b q un lý các mt nghi pv h ot ng tồn NH
2.4.1.3 .V g ii ngân, k im tra sd ng vn vay:
- M t s chi nhánh gi i ngân tùy ti n, ph bi n v n là tình tr ng gi i ngân b ng ti n m t v i s l ng l n, thi u c n c , ch ng t gi i ngân khơng h p l ho c gi i ngân v i s ti n l n chuy n kho n th ng vào tài kho n c a khách hàng nh ng khơng cĩ tài li u ch ng minh m c ích s d ng v n vay.
- Cịn t n t i m t s chi nhánh qu n lý s d ng v n vay l ng l o n n nhi u tr ng h p khơng phát hi n k p th i khách hàng s d ng v n sai m c ích. Biên b n ki m tra mang tính ch t hình th c, i phĩ, m t s tr ng h p biên b n ki m tra sau c a CBTD kh ng nh khách hàng s d ng v n vay úng m c ích
nh ng th c ch t khách hàng ã dùng ti n vay s d ng sang m c ích cá nhân khác t lâu. H u h t các kho n vay trên u cĩ m c r i ro cao, khách hàng khĩ cĩ kh n ng thanh tốn ngân hàng.
- Cĩ r t nhi u chi nhánh khơng i ki m tra th c t khách hàng vay v n nên khơng phát hi n khách hàng khơng cịn s n xu t kinh doanh ho c khách hàng cĩ khĩ kh n khơng cĩ ngu n tr n .
- Th i h n cho vay khơng phù h p v i vịng quay v n l u ng; th i h n cho vay trên gi y nh n n v t thịi h n cho vay qui nh trên H TD h n m c.
2.4.1.4. T n t i trong quá trình x lý n cĩ v n :
- T i m t s chi nhánh ã thành l p Ban ơn c thu h i n cĩ v n nh ng khơng ti n hành h p hàng tu n, khơng cĩ biên b n, v n b n ch o riêng v cơng tác thu h i n cĩ v n . Khơng th c hi n giao ch tiêu thu h i n cĩ v n cho t ng cán b , lãnh o phịng khách hàng/phịng giao d ch, ban giám c chi nhánh. Khơng ki m i m ánh giá c th ch t l ng và m c hồn thành g n v i vi c tr l ng và bình b u thi ua. Mà vi c ch o này ch c nêu r t chung chung t i cu c h p giao ban tháng nên ti n gi i quy t n nhĩm 2, n x u r t ch m, thu h i n ngo i b ng và lãi treo th p, khơng hi u qu .
- T i m t s chi nhánh n nhĩm 2, n x u, n ngo i b ng t p trung vào m t s cán b v i s d n l n nh ng khơng kiên quy t giao nhi m v cho các cán b này chuyên trách thu h i n mà v n ti p t c gi i quy t cho vay, v n này cĩ nh ng t n t i :
+ Cán b th c hi n cho vay o n cho chính khách hàng ĩ ho c cho vay khách hàng này tr n g c và lãi cho m t s khách hàng khác cĩ dùng TSB c a mình b o m cho khách hàng vay ĩ; o n t cá nhân/pháp nhân này sang cá nhân\pháp nhân khác trong m t nhĩm khách hàng liên quan nh m kéo dài th i gian cho vay, chuy n t nhĩm n cĩ m c r i ro cao v nhĩm 1 ;
+ Do áp l c gi i quy t các kho n vay m i nên cán b khơng coi tr ng và nghe khách hàng cam k t, h a tr chung chung và ch i s t nguy n tr c a khách hàng nên k t qu thu r t th p;
+ Do n ng l c h n ch nên các kho n cho vay m i ti p t c l p l i các l i sai tr c ĩ và m c sai ph m ngày càng tr m tr ng h n.
- áng l u ý là trong kh i d n cho vay mua ph ng ti n v n t i th y, cĩ m t s kho n vay ĩng tàu, trong su t th i gian ân h n Chi nhánh khơng th a thu n và th c hi n thu lãi(ân h n thu lãi 1 n m), kho n n phân lo i nhĩm 1 và th c hi n d thu lãi. H t th i gian ân h n, vì nhi u lý do tàu ch a ĩng xong, Chi nhánh ti p t c gia h n th i gian ân h n thêm 1 n m n a và ti p t c d thu lãi. Nên hi u qu ho t ng Chi nhánh cĩ lãi nh ng th c ch t kh n ng thu n g c và lãi c a các kho n n r t th p. n khi các ồn ki m tra c a NHCTVN phát hi n thì các kho n n này u ph i chuy n n x u, k t qu kinh doanh c a Chi nhánh chuy n t lãi sang l l n.
2.4.1.5. X lý kho n vay, th c hi n phân lo i n trên ch ng trình:
- Khai báo trên h s gi y và h s máy khơng kh p h s gi y; ánh giá kh n ng suy gi m giá tr tài s n khi XLRR nh ng khơng i u ch nh trên h s máy
- i v i các kho n n c c u l i th i h n tr n , theo quy nh ph i phân lo i t nhĩm 2 tr lên nh ng m t s Chi nhánh phân lo i vào nhĩm 1 khơng phù h p v i h s gi y. Cá bi t t i m t s Chi nhánh, Tr ng phịng KH t ý c c u l i th i h n tr n g c, lãi trên h th ng Incas khơng c n c vào h s gi y và khơng th c hi n chuy n nhĩm n cĩ m c r i ro t ng ng theo quy nh.
- i v i các kho n n c c u l i th i h n tr n và /ho c ã quá h n, sau khi tr y , úng h n theo l ch tr n ã cam k t tr h t s ti n ã quá h n thì các kho n n này ti p t c ph i chuy n nhĩm n ã phân lo i h t th i gian th thách theo quy nh, tuy nhiên nhi u Chi nhánh ã chuy n ngay các kho n n này v nhĩm 1;
- M t s khách hàng ang quan h tín d ng t i nhi u TCTD khác mà t i TCTD ĩ khách hàng ã b phân lo i vào nhĩm n khác nhĩm 1 nh ng do Chi nhánh khơng khai thác và c p nh t thơng tin CIC nên v n ang phân lo i n nhĩm 1.
Ỉ Ç ÈÇỈ ÇÉ Ê ng nguyên nhân d n n r i ro tín d ng t i VIETINBANK :
Theo nghiên c u c a NH Standard Chartered, nguyên nhân ch y u c a các kho n n cĩ v n xu t phát t khách hàng, NH và hồn c nh khách quan. Trong ĩ nguyên nhân t phía khách hàng chi m t l cao nh t kho ng 56%, k ti p là nguyên
nhân t phía NH chi m kho ng 27%, s cịn l i là t nguyên nhân hồn c nh khách quan.
ËÌÍỴÏ ÐĐ ỊĨ ƠÕƯên nhân các kho n n cĩ v n
Ngu n: Standard Chartered Bank
Trình qu n lý kém thi u kinh nghi m,
53% Các h th ng ki m s ốt trong cơng ty kém, 51% Tình hình kinh t bi n i, 40% Phân tích/th m nh khơng y , 39% Ngân hàng giám s át l ng l o, 38% Gian l n-s d ng v n s ai m c ích, 22% Kinh doanh dàn tr i ho c quá t p trung, 22% Khơng thích ng v i thay i trên th tr ng, 18% Khi m khuy t c a các tài s n m b o, 14%
2.4.2.1 Nguyên nhân r i ro thu c v phía VIETINBANK :
* Khơng tuân th các quy trình nghi p v liên quan ( nh phân tích ph n 2.4.1). * S l ng l o trong cơng tác ki m sốt n i b ngân hàng
Ho t ng ki m sốt n i b c a VIETINBANK trong th i gian qua ch a theo k p v i t c t ng tr ng tín d ng. Cơng tác này ch a th c hi n úng nhi m v c a nĩ mà mang n ng tính hình th c. Các báo cáo ki m sốt n i b th ng ch là t ng h p, phân tích, th ng kê các s li u t báo cáo c a b ph n tín d ng nên ch a th hi n
c tính c l p, tính ki m tra và c nh báo c a mình.
Nguyên nhân là do lãnh o VIETINBANK ch a th c s chú tr ng n cơng
tác này và do thi u nhân s cĩ trình chuyên mơn th c hi n. Nhân s c a Ban Ki m sốt n i b th ng c tuy n d ng t ngu n CBTD nh ng do tính ch t va ch m và nh y c m c a cơng vi c này nên các CBTD th ng t ch i thuyên chuy n cơng tác. Cịn ngu n nhân s t ngành ki m tốn thì th ng khơng am hi u sâu v cơng tác tín d ng nên g p khĩ kh n trong cơng vi c. Do ĩ, ki m sốt n i b c a NH khĩ cĩ th cĩ nh ng nh n nh úng v th c tr ng tín d ng c a ngân hàng.
Hi n nay, hàng lo t các NH c ph n ra i, c nh tranh gi a các NH ngày càng gia t ng kéo theo là c nh tranh ngu n nhân l c. m r ng m ng l i ho t ng ph c v cho t c t ng tr ng nhanh, VIETINBANK c ng ã cĩ chính sách thu hút lao ng. Tuy nhiên, vi c tuy n d ng lao ng a ph n là t ngu n cán b m i ra tr ng nên ch a kinh nghi m th c hi n vi c th m nh cho vay, ch a nh n th c c y v yêu c u và tính ph c t p c a cơng tác tín d ng trong mơi tr ng m i.
H ch a áp ng c nh ng ịi h i c a c ch th tr ng, c ng nh kh n ng và
trình ánh giá úng hi u qu và m c r i ro c a ph ng án, d án cịn y u kém. Khơng nh n bi t c nh ng d u hi u r i ro ơi khi xu t hi n ngay t giai o n ti p xúc khách hàng. Ch a ch p hành y quy trình, quy ch nghi p v tín d ng ã ban hành, cơng tác th m nh khơng k v các m t. Bên c nh ĩ, do kh i l ng cơng vi c
ngày càng quá t i d n n nguy c khơng ki m sốt c tồn di n và y tình
hình khách hàng mà mình ang ph trách.
* R i ro do o c trong ho t ng tín d ng :
Qua k t lu n c a ki m tra, ki m tốn n i b các ngân hàng, thanh tra, ki m tra c a VIETINBANK cho th y, nhi u mĩn vay kém ch t l ng, t n ng khơng cĩ kh n ng thu h i và cĩ nguy c m t tr ng u cĩ nguyên nhân th m nh s sài, h s cĩ v n , thi u ki m tra ki m sốt. i u ĩ m t ph n là do n ng l c c a cán b liên quan, nh ng m t ph n khơng nh gây nên tình tr ng ĩ là m t b ph n CBTD, cán b th m nh, cán b qu n lý... liên quan n cơng tác cho vay b sa sút v ph m ch t,
o c, thi u trách nhi m.
* R i do do s c nh tranh gi a các t ch c tín d ng: ch a th c s lành m nh, vi c ch y theo quy mơ, b qua các tiêu chu n, i u ki n trong cho vay, thi u quan tâm n ch t l ng kho n vay
2.4.2.2. Nguyên nhân r i ro thu c v phía khách hàng
Ngồi các nhân t ch quan xu t phát t phía Ngân hàng, cịn cĩ nhân t khách quan xu t phát t phía khách hàng d n n r i ro tín d ng. C th nh :
* Do n ng l c tài chính c a khách hàng y u kém
Quy mơ tài s n và ngu n v n nh , t l n so v i v n t cĩ cao là c i m chung c a h u h t các Doanh nghi p Vi t Nam. V i n ng l c tài chính nh v y nên
ho t ng c thì h ph i d a vào s v n vay ngân hàng, t tr ng v n t cĩ tham gia vào d án kinh doanh khơng áng k . Cho nên m i thua l , r i ro trong kinh doanh c a doanh nghi p s tác ng ngay t i ngân hàng, n u doanh nghi p b thua l , phá s n thì NH cĩ nguy c m t v n. Ngồi ra, do thĩi quen ghi chép y , chính xác và rõ ràng các s sách k tốn v n ch a c các doanh nghi p tuân th nghiêm ch nh và trung th c. Do v y, s sách k tốn mà các doanh nghi p cung c p cho VIETINBANK khi ngh vay v n nhi u khi mang tính ch t hình th c h n th c ch t. Và hi n nay ch a cĩ b t c ch tài nào bu c các doanh nghi p ph i ki m tốn báo cáo tài chính c a mình nên NH khơng th bu c khách hàng c. Cho nên khi CBTD l p các b ng phân tích các ch tiêu tài chính c a doanh nghi p d a trên s li u do các doanh nghi p cung c p th ng thi u tính th c t và xác th c.
* Do n ng l c qu n tr i u hành kinh doanh y u kém
Khi các doanh nghi p vay ti n NH m r ng quy mơ kinh doanh, a ph n là t p trung v n u t vào tài s n v t ch t ch ít doanh nghi p nào m nh d n i m i cung cách qu n lý, u t cho b máy giám sát kinh doanh, tài chính, k tốn theo úng chu n m c. Quy mơ kinh doanh phình ra quá to so v i t duy qu n lý là nguyên nhân d n n s phá s n c a các ph ng án kinh doanh y kh thi mà l ra nĩ ph i thành cơng trên th c t .
* Do s d ng v n sai m c ích, khơng cĩ thi n chí tr n
a s các doanh nghi p khi vay v n NH u cĩ các ph ng án kinh doanh c th , kh thi. Tuy nhiên, sau khi ki m tra thì khơng ít khách hàng cho bi t m t ph n v n vay th c s c s d ng vào ho t ng kinh doanh, ph n khác thì dùng cho m c ích khác nh là: mua s m v t d ng, th m chí là tiêu xài cá nhân i u này r t nguy hi m, s nh h ng n dịng ti n c a doanh nghi p và làm nh h ng n kh n ng tr n vay cho ngân hàng, h qu là d n n phát sinh n x u. Th m chí cịn cĩ m t s tr ng h p khách hàng xin vay ng n h n nh ng th c t là s d ng vào nh ng cơng trình u t trung dài h n.
* Do khách hàng gian l n
Gian l n cĩ th c coi là h u qu t h i nh t khi thơng tin khơng minh b ch.
doanh nghi p khơng th gian l n c vì t t c các hành ng b t h p pháp u cĩ th b phát hi n và lơi ra ánh sáng. Nhi u ch n cho r ng gian l n là lo i r i ro khĩ qu n lý nh t. N u m t con n thơng minh c tình l a o thì ván bài gian l n d ng nh ã s n sàng tri t h ch n . Khơng cĩ gì ng c nhiên khi các b ng ch ng cho th y tác gi c a nh ng v gian l n kinh ng nh t l i là nh ng khách hàng vay n thơng minh nh t. Vì v y, ây là n i lo l n c a VIETINBANK và b n thân nh ng ng i làm cơng tác tín d ng.
2.4.2.3. Nguyên nhân khách quan:
Ngồi các nguyên nhân chính t phía NH và khách hàng, khơng th khơng k n m t s tác ng khác gây r i ro cho ho t ng tín d ng n t mơi tr ng kinh t bên ngồi. C th là:
* R i ro do s thay i c a mơi tr ng t nhiên nh : thiên tai, d ch b nh, bão l t gây t n th t cho khách hàng vay v n kinh doanh.
* R i ro do s bi n ng quá nhanh và khơng d ốn c c a th tr ng th gi i.
Trong nh ng n m qua, trên th gi i cĩ nhi u bi n ng l n v giá c các lo i nguyên nhiên li u u vào nh nguyên li u ngành nh a, x ng d u, ã tác ng nh h ng tr c ti p n vi c tri n khai d án, hi u qu s n xu t kinh doanh c a khách hàng và ã gián ti p làm nh h ng n ch t l ng tín d ng c a NH .