Trong n m 2010, VIETINBANK ã ban hành nhi u quy trình nghi p v tín d ng, b o m tính nh t quán trong quá trình x lý tác nghi p, m i cơng vi c, v trí u cĩ quy trình h ng d n, tiêu chu n hĩa vi c cung c p s n ph m d ch v , h n ch r i ro; ng th i ti n hành rà sốt ch nh s a S tay tín d ng phù h p v i th c ti n và thơng l qu n tr r i ro qu c t .
2.3.1.5. VIETINBANK ã xây d ng h th ng ki m tra ki m sốt n i b qu n lý các m t nghi p v ho t ng tồn NH:
H th ng ki m tra ki m sốt n i b c xây d ng t h i s chính th c hi n ch o tr c ti p b ph n ki m tra ki m sốt các m t nghi p v NH t i các chi nhánh, trong ĩ cĩ nghi p v tín d ng .
T i chi nhánh: phịng ki m tra ki m sốt n i b th c hi n ki m tra sau các h s vay v n theo quy trình tín d ng hi n hành, theo các gi i h n tín d ng i v i khách hàng vay v n, ki m tra vi c t p trung tín d ng cho m t khách hàng, m t nhĩm khách hàng, ki m tra vi c trích l p d phịng r i ro qua ĩ phát hi n k p th i nh ng sai sĩt trong nghi p v tín d ng và xu t ki n ngh i v i b ph n tín d ng b sung s a ch a các sai sĩt nh m gi m thi u r i ro tín d ng.
T i h i s chính VIETINBANK: th c hi n cơng tác ki m tra ki m sốt tồn h th ng thơng qua ch ng trình k ho ch t ng tháng, quý i v i b ph n ki m tra ki m sốt c a Chi nhánh. Thơng qua báo cáo ki m sốt c a các Chi nhánh, phịng ki m tra ki m sốt s th c hi n t ng h p, ánh giá ch t l ng tín d ng c a t ng chi nhánh, tham m u cho T ng giám c nh m ch o i u hành, ch n ch nh và c nh báo r i ro tín d ng, ng th i thơng báo cho tồn h th ng rút kinh nghi m ch nh s a k p th i.
2.3.1.6. VIETINBANK ã Xây d ng h th ng thơng tin phịng ng ar i ro trong h th ng VIETINBANK: r i ro trong h th ng VIETINBANK:
H th ng thơng tin phịng ng a r i ro VIETINBANK c thành l p nh m t p h p các thơng tin v khách hàng vay trong h th ng cung c p cho h th ng thơng tin phịng ng a r i ro c a NHNN. Thơng qua ch ng trình hi n i hĩa ngân hàng, VIETINBANK ã th c hi n qu n lý, i u hành t p trung t i H i s chính m t cách nhanh nh y. Các s li u c a Chi nhánh c ng nh c a khách hàng vay v n u c ph n ánh và c p nh t t c th i.
2.3.1.7. VIETINBANK ã trích l p d phịng r i ro theo thơng l NHqu c t : qu c t :
ph n ánh úng ch t l ng d n tín d ng theo tiêu chu n và thơng l qu c t , VIETINBANK ã th c hi n nghiêm túc Q 493/2005/Q v phân lo i n x u
c a NHNN i v i các kho n d n hi n hành. Theo ĩ các kho n n c phân lo i theo nhĩm 2, 3, 4, 5 tùy thu c vào th i gian chuy n n quá h n g c và lãi.
Vi c trích l p d phịng r i ro c th c hi n hàng quý ã t o i u ki n cho
NH cĩ ngu n d phịng ch ng x lý các kho n n t n ng, làm lành m nh
hĩa tài chính NH. Tuy nhiên ây c ng là s c ép bu c các NH ph i nâng cao ch t l ng qu n lý tín d ng h n ch trích d phịng r i ro vì nĩ nh h ng tr c ti p
n thu nh p, l i nhu n c a t ng ngân hàng.
2.3.1.8. VIETINBANK ã Thành l p cơng ty qu n lý n và khai thác tài s n:
T tháng 9/2000 VIETINBANK ã thành l p Cơng ty qu n lý n và khai thác tài s n v i ch c n ng nhi m v là ti p nh n tài s n th ch p, c m c , b o lãnh c a các kho n n khĩ ịi thu c h th ng VIETINBANK qu n lý, khai thác, cho thuê, phát m4i, bán u giá tài s n. Tr ng tâm là t p trung ti p nh n qu n lý và x lý bán , khai thác tài s n trong v Epco- Minh Ph ng theo quy t nh c a Tồ án giao cho VIETINBANK thu h i n . T ng giá tr tài s n v Epco- Minh Ph ng Tịa án tuyên giao cho VIETINBANK c n tr n là 1.739 t ng. Cơng ty qu n lý n và khai thác tài s n ã th c hi n ti p nh n 94% trên t ng giá tr tài s n Tồ án tuyên giao cho VIETINBANK và m t s tài s n nh n t thi hành án chuy n sang. Vi c thành l p cơng ty qu n lý n và khai thác tài s n ã t o i u ki n x lý nhanh kh i l ng n t n ng c a VIETINBANK t n m 2000 tr v tr c và nâng d n t l v n an tồn t i thi u gĩp ph n quan tr ng trong vi c lành m nh hĩa tài chính c a VIETINBANK. i u này ã t o ra th và l c m i c a VIETINBANK trên b c
ng h i nh p và phát tri n.
2.3.1.9. VIETINBANK ã th c hi n cơng khai thơng tin trên cácph ng ti n thơng tin i chúng: ph ng ti n thơng tin i chúng:
Th c hi n theo Basel II, VIETINBANK ã cơng khai thơng tin, t nh ng thơng tin v c c u v n, m c y v n n nh ng thơng tin liên quan n m c nh y c m c a NH v i r i ro tín d ng, r i ro th tr ng, r i ro tác nghi p và quy trình ánh giá c a NH i v i t ng lo i r i ro này.
2.3.1.10. VIETINBANK ã t ng c ng kh n ng qu n tr nhân s :
VIETINBANK ã xây d ng h th ng ch m i m k t qu cơng vi c h ng ngày c a CBTD xác nh m c l ng và l trình th ng ti n phù h p. V i CBTD, l ng và th ng th ng c d a vào s d n , s l ng khách hàng, ch t l ng tín d ng; s d huy ng v n, phát hành th (ATM và TDQT); thu phí d ch v và d ch v tài tr th ng m i. N u CBTD cĩ d n cao nh ng ch t l ng tín d ng th p, các ch tiêu khác t th p thì l ng - th ng v n cĩ th r t th p, và t t nhiên là khơng th th ng ti n. Nh v y, vi c xác nh m c t n th t c tính v i t ng danh m c cho vay c a t ng CBTD s nh l ng rõ ch t l ng tín d ng c a t ng cán b . i u này bu c CBTD ph i luơn n l c tránh r i ro n u khơng s nh n m c l ng - th ng r t th p cho dù là cán b cĩ thâm niên cao.
2.3¿À ¿Á t s m t h n ch trong cơng tác qu n tr r i ro tín d ng :
2.3.2.1. V an tồn v n t i thi u:
V n t cĩ là y u t h t s c c b n ánh giá s c m nh tài chính c a các NHTM. V i quy mơ ho t ng c a VIETINBANK ngày càng t ng, t c t ng tr ng tài s n cĩ bình quân n m kho ng 25%, v n t cĩ c a VIETINBANK khơng ng ng c b sung nh m nâng cao n ng l c tài chính: n m 2002 t ng tài s n cĩ VIETINBANK là 67.980 t VND và n n m 2006 là 123.966 t VND, chi m th ph n 13, 5% ngành ngân hàng. Tính n ngày 10/3/2011, v n i u l c a Vietinbank lên 16.858 t ng CAR t 9,4%, b o m theo yêu c u an tồn v n t i thi u c a 9%. Tuy nhiên n u so sánh v n t cĩ v i các NH n c ngồi thì v n t cĩ c a VIETINBANK quá nh bé.
Do v y nâng cao v n i u l trong giai o n hi n nay là m t nhu c u c p bách t ng n ng l c tài chính, t ng n ng l c c nh tranh c a VIETINBANK tr c s l n m nh nhanh chĩng c a các NHTMCP trong n c và nh t là i v i các NH n c ngồi chu n b m NH ho c chi nhánh t i Vi t Nam.
2.3.2.2. V c c u u t và các s n ph m tín d ng:
T l cho vay DNNN n m 2002 là 57,2% (# 31.580 t VND) trên t ng d n cho vay n n kinh t n n m 2010 t l này là 39% . Tính v s tuy t i thì t l cho vay DNNN v n cịn chi m t l khá cao trong ĩ d n cho vay DNNN TW cịn r t
cao chi m t i 73% d n cho vay DNNN. Cĩ nhi u chi nhánh VIETINBANK d n cho vay DNNN chi m trên 70% d n cho vay. i u này nh h ng n an tồn v n c a VIETINBANK vì hi n nay a ph n các DNNN u làm n khơng hi u qu và các kho n vay u khơng cĩ tài s n b o m ho c cĩ m t ph n nh ng khơng b o
m tính pháp lý v s h u, NH cĩ th g p nhi u r i ro trong tr ng h p ph i x lý r i ro khi thu h i n .
M c dù c c u u t cĩ thay i, ng th i m r ng các s n ph m d ch v nh m nâng cao thu nh p t các lo i hình d ch v này, nh ng n ho t ng tín d ng v n là ho t ng chính, mang l i ph n l n thu nh p cho NH ( >80%) so v i c c u u t c a m t s NH qu c t ( kho ng 40-50%) , do v y r i ro i v i ho t ng tín d ng c a VIETINBANK v n m c cao.
2.3.2.3. V mơ hình qu n tr r i ro tín d ng:
T gi a n m 2006, VIETINBANK ã xây d ng mơ hình qu n tr r i ro cho ho t ng NH nĩi chung và qu n tr r i ro tín d ng nĩi riêng cho tồn h th ng. Theo ĩ các b ph n qu n lý r i ro tín d ng c thành l p xuyên su t t TW n các chi nhánh. Tuy nhiên, do m i b c u áp d ng th m nh r i ro tín d ng trong th m
nh c l p khách hàng nên cĩ m t m t cịn h n ch :
- Mơ hình qu n tr r i ro tín d ng c n th hi n rõ nét ch c n ng nhi m v c a H i ng qu n tr r i ro trong vi c ho ch nh chi n l c qu n lý r i ro t ng th trong ĩ cĩ chi n l c qu n lý r i ro tín d ng trên c s r i ro. Các chi n l c này ph i c xây d ng hàng n m và thơng tin n t ng chi nhánh và t ng cán b liên quan n nghi p v cĩ r i ro nh m nâng cao trách nhi m trong cơng tác qu n lý r i ro.
- Vi c h ng d n chi nhánh xây d ng k ho ch qu n lý r i ro i v i các nghi p v cĩ r i ro ch y u d a vào các ch tiêu nh tính. Các ph ng pháp, cơng c nh n bi t, o l ng r i ro b ng các ch tiêu nh l ng ch a cĩ h ng d n c th , i u này d n n vi c xác nh m c r i ro s khơng chính xác, t ĩ d n n vi c ki m sốt, qu n lý r i ro s b h n ch và nh h ng n vi c xác nh kh n ng ch u ng v t n th t t i a c a ngân hàng.
2.3.2.4. V trích l p d phịng r i ro tín d ng:
Hi n nay VIETINBANK th c hi n vi c trích l p d phịng r i ro tín d ng theo quy t nh 493/2005/Q c a NHNN. Tuy nhiên vi c trích l p này th hi n m t s h n ch sau:
- Vi c phân lo i các nhĩm n ch y u d a trên th i gian quá h n mà khơng d a vào phân lo i r i ro c a các kho n n vay nh thơng l qu c t . Do v y mà k t qu ch m i m và x p lo i tín d ng khách hàng b h n ch , ch c s d ng ra quy t nh u t mà khơng dùng làm c s trích l p d phịng r i ro.
- C ch trích l p d phịng r i ro tín d ng theo ph ng pháp nh l ng c g n vi c kho n vay cĩ tài s n b o m c tr i t l ph i trích d phịng r i ro nh t nh. Nh ng kho n n nào cĩ tài s n b o m l n s trích r i ro ít và ng c l i kho n n cĩ tài s n th p ho c khơng cĩ tài s n s b trích r i ro cao trong tr ng kho n n b quá h n. V n này làm cho các TCTD chú tr ng nhi u h n v tài s n b o m, ơi khi xem nh cơng tác th m nh. ây c ng là m t trong nh ng nguyên nhân gây ti m n r i ro ngân hàng.
2.3.2.5. V h th ng cơng ngh thơng tin:
V i ch ng trình hi n i hĩa ngân hàng, bên c nh vi c xây d ng các ch ng trình ph c v khách hàng, VIETINBANK ã chú tr ng khai thác ch ng trình qu n lý t xa cho b ph n lãnh o, b ph n qu n lý r i ro, b ph n ki m sốt cĩ th th c hi n cơng tác giám sát các m t ho t ng ngân hàng, qua ĩ cĩ th phát hi n k p th i các sai sĩt c n s a ch a, i u ch nh, b sung.
Tuy nhiên h th ng thơng tin n i b khách hàng hi n nay ch a c c p nh t y , ch a áp ng k p th i, cĩ hi u qu cho vi c phân tích, ánh giá và d báo tình hình kinh doanh c a các doanh nghi p, các khách hàng. Ngồi ra, các thơng tin l y t trung tâm thơng tin phịng ng a r i ro c a NHNN c ng th ng xuyên khơng c c p nh t y do s thi u h p tác trong vi c chia s các thơng tin v khách hàng c a các NHTM, ch t l ng cung c p thơng tin khách hàng cịn nghèo nàn khơng áp ng cho nhu c u th m nh và giám sát khách hàng s d ng v n vay c a NH.
ÂÃ ÄÃÅ t s l i nghi p v th ng m c ph i trong cơng tác TD và nguyên nhân : 2.4.1. M t s l i nghi p v th ng m c ph i trong cơng tác tín d ng
Tr c gi i ngân (48,2%) HS m b o ti n vay (17%) Th m nh KH vay v n (9%) HS Kho n vay (7%) H TD, H B (5%) HS pháp lý KH (4%) Ch m i m x p h ng KH (2%)
Trình duy t kho n vay(1%) Th m nh r i ro tín d ng (2%)
M c ích vay v n(1%)
Xác nh gi i h n tín d ng(0,2%)
Sau khi gi i ngân (28%)
i u ch nh,bs hs vay ch a k p th i(10%) Ki m tra giam sát kho n vay(9%) Thu n g c, lãi (9%) Trong khi gi i ngân (23,2%) Nh p d li u kho n vay ch a y (18%) Gi i ngân ch a k, khơng úng i t ng (4,8%) Giao nh n, l u gi HS(0,2%) Qu n lý n cĩ v n (0,8%) Phân lo i n (0,7%) X lý các kho n n cĩ v khơng úng quy nh(0,1%) B ng 2.8. Th ng kê các l i r i ro tác nghi p
2.4.1.1. Th m nh ph ng án, d án :
- M t s chi nhánh ch p nh n hồn tồn ph ng án kinh doanh c a khách hàng, khơng th c hi n th m nh ho c th m inh s sài nên cĩ r t nhi u khách hàng s d ng v n vay sai m c ích ho c cho vay i v i khách hàng khơng cịn ho t
ng kinh doanh.
- T i m t s chi nhánh, báo cáo tài chính khơng minh b ch, nhi u kho n m c trên cân i cĩ s d bi n ng b t th ng (các kho n ph i thu và hàng t n kho t ng l n) nh ng cán b khơng phân tích, ánh giá ch t l ng và kh n ng thu h i các kho n ph i thu l n, khơng cĩ s li u chi ti t t ng lo i hàng t n kho, ch t l ng hàng t n kho và h n s d ng các lơ hàng l n, khơng phân tích kh n ng luân chuy n và