T n m 1996-1999, NH Cơng th ng Vi t Nam là m t trong nh ng NH b ch u h u qu n ng n nh t do m t kh i l ng l n n t n ng phát sinh t v án Epco- Minh Ph ng, d n n n khơng sinh l i chi m t i 26%trên t ng d n t i th i
i m 31/12/2000, trong ĩ:
- N ch x lý, liên quan n v án, tr thay trong b o lãnh là 6.879 t ng. - N quá h n: 1.055 t ng.
- N khoanh : 1.093 t ng.
Sau 5 n m t p trung tri n khai án x lý n t n ng ( t 01/01/2001 n h t tháng 12/2005) , VIETINBANK khơng nh ng hồn thành x lý n t n ng theo
án ã c Th t ng chính ph , Th ng c NHNN phê duy t mà cịn x lý c
m t ph n n ng phát sinh ngồi án. T ng s n t n ng theo án ã x lý t
100%, k t thúc ch ng ng dài khĩ kh n c a VIETINBANK, a t l n x u t
26% n m 2000 n nay xu ng d i 3% theo quy nh.
Song song v i vi c t p trung y m nh x lý các kho n n t n ng, VIETINBANK ã t p trung nâng cao n ng l c tài chính t ng v n i u l t ng n ng l c c nh tranh trong ti n trình h i nh p. T i th i i m 31/1/2000, v n i u l c a VIETINBANK là 1.100 t ng. Do hồn thành úng ti n án x lý n t n
ng và áp ng các i u ki n c p v n theo quy nh c a Nhà n c, VIETINBANK ã c Chính ph c p thêm 2.200 t ng v n i u l d i d ng trái phi u c bi t, do ĩ t i th i i m 31/12/2004 tính c ngu n v n t b sung và c v n khác c a
VIETINBANK t 4.154 t ng, nâng h s an tồn v n t i thi u t 6,08%. Ti p
n các n m sau v n ch s h u u c t ng t ng ng cùng v i quy mơ ho t ng ngày càng l n. T l an tồn v n t i thi u t ng d n qua các n m th c hi n c c u l i tài chính. Tính n Ngày 10/3/2011, IFC ã mua 10% cp phát hành thêm c a
Vietinbank, nâng v n i u l c a Vietinbank lên 16.858 t ng H s CAR t
9,4%.
2.3.1.2. VIETINBANK ã c c u l i t ch c, ho t ng qu n tr RRTD theo tiêu chu n qu c t :
VIETINBANK ã thành l p Ban Qu n tr r i ro và H i ng qu n lý tài s n N - Cĩ (ALCO) giám sát và qu n lý tồn di n các lo i r i ro trong kinh doanh. Thành viên c a ALCO bao g m Ch t ch H QT, T ng giám c, k tốn tr ng, tr ng b ph n qu n lý r i ro, tr ng b ph n kinh doanh, d ch v , và tr ng các b ph n liên quan khác.
VIETINBANK ã xây d ng chi n l c qu n tr r i ro, trong ĩ H i ng qu n tr cĩ trách nhi m xem xét và thơng qua các chi n l c và chính sách qu n tr r i ro
c a VIETINBANK, trong khi Ban i u hành cĩ trách nhi m th c hi n và phát tri n các chi n l c và chính sách ã c thơng qua ĩ.
Ch c n ng qu n tr r i ro c a VIETINBANK hi n do Kh i qu n tr r i ro (RMG) th c hi n. Kh i này c tách riêng kh i các giao d ch tr c ti p và th c hi n báo cáo tr c ti p lên Ban i u hành.
Kh i qu n tr r i ro bao g m 5 phịng ban cĩ trách nhi m qu n tr các lo i r i ro khác nhau, bao g m r i ro tín d ng, r i ro th tr ng, r i ro thanh kho n, và r i ro tác nghi p: - Phịng Qu n lý r i ro tín d ng và u t (CIRM) - Phịng Ch tín d ng và u t - Phịng Qu n lý r i ro th tr ng và tác nghi p - Phịng Qu n lý n cĩ v n - Ban Ki m tra ki m sốt n i b
Thêm vào ĩ, Phịng K ho ch và H tr ALCO cĩ trách nhi m qu n tr r i ro thanh kho n, lãi su t và ngo i h i; Phịng pháp ch ph trách qu n tr các r i ro pháp lý.
T i Chi Nhánh c a VIETINBANK u cĩ thành l p phịng Qu n lý r i ro tín d ng và n cĩ v n ch u trách nhi m th m nh tín d ng c l p các kho n cho vay, theo dõi x lý n cĩ v n và các v n phát sinh khác. Ngồi ra cịn cĩ Phịng ki m tra ki m sốt n i b th c hi n vi c ki m tra th ng xuyên, nh k các kho n cho vay c a Chi Nhánh phát hi n nh ng r i ro tín d ng xu t nh ng gi i pháp x lý k p th i.
Hình 2.7. Mơ hình t ch c qu n lý r i ro :
2.3.1.3. VIETINBANK ã chuy n i mơ hình t ch c b máy qu nlý tín d ng, tri n khai th m nh r i ro tín d ng theo yêu c u thơng l qu c t : lý tín d ng, tri n khai th m nh r i ro tín d ng theo yêu c u thơng l qu c t :
Tháng 3/2006, VIETINBANK ã chính th c chuy n i mơ hình t ch c b máy tín d ng h ng t i thơng l qu c t v qu n tr r i ro, tách b ch các khâu ban hành chính sách, ki m tra giám sát c l p, qu n lý r i ro tín d ng, th m nh r i ro c l p, quan h khách hàng và qu n lý n chuyên nghi p hĩa trong t ng khâu và t ng c ng ki m sốt l n nhau, gĩp ph n gi m thi u r i ro trong kinh doanh.
2.3.1.4. VIETINBANK ã Xây d ng quy trình th m nh tín d ng,h th ng các v n b n tín d ng theo tiêu chu n ISO: h th ng các v n b n tín d ng theo tiêu chu n ISO:
Trong n m 2010, VIETINBANK ã ban hành nhi u quy trình nghi p v tín d ng, b o m tính nh t quán trong quá trình x lý tác nghi p, m i cơng vi c, v trí u cĩ quy trình h ng d n, tiêu chu n hĩa vi c cung c p s n ph m d ch v , h n ch r i ro; ng th i ti n hành rà sốt ch nh s a S tay tín d ng phù h p v i th c ti n và thơng l qu n tr r i ro qu c t .
2.3.1.5. VIETINBANK ã xây d ng h th ng ki m tra ki m sốt n i b qu n lý các m t nghi p v ho t ng tồn NH:
H th ng ki m tra ki m sốt n i b c xây d ng t h i s chính th c hi n ch o tr c ti p b ph n ki m tra ki m sốt các m t nghi p v NH t i các chi nhánh, trong ĩ cĩ nghi p v tín d ng .
T i chi nhánh: phịng ki m tra ki m sốt n i b th c hi n ki m tra sau các h s vay v n theo quy trình tín d ng hi n hành, theo các gi i h n tín d ng i v i khách hàng vay v n, ki m tra vi c t p trung tín d ng cho m t khách hàng, m t nhĩm khách hàng, ki m tra vi c trích l p d phịng r i ro qua ĩ phát hi n k p th i nh ng sai sĩt trong nghi p v tín d ng và xu t ki n ngh i v i b ph n tín d ng b sung s a ch a các sai sĩt nh m gi m thi u r i ro tín d ng.
T i h i s chính VIETINBANK: th c hi n cơng tác ki m tra ki m sốt tồn h th ng thơng qua ch ng trình k ho ch t ng tháng, quý i v i b ph n ki m tra ki m sốt c a Chi nhánh. Thơng qua báo cáo ki m sốt c a các Chi nhánh, phịng ki m tra ki m sốt s th c hi n t ng h p, ánh giá ch t l ng tín d ng c a t ng chi nhánh, tham m u cho T ng giám c nh m ch o i u hành, ch n ch nh và c nh báo r i ro tín d ng, ng th i thơng báo cho tồn h th ng rút kinh nghi m ch nh s a k p th i.
2.3.1.6. VIETINBANK ã Xây d ng h th ng thơng tin phịng ng ar i ro trong h th ng VIETINBANK: r i ro trong h th ng VIETINBANK:
H th ng thơng tin phịng ng a r i ro VIETINBANK c thành l p nh m t p h p các thơng tin v khách hàng vay trong h th ng cung c p cho h th ng thơng tin phịng ng a r i ro c a NHNN. Thơng qua ch ng trình hi n i hĩa ngân hàng, VIETINBANK ã th c hi n qu n lý, i u hành t p trung t i H i s chính m t cách nhanh nh y. Các s li u c a Chi nhánh c ng nh c a khách hàng vay v n u c ph n ánh và c p nh t t c th i.
2.3.1.7. VIETINBANK ã trích l p d phịng r i ro theo thơng l NHqu c t : qu c t :
ph n ánh úng ch t l ng d n tín d ng theo tiêu chu n và thơng l qu c t , VIETINBANK ã th c hi n nghiêm túc Q 493/2005/Q v phân lo i n x u
c a NHNN i v i các kho n d n hi n hành. Theo ĩ các kho n n c phân lo i theo nhĩm 2, 3, 4, 5 tùy thu c vào th i gian chuy n n quá h n g c và lãi.
Vi c trích l p d phịng r i ro c th c hi n hàng quý ã t o i u ki n cho
NH cĩ ngu n d phịng ch ng x lý các kho n n t n ng, làm lành m nh
hĩa tài chính NH. Tuy nhiên ây c ng là s c ép bu c các NH ph i nâng cao ch t l ng qu n lý tín d ng h n ch trích d phịng r i ro vì nĩ nh h ng tr c ti p
n thu nh p, l i nhu n c a t ng ngân hàng.
2.3.1.8. VIETINBANK ã Thành l p cơng ty qu n lý n và khai thác tài s n:
T tháng 9/2000 VIETINBANK ã thành l p Cơng ty qu n lý n và khai thác tài s n v i ch c n ng nhi m v là ti p nh n tài s n th ch p, c m c , b o lãnh c a các kho n n khĩ ịi thu c h th ng VIETINBANK qu n lý, khai thác, cho thuê, phát m4i, bán u giá tài s n. Tr ng tâm là t p trung ti p nh n qu n lý và x lý bán , khai thác tài s n trong v Epco- Minh Ph ng theo quy t nh c a Tồ án giao cho VIETINBANK thu h i n . T ng giá tr tài s n v Epco- Minh Ph ng Tịa án tuyên giao cho VIETINBANK c n tr n là 1.739 t ng. Cơng ty qu n lý n và khai thác tài s n ã th c hi n ti p nh n 94% trên t ng giá tr tài s n Tồ án tuyên giao cho VIETINBANK và m t s tài s n nh n t thi hành án chuy n sang. Vi c thành l p cơng ty qu n lý n và khai thác tài s n ã t o i u ki n x lý nhanh kh i l ng n t n ng c a VIETINBANK t n m 2000 tr v tr c và nâng d n t l v n an tồn t i thi u gĩp ph n quan tr ng trong vi c lành m nh hĩa tài chính c a VIETINBANK. i u này ã t o ra th và l c m i c a VIETINBANK trên b c
ng h i nh p và phát tri n.
2.3.1.9. VIETINBANK ã th c hi n cơng khai thơng tin trên cácph ng ti n thơng tin i chúng: ph ng ti n thơng tin i chúng:
Th c hi n theo Basel II, VIETINBANK ã cơng khai thơng tin, t nh ng thơng tin v c c u v n, m c y v n n nh ng thơng tin liên quan n m c nh y c m c a NH v i r i ro tín d ng, r i ro th tr ng, r i ro tác nghi p và quy trình ánh giá c a NH i v i t ng lo i r i ro này.
2.3.1.10. VIETINBANK ã t ng c ng kh n ng qu n tr nhân s :
VIETINBANK ã xây d ng h th ng ch m i m k t qu cơng vi c h ng ngày c a CBTD xác nh m c l ng và l trình th ng ti n phù h p. V i CBTD, l ng và th ng th ng c d a vào s d n , s l ng khách hàng, ch t l ng tín d ng; s d huy ng v n, phát hành th (ATM và TDQT); thu phí d ch v và d ch v tài tr th ng m i. N u CBTD cĩ d n cao nh ng ch t l ng tín d ng th p, các ch tiêu khác t th p thì l ng - th ng v n cĩ th r t th p, và t t nhiên là khơng th th ng ti n. Nh v y, vi c xác nh m c t n th t c tính v i t ng danh m c cho vay c a t ng CBTD s nh l ng rõ ch t l ng tín d ng c a t ng cán b . i u này bu c CBTD ph i luơn n l c tránh r i ro n u khơng s nh n m c l ng - th ng r t th p cho dù là cán b cĩ thâm niên cao.
2.3¿À ¿Á t s m t h n ch trong cơng tác qu n tr r i ro tín d ng :
2.3.2.1. V an tồn v n t i thi u:
V n t cĩ là y u t h t s c c b n ánh giá s c m nh tài chính c a các NHTM. V i quy mơ ho t ng c a VIETINBANK ngày càng t ng, t c t ng tr ng tài s n cĩ bình quân n m kho ng 25%, v n t cĩ c a VIETINBANK khơng ng ng c b sung nh m nâng cao n ng l c tài chính: n m 2002 t ng tài s n cĩ VIETINBANK là 67.980 t VND và n n m 2006 là 123.966 t VND, chi m th ph n 13, 5% ngành ngân hàng. Tính n ngày 10/3/2011, v n i u l c a Vietinbank lên 16.858 t ng CAR t 9,4%, b o m theo yêu c u an tồn v n t i thi u c a 9%. Tuy nhiên n u so sánh v n t cĩ v i các NH n c ngồi thì v n t cĩ c a VIETINBANK quá nh bé.
Do v y nâng cao v n i u l trong giai o n hi n nay là m t nhu c u c p bách t ng n ng l c tài chính, t ng n ng l c c nh tranh c a VIETINBANK tr c s l n m nh nhanh chĩng c a các NHTMCP trong n c và nh t là i v i các NH n c ngồi chu n b m NH ho c chi nhánh t i Vi t Nam.
2.3.2.2. V c c u u t và các s n ph m tín d ng:
T l cho vay DNNN n m 2002 là 57,2% (# 31.580 t VND) trên t ng d n cho vay n n kinh t n n m 2010 t l này là 39% . Tính v s tuy t i thì t l cho vay DNNN v n cịn chi m t l khá cao trong ĩ d n cho vay DNNN TW cịn r t
cao chi m t i 73% d n cho vay DNNN. Cĩ nhi u chi nhánh VIETINBANK d n cho vay DNNN chi m trên 70% d n cho vay. i u này nh h ng n an tồn v n c a VIETINBANK vì hi n nay a ph n các DNNN u làm n khơng hi u qu và các kho n vay u khơng cĩ tài s n b o m ho c cĩ m t ph n nh ng khơng b o
m tính pháp lý v s h u, NH cĩ th g p nhi u r i ro trong tr ng h p ph i x lý r i ro khi thu h i n .
M c dù c c u u t cĩ thay i, ng th i m r ng các s n ph m d ch v nh m nâng cao thu nh p t các lo i hình d ch v này, nh ng n ho t ng tín d ng v n là ho t ng chính, mang l i ph n l n thu nh p cho NH ( >80%) so v i c c u u t c a m t s NH qu c t ( kho ng 40-50%) , do v y r i ro i v i ho t ng tín d ng c a VIETINBANK v n m c cao.
2.3.2.3. V mơ hình qu n tr r i ro tín d ng:
T gi a n m 2006, VIETINBANK ã xây d ng mơ hình qu n tr r i ro cho ho t ng NH nĩi chung và qu n tr r i ro tín d ng nĩi riêng cho tồn h th ng. Theo ĩ các b ph n qu n lý r i ro tín d ng c thành l p xuyên su t t TW n các chi nhánh. Tuy nhiên, do m i b c u áp d ng th m nh r i ro tín d ng trong th m
nh c l p khách hàng nên cĩ m t m t cịn h n ch :