thể dùng làm đảm bảo cho các khoản vay chiết khấu và tái chiết khấu.
4.2.8. Tuyển dụng đầu vào cán bộ tín dụng đáp ứng theo yêu cầu thực tế thị trường
Đây là một việc làm không bao giờ thừa để ngân hàng có thể đạt đƣợc sự thành công trong mọi công việc, đặc biệt với một hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro nhƣ hoạt động tín dụng. Vì các cán bộ tín dụng tham gia vào hầu hết các công đoạn của quá trình cho vay nên họ không những phải có chất lƣợng chuyên môn tốt mà phải có đầy đủ những hiểu biết liên quan đến công việc nhƣ kiến thức định giá, nắm bắt các thông tin về tình hình kinh tế xã hội,… và phải đƣợc rèn luyện về trình độ chính trị, tƣ cách đạo đức,…
Nâng cao chất lƣợng CBTD vừa mang ý nghĩa trƣớc mắt và giúp chi nhánh có đội ngũ cán bộ có trình độ và tƣ cách công việc, nâng cao chất lƣợng trong từng món vay mà mỗi CBTD phụ trách. Từ đó góp phần cải thiện chất lƣợng tín dụng nói chung tại chi nhánh. Đồng thời, đầu tƣ vào nhân tố con ngƣời không thể chỉ diễn ra trong ngắn hạn và thành công ngay mà điều này cần có sự đầu tƣ liên tục, thƣờng xuyên mang tính lâu dài. Và đội ngũ cán bộ nhân viên này sẽ lại trở thành yếu tố nòng cốt tiếp tục đào tạo, giúp đỡ những cán bộ giỏi nghiệp vụ, vững vàng về ý chí, đạo đức nghề nghiệp, góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng tại chi nhánh. Một số biện pháp Vietinbank Sông Công có thể áp dụng nhƣ: (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Chi nhánh cần không ngừng nâng cao chất lƣợng cán bộ tín dụng, thƣờng xuyên hoặc định kỳ tổ chức các lớp đào tạo, tập huấn, bồi dƣỡng kiến tức về chuyên môn nghiệp vụ tín dụng cũng nhƣ các kiến thức cần thiết cho công việc nhƣ định giá tài sản, pháp luật, chủ trƣơng, đƣờng lối của nhà nƣớc. Qua mỗi khóa học này có thể tổ chức những đợt thi kiểm tra chất lƣợng, kiến thức của cán bộ tín dụng để lựa chọn cán bộ có kiến thức tốt, khen thƣởng, khuyến khích, tạo điều kiện cho họ có cơ hội làm việc và phát huy, sử dụng tốt những hiểu biết, trình độ của mình góp phần phát triển chi nhánh. Tuy nhiên, việc đào tạo dàn trải, chung chung lại không mang lại hiệu quả cao mà phải có sự bồi dƣỡng chuyên sâu và gắn với thực tế từng lĩnh vực, từng vấn đề, đặc biệt là những vấn đề dễ gặp, dễ xảy ra và có khả năng phát sinh trong trong tác nghiệp hàng ngày.
Tổ chức những buổi giao lƣu, học hỏi, trao đổi kinh nghiệm, kiến thức và những phát sinh trong công việc trong nội bộ chi nhánh và với các chi nhánh khác,… Hàng năm cũng cần thực hiện sàng lọc cán bộ, đánh giá, phân loại cán bộ để có định hƣớng đào tạo và bổ sung kịp thời những kiến thức thiếu hụt.
Công tác tuyển dụng phải có sự công bằng, đảm bảo đúng quy trình và đúng nhu cầu của chi nhánh, đáp ứng đúng yêu cầu của công việc. Việc sắp xếp cán bộ cũng cần phù hợp với chuyên môn nghiệp vụ tuyển dụng, tránh tình trạng bố trí cán bộ làm việc trái ngành nghề hoặc khồn phát huy đƣợc hết kiến thức của họ. Sau khi tuyển dụng cũng cần có ngay những buổi đào tạo, giới thiệu về công việc, bồi dƣỡng về kỹ năng mà cán bộ cần phải có trong công việc. Vì những cán bộ mới có thể nắm chắc các kiến thức chuyên môn nhƣng nó chƣa đƣợc gắn với thực tế. Trong khi thực tế công việc lại có những phát sinh khác xa so với những kiến thức đã học trong trƣờng.
Chi nhánh cũng cần quy định trách nhiệm cụ thể trong công việc, có biện pháp xử phạt chính xác khi phát sinh sai sót, rủi ro nhƣng cũng phải có chính sách đãi ngộ, khuyến khích các cán bộ phát huy các sáng kiến, sử dụng hết tài năng, kiến thức của mình để hoàn thành tốt công việc, đóng góp vào sự phát triển chung của chi nhánh. Bên cạnh đó, chi nhánh cũng cần triển khai công tác đánh giá, tổng kết, phân loại thi đua trong việc thực hiện công việc của các CBTD. Đồng thời ban hành quy chế khen thƣởng, đãi ngộ trong từng trƣờng hợp cụ thể các CBTD nhìn nhận
đƣợc động lực phấn đấu cũng nhƣ vai trò và trách nhiệm đối với công việc của mình. Ví dụ: Đối với trƣờng hợp phát sinh nợ xấu cần quy định một số vấn đề nhƣ:
+ Tỷ lệ nợ xấu đƣợc đem ra xử lý kỷ luật là bao nhiêu;
+ Quy định phƣơng pháp xem xét xử lý kỷ luật và trách nhiệm bồi hoàn vật chất: Tỷ lệ nợ xấu đƣợc đánh giá cuối mỗi tháng để làm cơ sở xem xét kỷ luật
+ Quy định các hình thức kỷ luật nhƣ: khiển trách, kéo dài thời gian nâng lƣơng, chuyển công việc khác có mức lƣơng thấp hơn, cách chức, sa thải…
4.3. Một số kiến nghị
4.3.1. Kiến nghị của Nhà nước và Chính phủ
4.3.1.1. Tạo lập và hoàn thiện môi trường pháp lý ổn định, đồng bộ, nhất quán cho hoạt động tín dụng của ngân hàng
- Nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng của ngân hàng, Nhà nƣớc cần tiến hành rà soát các văn bản chồng chéo, thiếu tính đồng bộ, tạo sự ổn định trong việc ban hành và thực thi các văn bản pháp luật, phù hợp với thông lệ và chuẩn mực quốc tế.
- Hoàn thiện môi trƣờng pháp luật theo hƣớng minh bạch, thông thoáng, ổn định, đảm bảo sự bình đẳng, an toàn cho các chủ thể tham gia vào thị trƣờng hoạt động có hiệu quả. Chỉnh sửa kịp thời những bất cập trong các văn bản hiện hành; Ban hành, sửa đổi các văn bản pháp luật nhƣ luật về thế chấp tài sản, xử lý tài sản, luật về quyền sở hữu tài sản, luật đầu tƣ kinh doanh, về cơ chế vay vốn của ngân hàng,… sao cho cụ thể, đơn giản nhƣng đem lại hiệu quả cao; Tiếp tục xây dựng những văn bản pháp luật điều chỉnh các dịch vụ mới nhƣ bảo lãnh ngân hàng,… Tiếp tục xây dựng những văn bản pháp luật điều chỉnh các dịch vụ mới nhƣ bảo