6. Kết cấu của đề tài
4.2.3. Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng doanh nghiệp
Hiện nay, Vietinbank Sông Công đang thực hiện cho vay theo danh mục sản phẩm tín dụng đã đƣợc trình bày tại Chƣơng II. Mặc dù số lƣợng sản phẩm tín dụng
cung cấp tƣơng đối đa dạng nhƣng nhìn chung do nhiều lý do khác nhau sản phẩm cung cấp chủ yếu chỉ mới dừng lại ở sản phẩm truyền thống (cho vay sản xuất theo hình thức hạn mức, thƣơng mại từng lần và cho vay vốn cố định đầu tƣ dự án sản xuất kinh doanh), các sản phẩm khác nhƣ cho vay đồng tài trợ, các chƣơng trình bằng nguồn vốn tài trợ nƣớc ngoài, các dịch vụ bảo lãnh vẫn chƣa đƣợc khách hàng tiếp cận sâu rộng. Do vậy, trong thời gian tới Vietinbank Sông Công cần phải có biện pháp đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ cung cấp trên thị trƣờng theo hƣớng nâng cao chất lƣợng sản phẩm dịch vụ truyền thống, phát triển mở rộng các sản phẩm dịch vụ mới, cụ thể:
Một là, xây dựng chiến lƣợc phát triển sản phẩm, dịch vụ phù hợp trong từng thời kỳ, xem xét cả ƣu nhƣợc điểm của từng loại sản phẩm trên cơ sở đó tƣ vấn cho khách hàng tiếp cận sản phẩm theo cách có hiệu quả nhất.
Hai là, đối với các sản phẩm tín dụng truyền thống Vietinbank Sông Công cần duy trì và nâng cao chất lƣợng theo hƣớng hoàn thiện quá trình cung cấp sản phẩm đảm bảo tính công khai, minh bạch, đơn giản hóa thủ tục cho vay…
Ba là, đối với các sản phẩm mới nhƣ chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán… cần phải nâng cao năng lực Marketing, quảng bá rộng rãi nhằm giới thiệu cho khách hàng biết, tiếp cận và sử dụng có hiệu quả.
Bốn là, đẩy mạnh cho vay đồng tài trợ đối với các dự án có nhu cầu vốn lớn nhƣng lại có hiệu quả, thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội nhƣ các dự án ngành điện, bƣu chính viễn thông, xăng dầu… Thông qua việc cho vay đồng tài trợ, các ngân hàng tham gia thực hiện đƣợc việc phân tán rủi ro, đồng thẩm định và quản lý món vay nên chất lƣợng tín dụng đƣợc bảo đảm hơn.
Năm là, đẩy mạnh sản phẩm cho vay ƣu đãi xuất khẩu đối với các doanh nghiệp thu mua, xuất khẩu lƣơng thực, các doanh nghiệp chế biến và sản xuất hàng xuất khẩu… Theo Thông tƣ số 03/2012/TT-NHNN ngày 08/03/2012 của Ngân hàng Nhà nƣớc về quy định cho vay bằng ngoại tệ của tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nƣớc ngoài đối với khách hàng vay thì kể từ ngày 02 tháng 05 năm 2012 thì toàn bộ việc nguyên vật liệu trong nƣớc để sản xuất hàng xuất khẩu sẽ đƣợc nhận nợ với lãi suất tƣơng đƣơng với lãi suất ngoại tệ mà ngân hàng đang áp dụng.
Thông qua sản phẩm này Vietinbank Sông Công có thể đáp ứng đƣợc nguồn vốn cho các khách hàng này thu mua hàng xuất khẩu, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp có vốn lƣu động đồng thời có nguồn mua ngoại tệ tƣơng đối ổn định, góp phần đảm bảo nguồn vốn ngoại tệ của Ngân hàng.
Sáu là, các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xây dựng, thƣờng phát sinh nhu cầu bảo lãnh dự thầu, thanh toán và bảo lãnh hoàn tạm ứng… Do vậy, Vietinbank Sông Công có những chính sách tiếp cận, mở rộng cung cấp loại hình dịch vụ này thông qua việc tuyên truyền, quảng bá rộng rãi. Tuy nhiên, việc mở rộng cấp tín dụng đối với loại hình dịch vụ này cũng phải dựa trên cơ sở bảo đảm đƣợc chất lƣợng hoạt động tín dụng Vietinbank Sông Công cần có quy định chặt chẽ về thẩm định trƣớc khi cấp bảo lãnh, tránh trƣờng hợp Ngân hàng phải thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay cho khách hàng.
4.2.4. Nâng cao tiêu chuẩn tín dụng và chất lượng thẩm định tín dụng
Thẩm định tín dụng và đánh giá phƣơng án kinh doanh chính là một khâu quan trọng trong quá trình cho vay. Đây chính là bƣớc kiểm soát trƣớc khi cho vay nên nó sẽ quyết định đến chất lƣợng của khoản vay cũng nhƣ đảm bảo an toàn tín dụng.
Hiện nay, theo mô hình cho vay mới của Ngân hàng Công thƣơng Việt nam, Vietinbank Sông Công đã sát nhập Phòng Quản lý rủi ro vào Phòng khách hàng nên khâu thẩm định không đƣợc tách bạch với các khâu khác trong quá trình cấp tín dụng. Trách nhiệm liên quan đến vấn đề này cũng không đƣợc quy định cụ thể. Điều này cũng làm giảm hiệu quả công tác thẩm định.Trong thời gian tới chi nhánh cần tạo đƣợc một bộ phận riêng phụ trách việc quản trị rủi ro tín dụng nhằm thực hiện một cách đầy đủ hơn công tác quản trị rủi ro và phản ánh đúng tầm quan trọng của nó trong mục tiêu nâng cao chất lƣợng tín dụng. Đây là một vấn đề rất quan trọng với Vietinbank Sông Công trong điều kiện thực tế nợ xấu và tỷ lệ nợ quá hạn tăng nhanh chóng trong thời gian vừa qua.
Cần chuẩn hóa phƣơng pháp phân tích tín dụng theo hƣớng cho điểm tín dụng để xếp loại khách hàng hoặc sử dụng phƣơng pháp các hệ thống chuyên gia, nghĩa là vận dụng nguyên tắc 5Cs trong thẩm định một khoản vay:
Character: lịch sử hình thành và phát triển của một doanh nghiệp hoặc lịch sử hành nghề đối với cá nhân; lịch sử quan hệ tín dụng.
Capacity: Cơ cấu tài chính và chiến lƣợc đầu tƣ của khách hàng
Capital: Mức vốn tự có của khách hàng có đủ đáp ứng điều kiện vay vốn theo quy định hay không? Khả năng tiếp cận của khách hàng đối với các nguồn khác;
Callateral: Giá trị và tánh thanh khoản (liquidity) của tài sản thế chấp.
Cycle or Conditions: Khả năng ứng phó của khách hàng trƣớc các thách thức; cách phòng vệ.
Việc phân tích để đánh giá khách hàng, khoản vay cần đƣợc thực hiện một cách thƣờng xuyên để kịp thời phát hiện và khắc phục sai sót. Đồng thời, đây cũng là cơ sở để ban hành các chính sách tín dụng phù hợp với từng thời kỳ cụ thể, đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng.
Đối với từng khoản vay và khách hàng cụ thể, cần có những tiêu thức kiểm tra, đánh giá, thẩm định phù hợp; Trƣớc khi quyết định có cho vay hay không, ngân hàng phải tiến hành các bƣớc thẩm định đối với khách hàng vay vốn, phƣơng án, dự án kinh doanh, thẩm định năng lực tài chính, TSBĐ tiền vay,… để xác định khả năng trả nợ của khách hàng, đánh gía những rủi ro tiềm ẩn. Tuy nhiên, mỗi một khách hàng, một khoản vay cụ thể với phƣơng án, dự án kinh doanh khác nhau lại có những đặc thù riêng mà ngân hàng cần nắm đƣợc để đánh gía cho phù hợp và chính xác tính hiệu quả, khả thi của khoản vay. Nhƣ với những dự án đầu tƣ dài hạn cần tính đến yếu tố thời gian của dòng tiền, dự báo những biến động có thể xảy ra, dự báo thị trƣờng và tính cạnh tranh của sản phẩm, đánh giá các đối thủ cạnh tranh, sự dồi dào, đa dạng của nguồn nguyên liệu đầu vào, khả năng phát triển sản phẩm, các yếu tố của môi trƣờng kinh tế - xã hội, pháp lý có khả năng ảnh hƣởng đến dự án,…
Thẩm định tính pháp lý của khoản vay: Ngân hàng cần phải tiến hành thẩm định hồ sơ pháp lý của khoản vay, khả năng, tƣ cách pháp nhân của ngƣời đại diện vay vốn, TSBĐ có đủ điều kiện thế chấp vay vốn hay không,… Ngoài ra cũng phải xem xét đến việc thực hiện phƣơng án, dự án có vi phạm những quy định của pháp luật hay không, sản phẩm mà khách hàng đầu tƣ kinh doanh có đƣợc phép tiêu thụ trên thị trƣờng hay không,…
Đánh giá đúng năng lực tài chính và khả năng quản lý, tổ chức sản xuất kinh doanh của khách hàng: Đây là cơ sở để ngân hàng cho vay đảm bảo an toàn vốn.
Đánh giá khả năng tài chính của khách hàng giúp ngân hàng nắm bắt đƣợc tình hình hoạt động kinh doanh, thực trạng về triển vọng, khả năng thanh toán của khách hàng thông qua các chỉ tiêu nhƣ cơ cấu tài sản, các hệ số thanh toán, …để xem xét khách hàng kinh doanh có hiệu quả và an toàn hay không. Phân tích khả năng tài chính cũng chính là đánh giá khả năng khách hàng hoàn trả nợ cho ngân hàng. Từ đó làm giảm nguy cơ phát sinh rủi ro và các khoản nợ quá hạn, nguy cơ mất vốn cho ngân hàng.
Một doanh nghiệp có điều kiện tốt về cơ sở vật chất, có trình độ tổ chức, quản lý sản xuất kinh doanh tốt, có đội ngũ cán bộ nhân viên đƣợc sắp xếp, tổ chức hợp lý với trình độ chuyên môn cao sẽ là một cơ sở quan trọng cho thấy tiềm năng phát triển và cơ sở cho sự thành công trong kinh doanh của doanh nghiệp. Doanh nghiệp phát triển và hoạt động hiệu quả sẽ giúp cho ngân hàng hoạt động tốt, kinh doanh có lãi vì cho vay an toàn vốn và tạo ra thu nhập từ hoạt động tín dụng.
Xây dựng và tổ chức tốt hệ thống khai thác và xử lý thông tin phục vụ cho công tác thẩm định tín dụng: Việc thẩm định không thể xác định và đầy đủ khi thiếu các thông tin liên quan nhƣ thông tin về khách hàng, thông tin tài chính tiền tệ, thông tin kinh tế xã hội, thông tin về thị trƣờng tiêu thụ và các đối thủ cạnh tranh,… Vì vậy, ngân hàng phải xây dựng hệ thống thông tin không chỉ đầy đủ mà phải có phƣơng pháp để xử lý những thông tin ấy một cách khoa học và chính xác để đƣa ra những nhận định, đánh giá sát thực nhất về khách hàng, phƣơng án/dự án kinh doanh từ đó có quyết định cho vay phù hợp. Để thực hiện đƣợc điều đó thì ngân hàng phải thƣờng xuyên thu thập các thông tin đầu vào về thị trƣờng trong nƣớc và thế giới để có những dự báo chính xác về dự biến động của thị trƣờng. Thu thập và quản lý một cách hệ thống các thông tin về khách hàng, hạn chế khả năng phát sinh và các khoản nợ quá hạn.
Công tác thẩm định phải gắn với thực tế, việc thẩm định không thể chỉ dựa trên các hồ sơ báo cáo của khách hàng hay các nguồn thông tin thu thập đƣợc mà phải có sự kiểm tra thực tế tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng khi có khách hàng đề nghị vay vốn và kiểm tra đột xuất trong quá trình vay vốn.
Thông tin tín dụng từ CIC là một nguồn thông tin khá quan trọng tuy nhiên chƣa đƣợc chi nhánh sử dụng nhiều. Vì vậy, trong thời gian tới chi nhánh cần có sự
khai thác tốt nguồn thông tin này để có những đánh giá đầy đủ và nắm bắt đƣợc những quan hệ tín dụng của khách hàng với các tổ chức tín dụng khác.
Xây dựng quy trình thẩm định và cho vay hợp lý: Quy trình thẩm định và cho vay "một cửa" đã bộc lộ nhiều hạn chế. Trong đó, hạn chế lớn nhất là cán bộ tín dụng vẫn thực hiện cả ba khâu cơ bản trong quá trình cho vay: Tiếp xúc khách hàng, thẩm định phƣơng án vay vốn, giải ngân và thu nợ. Để hạn chế nhƣợc điểm, sau khi tham khảo quy trình cho vay ở một số ngân hàng trong khu vực, nên tách quy trình cho vay làm 3 bộ phận:
Bộ phận khách hàng (front office): chịu trách nhiệm tiếp thị, chăm sóc, tìm hiểu nhu cầu khách hàng, trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn nhƣng không có trách nhiệm thẩm định và đề xuất đối với một khoản vay; thực hiện quản lý khoản vay sau khi cho vay;
Bộ phận thẩm định và phê duyệt khoản vay (back office): Thực hiện phân tích đánh giá, định lƣợng rủi ro trƣớc khi đề xuất lãnh đạo phê duyệt báo cáo phần tác nghiệp thực hiện các tác nghiệp trên hệ thống máy, công chứng, chứng thực đảm bảo.
4.2.5. Nâng cao hiệu quả của kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong việc phát hiện ngăn ngừa rủi ro tín dụng ngăn ngừa rủi ro tín dụng
Hoạt động tín dụng là hoạt động có khả năng xảy ra rủi ro cao nhất nên công tác kiểm tra, kiểm soát giữ vai trò đặc biệt quan trọng, đảm bảo cho hoạt động tín dụng đƣợc hiệu quả và an toàn, ngăn chặn và hạn chế nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng. Thông qua hoạt động kiểm soát có thể phát hiện ngăn ngừa và chấn chỉnh những sai sót trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng. Bên cạnh đó, cũng góp phần phát hiện và hạn chế những rủi ro đạo đức cho CBTD và các cán bộ có liên quan gây ra.
Để nâng cao vai trò của công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ nhằm hạn chế rủi ro, Vietinbank Sông Công cần thực hiện:
Tăng cƣờng sử dụng những cán bộ có trình độ, đã có nghiệp vụ trong hoạt động tín dụng để bổ sung cho Phòng kiểm tra giám sát tuân thủ.
Trong quá trình kiểm tra hoạt động tín dụng có thể tăng cƣờng cán bộ làm trực tiếp từ bộ phận tín dụng cùng phối hợp kiểm tra. Nếu trong thời gian tới, Vietinbank Sông Công thành lập Phòng thẩm định thì có thể phối hợp với nhân viên của các phòng này khi tiến hành kiểm tra.
Thƣờng xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, pháp luật cho cán bộ Phòng kiểm tra giám sát tuân thủ; bố trí nhân sự phối hợp với chuyên môn nghiệp vụ.
Cần quy trách nhiệm cụ thể đối với cán bộ kiểm soát; có chế độ khuyến khích,t hƣởng phạt phân minh để nâng cao tinh thần trách nhiệm cũng nhƣ tạo động lực khi làm nhiệm vụ cán bộ.
Không ngừng hoàn thiện và đổi mới phƣơng thức kiểm tra, áp dụng linh hoạt các biện pháp kiểm tra tùy thuộc từng thời điểm, từng đối tƣợng và mục đích vay vốn.
4.2.6. Giải quyết nợ quá hạn, nợ xấu theo hướng nâng cao trách nhiệm, quyền hạn của từng cá nhân trong quá trình cho vay
Các ngân hàng luôn chấp nhận một tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu nhất định bởi rủi ro trong hoạt động tín dụng là không thể tránh khỏi. Tuy nhiên tỷ lệ này quá cao lại gây ảnh hƣởng nghiêm trọng tới kết quả kinh doanh của ngân hàng, cho thấy hoạt động kinh doanh không hiệu quả và an toàn. Vì vậy, trong mọi trƣờng hợp ngân hàng cần có biện pháp để thu hồi và xử lý những khoản nợ xấu, hạn chế sự tăng của nợ quá hạn và nợ xấu, giữa hai tỷ lệ này ở mức càng thấp càng tốt. Đây phải đƣợc coi là nhiệm vụ trọng tâm trƣớc mắt cần phải thực hiện ngay tại Vietinbank Sông Công khi tỷ lệ nợ quá hạn đã vƣợt mức 0,8% so với tổng dƣ nợ. Và tỷ lệ nợ xấu có thời điểm lên tới khoảng 2,3% khiến hoạt động tín dụng của chi nhánh thƣờng xuyên phải đối mặt với rủi ro và chịu sự giám sát chặt chẽ của Hội sở Vietinbank.
Có nhiều nguyên nhân dẫn đến việc phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu khi khách hàng không có khả năng thanh toán các khoản nợ gốc và lãi cho ngân hàng. Vì vậy, tìm hiểu đúng những nguyên nhân đó sẽ giúp ngân hàng có những biện pháp cụ thể, phù hợp để thu hồi nợ. Nếu nguyên nhân xuất phát từ những lý do bất khả kháng do biến động bất thƣờng của thị trƣờng mà khách hàng không lƣờng trƣớc đƣợc dẫn đến hoạt động kinh doanh gặp khó khăn thì ngân hàng có thể tạo điều kiện cho khách hàng khắc phục tình trạng này, giúp họ hoạt động có hiệu quả hơn, có khả năng trả nợ cho ngân hàng nhƣ: gia hạn nợ, thu nợ dần, cơ cấu lại thời hạn trả nợ,… Nếu khách hàng có biểu hiện lừa đảo, không chịu trả nợ thì ngân hàng phải có biện pháp xử lý mạnh hoặc thậm chí phối hợp cơ quan chức năng để thực hiện thu hồi nợ.
Chi nhánh cần quy trách nhiệm cho các cán bộ làm phát sinh các khoản nợ xấu, nợ quá hạn cụ thể, phù hợp. Nếu xảy ra nợ quá hạn do nguyên nhân khách quan thì cán bộ tín dụng liên quan phải thực hiện thu hồi nợ, hƣởng lƣơng cơ bản, còn lƣơng kinh doanh tính theo tỷ số nợ thu hồi đƣợc. Nếu phát sinh nợ quá hạn cho