b q un lý các mt nghi pv h ot ng tồn NH
3.1.2.8. Th ch in nghiêm túc trích l pd phịng ri ro :
Theo thơng l qu c t , vi c trích l p d phịng r i ro ph i trên c s phân tích, ánh giá r i ro kho n vay. D phịng c th c xác nh d a trên các nguyên t c:
+ Ho t ng kinh doanh c b n và kh n ng tài chính v ng ch c c a khách hàng vay (ki m tra kh n ng t n t i).
+ Ngu n ti n m t c a khách hàng vay (bao g m ngu n h tr c a bên th ba) + Ch t l ng và giá tr cĩ th bán c c a tài s n b o m cho kho n tín d ng. + S t n t i c a quy n truy ịi h p pháp cĩ giá tr pháp lý và cĩ th thi hành i v i khách hàng vay.
Vì v y các NH c n th c hi n nghiêm túc vi c trích l p d phịng r i ro, ch ng phân lo i n trên c s phân lo i, ánh giá chính xác r i ro các kho n vay cĩ m c trích d phịng r i ro phù h p, b o m h n ch r i ro tín d ng theo Quy t nh 493/2005/Q c a NHNN và Quy t nh s 18/2007/ Q -NHNN ngày 25/04/2007 c a NHNN v vi c s a i Q 493 /2005/Q -NHNN. N i dung s a i v trích l p d phịng r i ro theo quy nh c a NHNN g n v i chu n m c NH qu c t v trích l p r i ro.
ý þ ÿþ þ þQu n lý ch t ch và x lý nhanh chĩng các kho n n x u
T p trung x lý cĩ h th ng các kho n d n hi n hành. Ki m sốt ch t ch t ng tr ng tín d ng, b o m m i kho n c p tín d ng m i ph i c tuân th úng c ch tín d ng, quy trình, các chu n m c c p tín d ng và ki m sốt tín d ng.
i v i các kho n n c phân lo i vào n x u thì trong vịng 30 ngày làm vi c, b ph n tín d ng ph i ph i h p v i b ph n chuyên trách x lý n t p trung theo dõi, x lý:
- Xem xét l i t t c các lo i h s vay v n và h s tài s n b o m, khi c n thi t cĩ th b sung, hồn thi n các gi y t và tài s n ĩ nh m b o m tính pháp lý h s vay v n NH .
- ánh giá kh n ng tr n c a khách hàng, cĩ th th c hi n tái c c u l i n trong m t kho ng th i gian thích h p .
- Ti n hành giám sát ch t ch và ki m tra th ng xuyên h n i v i kho n n này. - Tr ng h p c n thi t s ti n hành các th t c pháp lý phát mãi nhanh tài s n b o m thu h i n , khơng n quá h n kéo dài.
V v n này t H i s cho n các chi nhánh c n ph i thành l p b ph n chuyên trách cĩ th t p trung th i gian, cơng s c gi i quy t nhanh, d t i m các kho n n t n ng, giúp cho ho t ng NH hi u qu h n.
3.1.2.10. B o m an tồn tài s n NH và khách hàng:
R i ro tín d ng xu t phát t nhi u nguyên nhân r t a d ng mà ơi khi nh ng r i ro ĩ NH khơng th l ng tr c c. Vì v y s d ng các cơng c b o hi m và áp d ng bi n pháp b o m ti n vay h n ch t n th t khi r i ro x y ra là c c k quan tr ng. M t s gi i pháp c n th c hi n:
- Yêu c u khách hàng vay ph i mua b o hi m trong quá trình xây d ng và b o hi m cơng trình ( i v i các d án u t ), b o hi m hàng hĩa Trên th c t th i gian qua, nh s d ng yêu c u này mà nh ng t n th t v n vay do thiên tai gây ra ã c c quan b o hi m thanh tốn, gi m thi u áng k nh ng t n th t. Hi n nay VIETINBANK
ã thành l p Cơng ty B o Hi m VIETINBANK-B o Ngân, do ĩ c n yêu c u Khách hàng vay v n mua b o hi m t i B o Ngân d dàng x lý n u cĩ r i ro t n th t xãy ra.
- Hồn thi n v m t pháp lý c a các tài s n b o m ti n vay thu n l i trong x lý tài s n b o m, ngu n thu n th hai khi r i ro tín d ng x y ra. Qua x lý m t s tài s n b o m ti n vay cho th y s h u v tài s n khơng rõ ràng, khơng cĩ gi y t ch ng nh n quy n s h u nên vi c bán tài s n r t khĩ kh n (c quan cơng ch ng khơng ch u cơng ch ng h p ng, ng i mua e ng i ). Nguyên nhân c a tình tr ng này là do khách hàng ng i t n chi phí nên khơng ng ký s h u tài s n ( c bi t là i v i nhà x ng cơng trình trên t), NH khơng ơn c khách hàng hồn thi n các th t c v tài s n b o m, vi c ng ký s h u tài s n trên t g p nhi u khĩ kh n v th t c nên khá nhi u tài s n trên t, c bi t là nhà x ng, cơng trình xây d ng trên t th ch p t i Chi nhánh ch a cĩ gi y t v s h u tài s n. Do ĩ h s b o m ti n vay khơng y , gây khĩ kh n cho quá trình x lý tài s n thu h i n . gi m nh ng r i ro v m t pháp lý, c n th a thu n vi c hồn thi n v th t c ng ký s h u tài s n sau khi d án hồn thành là m t i u ki n tín d ng, ng th i th c hi n nghiêm túc cơng tác ki m tra, liên t c rà sốt h s pháp lý và th c tr ng c a tài s n b o m.
i pháp v con ng i:
th c hi n thành cơng chi n l c kinh doanh c a mình, ngồi c s v t ch t k thu t cơng ngh tiên ti n, hi n i, thì con ng i là nhân t quan tr ng quy t nh n s thành b i c a ho t ng ngân hàng, c bi t trong i u ki n h i nh p qu c t . Cơng tác t ch c ngu n nhân l c ph i quan tâm n các v n sau:
. 3.1.3.1. Nâng cao n ng l c trình cán b :
Nâng cao n ng l c trình nghi p v , ch t l ng th m nh, trình qu n lý khách hàng c a CBTD, cán b qu n lý r i ro và cán b ki m tra ki m sốt. Ba nguyên t c qu n lý khách vay nâng cao ch t l ng tín d ng, h n ch r i ro tín d ng:
Nguyên t c Trong t m ki m sốt liên quan n vi c phân cơng CBTD ph
trách d n và s l ng khách hàng phù h p v i trình và n ng l c cán b b o m cĩ s hi u bi t y , k p th i v khách hàng vay, n m c di n bi n v tình hình ho t ng s n xu t kinh doanh c a khách hàng t s li u, tài li u y , chính xác, k p th i cĩ c n c phân tích, ánh giá kh n ng thanh tốn n g c, lãi c a khách hàng.
Nguyên t c Tuân th tri t quy trình nghi p v , các chính sách ch
cho vay c a NHNN và VIETINBANK ban hành . Nguyên t c này ịi h i CBTD ph i ch p hành y các b c ki m tra tr c, trong và sau khi cho vay nh m b o m vi c s d ng v n vay khách hàng úng m c ích xin vay, n m c m i di n bi n ho t ng kinh doanh c a khách hàng, t ĩ cĩ bi n pháp x lý k p th i trong tr ng h p khách hàng khơng th c hi n y ngh a v tr n NH theo cam k t.
Nguyên t c X lý nhanh chĩng các kho n n quá h n, n cĩ v n
nguyên t c này bu c CBTD ph i giám sát ch t ch dịng ti n c a khách hàng vay, phát hi n k p th i các d u hi u c nh báo kho n vay cĩ v n cĩ xu t bi n pháp x lý k p th i.
3.1.3.2. Nâng cao n ng l c i ng cán b qu n lý (tr ng phĩ phịng, BG )
Nâng cao n ng l c, trình qu n tr i u hành và ki m sốt c a lãnh o Ngân hàng. ây là m t trong nh ng v n quan tr ng b o m ho t ng NH cĩ hi u qu . i u này ịi h i ph i cĩ nh ng c i cách l n v ch ti n l ng, tuy n
d ng, quy ho ch và ào t o cán b phù h p v i chi n l c kinh doanh c a mình nh m tránh b ng và h t h ng trong vi c b o m y s l ng và ch t l ng cán b các c p và v trí cơng tác.
i v i cán b i u hành và nh ng cán b thu c di n quy ho ch, c bi t là cán b lãnh o, c n ph i c b i d ng ki n th c m i v qu n tr i u hành; qu n tr r i ro, v c ch chính sách và pháp lu t m i ban hành C n c tiêu chu n hố cán b và yêu c u cơng tác qu n lý i u hành nh ng c p qu n lý khác nhau, nghi p v khác nhau c n cĩ k ho ch ào t o, b i d ng v k n ng qu n tr i u hành, v chuyên mơn, nghi p v , v ngo i ng , nâng cao trình h c v n ( ào t o sau i h c).
Quan tâm b trí ng i lãnh o NH ngồi trình chuyên mơn, qu n tr ph i là ng i cĩ tâm, cĩ t m luơn ch ng m i, c i ti n ho t ng NH theo xu th phát tri n và áp ng c yêu c u v i nhi m v m i.
n ngh v phía NHNN :
3.2.1 C c u l i c n b n, tồn di n t ch c và ho t ng c a NHNN:
- m b o cho NHNN c c l p t ch trong vi c xây d ng, i u hành
chính sách ti n t , lãi su t và t giá h i ối, th c hi n ch c n ng c a NHTW th c s , là NH phát hành ti n, NH c a các ngân hàng, là trung tâm thanh tốn qu c gia,
i u hành th tr ng ti n t ;
- i m i c c u t ch c c a NHNN t trung ng n chi nhánh theo h ng
tinh g n và hi n i, m b o cho NHNN gánh vác tr ng trách trong vi c t o l p mơi tr ng ho t ng thơng thống và thu n l i cho các t ch c tài chính ho t ng trên lãnh th Vi t Nam;
- Xây d ng và th c thi chính sách ti n t theo nguyên t c th tr ng.
- Ti p t c hi n i h th ng thanh tốn nh m t ng c ng tính ti n ích c a d ch v NH cung c p, t ng nhanh t tr ng thanh tốn khơng dùng ti n m t và thanh tốn qua ngân hàng, gĩp ph n nâng cao hi u qu kinh t và hi u qu ho t ng ngân hàng, NHNN cĩ th ki m sốt c l ng ti n trong l u thơng và gi m thi u r i ro tài chính.
n h th ng pháp lu t ngân hàng, hồn thi n c ch chính sách v qu n lý nhà n c trong l nh v c tài chính- ti n t :
Hồn thi n h th ng pháp lu t v NH bao g m lu t NH Nhà n c, Lu t các t ch c tín d ng phù h p v i chính sách phát tri n kinh t xã h i, v i tiêu chu n và ho t ng qu c t , v i nh ng cam k t h i nh p qu c t . C n t o m t hành lang pháp lý cĩ tính bình ng, minh b ch khuy n khích các NHTM c nh tranh lành m nh,
b o m cho ho t ng các NHTM Vi t Nam c an tồn, hi u qu , áp ng c
nhu c u c a n n kinh t trong th i h i nh p. ng th i NHNN c ng nhanh chĩng xây d ng Lu t Giám sát An tồn ho t ng NH và Lu t b o hi m ti n g i trình theo ti n ra.
3.2.3. Nâng cao n ng l c c a NHNN v qu n lý, i u hành chính sách ti n t -tín d ng:
NHNN c n ti p t c hồn thi n c ch i u hành các cơng c chính sách ti n t , c bi t là các cơng c gián ti p; g n i u hành t giá v i lãi su t theo c ch th tr ng, lãi su t huy ng và lãi su t cho vay theo lãi su t c b n nh m t ng tính ch
ng, linh ho t c a các TCTD, xác nh trách nhi m NHNN trong i u hành chính sách ti n t - tín d ng, nâng cao tính cơng khai minh b ch trong i u hành chính sách ti n t . i m i c c u t ch c, nhi m v , ch c n ng c a h th ng NHNN nh m nâng cao vai trị và hi u qu i u hành v mơ c a NHNN, nh t là trong vi c thi t l p , i u hành chính sách ti n t qu c gia và trong vi c qu n lý , giám sát ho t ng c a các t ch c trung gian tài chính.
3.2.4. Xây d ng h th ng thanh tra, giám sát các m t ho t ng NH theo tiêu chu n thơng l NH qu c t :
NHNN c n s m xây d ng h th ng giám sát r i ro trong ho t ng NH cĩ kh n ng c nh báo s m i v i các TCTD; thi t l p h th ng các quy nh, quy trình và s tay thanh tra trên c s r i ro, ng th i xúc ti n vi c xem xét, áp d ng ph ng pháp thanh tra, giám sát NH theo 25 nguyên t c c b n c a y ban BASEL. Các ph ng th c thanh tra NH cĩ hi u qu :
Ph ng pháp giám sát t xa ph thu c vào các y u t : khuơn kh lu t pháp , h th ng ki m tốn, ch h ch tốn, k lu t thơng tin báo cáo N i dung giám sát g m cĩ:
- Di n bi n v c c u tài s n n và tài s n cĩ.
- Ch t l ng tài s n cĩ
- V n t cĩ
- Tình hình thu nh p, chi phí và k t qu kinh doanh.
- Vi c ch p hành các quy nh v các t l b o m an tồn trong ho t ng c a TCTD và các quy nh c a pháp lu t; các v n cĩ liên quan khác.
Vi c ánh giá các n i dung trên d a vào vi c phân tích các ch s tài chính c a TCTD. K t qu c a vi c th c hi n các n i dung giám sát cĩ vai trị quan tr ng trong vi c ánh giá x p lo i các TCTD và a ra nh ng c nh báo i v i các TCTD nh m b o m s tuân th pháp lu t c a các TCTD, c nh báo s m và ng n ng a nh ng r i ro cĩ th x y ra.
! c thanh tra t i ch :
N i dung thanh tra t i ch :
- Thanh tra qu n tr i u hành
- Thanh tra ch t l ng tín d ng
- Thanh tra nghi p v b o lãnh
- Thanh tra ho t ng kinh doanh ngo i t
- Thanh tra hùn v n liên doanh
- Thanh tra ngi p v tài chính, k tốn, ngân q y
Trong i u ki n khi các ph ng ti n và vi c xây d ng các tiêu chí cho vi c giám sát t xa cịn h n ch thì ph ng th c thanh tra t i ch c xem là m t bi n pháp h u hi u và cĩ vai trị r t quan tr ng trong vi c phát hi n các sai ph m và ng n ng a r i ro trong ho t ng ngân hàng.
* Ph ng pháp thanh tra trên c s r i ro:
Hi n nay thanh tra NH nhi u n c ã nghiên c u và v n d ng quy trình thanh tra trên c s r i ro tiên ti n theo quy trình ARROW ( tên c ghép b i các ch cái
trong c m t Advanced Risk Responsive Operating framework ) do C quan d ch
v Tài chính Anh ( FSA)xây d ng. Quy trình ARROW c th hi n qua s sau:
"#$ %& '( )*+,- .#$ %/ ..0 1 *23
45ÌNH ARROW
3.2.5. Hồn thi n h th ng cung c p thơng tin, phịng ng a r i ro k p th i chính xác cho các t ch c tín d ng:
Trung tâm thơng tin tín d ng c a NHNN CIC ti p t c i m i m t b c v mơ hình t ch c nh m y m nh vi c ơn c các TCTD báo cáo thơng tin, t ng