các biện pháp tái cấu trúc tài chính phù hợp với từng nhóm ngân hàng.
Hiện nay, số lượng các NHTM Việt Nam tương đối nhiều. Vì vậy, để dễ dàng thực hiện tái cấu trúc ngân hàng, cần thiết phân loại các NHTM theo từng nhóm để xây dựng các biện pháp tái cấu trúc tài chính cho phù hợp.
Dựa trên các kết quả rà soát, đánh giá, tình hình tài chính, tình hình hoạt động của các NHTM, NHNN tiến hành phân loại các NHTM theo các nhóm và xây dựng các biện pháp tái cấu trúc tài chính:
- Nhóm 1: NHTM có quy mô lớn, tài chính lành mạnh, năng lực cạnh tranh cao, có uy tín và thị phần nhất định trong nền kinh tế (đơn cử như ACB, VCB). Đây là nhóm NHTM đã có tiềm lực về tài chính, không cần hỗ trợ về nguồn vốn thanh khoản. Tuy nhiên, cần có những biện pháp tiếp tục nâng cao năng lực cạnh tranh như: duy trì mức tăng trưởng tín dụng hợp lý, chú trọng công tác quản lý rủi ro, nâng cao chất lượng tài sản, cơ cấu lại danh mục đầu tư cho hiệu quả, tăng vốn chủ sở hữu, hạn chế chia cổ tức, cơ cấu hoạt động theo hướng tăng dần tỷ trọng hoạt động dịch vụ, hạn chế cho vay trên thị trường mởđể dồn vốn sang các NHTM có nhu cầu thanh khoản thực
sự. Phát triển các ngân hàng này thành các ngân hàng nòng cốt trong hệ thống ngân hàng, đủ sức cạnh tranh với khu vực và thế giới.
- Nhóm 2: Các NHTM có quy mô vừa và nhỏ, tài chính lành mạnh, năng lực cạnh tranh bình thường, thị phần còn nhỏ nhưng đang có xu hướng gia tăng: trước mắt hạn chế tăng trưởng tín dụng, hạn chế tăng trưởng tài sản, hạn chế việc mở rộng quy mô, tăng cường huy động vốn trên thị trường dân cư, tập trung thực hiện quản lý rủi ro, nâng cao chất lượng tài sản, tăng vốn chủ sở hữu, hỗ trợ cho vay trên thị trường mở, tăng cường tỷ trọng hoạt động dịch vụ trong tổng thu nhập. NHNN xây dựng các tiêu chuẩn đánh giá rủi ro phù hợp với nhóm NHTM nhóm 2 này, đảm bảo các NHTM nhóm 2 phát triển phù hợp với trình độ quản lý, kiểm soát rủi ro của NH.
- Nhóm 3: Các NHTM có tình hình tài chính kém, năng lực quản lý yếu, đang mất thanh khoản trầm trọng cần có những biện pháp tiến hành nhanh, kiên quyết, tránh sự đổ vỡ lan truyền trong cả hệ thống ngân hàng như: ngừng hoạt động tăng trưởng tín dụng, hỗ trợ về thanh khoản để giải quyết ngay các nhu cầu rút vốn của các nguồn vốn huy động từ thị trường 1, hỗ trợ ngân hàng tăng vốn chủ sở hữu, xử lý các khoản nợ xấu chủ yếu thông qua sáp nhập ngân hàng, đầu tiên kêu gọi tự nguyện sáp nhập, liên kết để nâng cao năng lực cạnh tranh, trường hợp các ngân hàng này không tự nguyện, NHNN có các biện pháp cưỡng chế.
Thống đốc NHNN Nguyễn Văn Bình công bố lộ trình tái cơ cấu tài chính ngân hàng như sau:
- Phấn đấu đến cuối quý 1/2012 hoàn thành việc phân nhóm các ngân hàng và hỗ trợ thanh khoản cho các NHTM nhóm 3.
- Từ quý II năm 2012 đến hết năm 2013 hoàn thành tái cấu trúc các NHTM nhóm 3.
- Từ năm 2013 đến năm 2015: nâng cao hiệu quả an toàn theo chuẩn mực quốc tế, xây dựng NHTM nhóm 1 thành nhóm NH chủ chốt của hệ thống
NHTM VN, phấn đấu xây dựng được từ 1 đến 2 ngân hàng đạt tiêu chuẩn khu vực.
- Từ năm 2015 trởđi: tiếp tục tái cấu trúc, xây dựng thêm 2 ngân hàng nữa đạt tiêu chuẩn khu vực.
3.2.4. Thực hiện các biện pháp nâng cao vốn tự có, giải quyết các nhu cầu thanh khoản của các ngân hàng thương mại Việt Nam.
Mục tiêu quan trọng nhất trong tái cấu trúc ngân hàng hiện nay là giải quyết nhu cầu thanh khoản và có biện pháp nâng cao vốn chủ sở hữu của các NHTM VN đặc biệt là các ngân hàng thuộc nhóm 3.
3.2.4.1.NHNN mua cổ phần hoặc góp vốn vào ngân hàng thương mại.
NHNN bơm vốn cho NHTM để giải quyết thanh khoản, xử lý các khoản nợ xấu bằng cách đầu tư mua vốn cổ phần hoặc góp vốn vào các NHTM. Chẳng hạn như trường hợp chính phủ Anh đã mua cổ phiếu của ngân hàng Royal Bank of Scotland với giá 50,5 xu/cổ phiếu và sở hữu 67% vốn chủ sở hữu của ngân hàng.
NHNN sau khi xử lý được các rủi ro, giải quyết thanh khoản và làm lành mạnh hóa tình hình tài chính của NHTM, NHNN sẽ tư nhân hóa số cổ phần của mình và bàn giao lại cho tư nhân quản lý.
Hoặc NHNN huy động các nhà đầu tư tư nhân cùng góp vốn với NHNN để xử lý rủi ro cho các NHTM theo tỷ lệ nhất định.
Để thực hiện được giải pháp này, đòi hỏi NHNN phải có nhiều vốn và có thể dẫn đến thâm hụt về ngân sách và dự trữ ngoại hối.
3.2.4.2. NHNN cho vay NHTM theo hình thức tái cấp vốn hay tái chiết khấu trái phiếu chính phủ.
Đây là biện pháp NHNN vẫn thường áp dụng cho NHTM khi cần nguồn vốn đáp ứng nhu cầu thanh khoản.
3.2.4.3.NHNN đứng ra bảo lãnh cho các NHTM thiếu vốn vay liên ngân hàng của các ngân hàng có vốn lớn, năng lực tài chính tốt, lành mạnh hoặc sáp nhập dưới sự giám sát của Chính phủ.
Hiện nay, trên thị trường liên ngân hàng xuất hiện tình trạng các NHTM quy mô nhỏ, vay vốn liên ngân hàng nhưng không có khả năng thanh toán hoặc thanh toán trễ hạn, khiến các NHTM cho vay bị ảnh hưởng bởi việc không kế hoạch được nguồn tiền thanh toán và ảnh hưởng đến khe hở kỳ hạn của các ngân hàng này.Vì vậy, các NHTM cho vay yêu cầu cho các NHTM đi vay phải có tài sản đảm bảo. Trong trường hợp NHNN không đủ nguồn để xử lý các khoản nợ xấu, đáp ứng thanh khoản cho các NHTM, NHNN có thể đứng ra bảo lãnh cho các NHTM cần thanh khoản vay vốn trên thị trường liên ngân hàng. Đây là giải pháp đã được NHNN áp dụng khi xử lý ngân hàng Nam Đô năm 1998.
Mua bán, hợp nhất và sáp nhập ngân hàng dưới sự giám sát của NHNN:
Mua bán, hợp nhất và sáp nhập ngân hàng là hình thức kinh tế khá phổ biến ở các nước trên thế giới, đặc biệt là tại Mỹ và Châu Âu. Tại Mỹ, ngành ngân hàng là một trong 5 ngành đứng đầu về các vụ sáp nhập. Xu hướng sáp nhập ngày càng gia tăng do những ích lợi của hoạt động mua bán và sáp nhập: tăng tiềm lực tài chính, tăng quy mô, nâng cao khả năng quản trị, tiềm năng lợi nhuận tăng do giảm được chi phí, tăng nguồn thu; đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ, giảm được rủi ro, nâng cao khả năng cạnh tranh và là phương án hữu hiệu để giải cứu các ngân hàng đang có nguy cơ sụp đổ.
Với những lợi ích của công cụ này, việc tái cấu trúc các ngân hàng (đặc biệt là các ngân hàng đang đứng trước nguy cơ phát sản) bằng con đường mua bán, hợp nhất, sáp nhập là rất cần thiết. Để quá trình mua bán, hợp nhất, sáp nhập của ngân hàng được thuận lợi và hiệu quả các NHTM đánh giá năng lực nội tại của chính bản thân ngân hàng, xem xét mục tiêu và kế hoạch trong tương lai để lựa chọn các đối tác sáp nhập phù hợp:
- Hợp nhất, sáp nhập giữa ngân hàng nhóm 1 và ngân hàng nhóm 3: với biện pháp này, các ngân hàng nhóm 3 được tái cấu trúc, giải quyết thanh khoản,
nâng cao năng lực quản trịđồng thời ngân hàng nhóm 1 nâng cao mạng lưới hoạt động, tăng quy mô, tận dụng cơ sở vật chất, nhân lực.
- Hợp nhất, sáp nhập giữa các ngân hàng nhóm 2, nhóm 3: Đây là trường hợp hợp nhất, sáp nhập giữa các ngân hàng nhỏ, tiềm lực tài chính yếu, đang thiếu thanh khoản, nợ xấu cao, quản trị ngân hàng kém. Việc hợp nhất, sáp nhập giữa các ngân hàng này cũng làm tăng quy mô về vốn, về tài sản, tăng mạng lưới hoạt động, giảm bớt chi phí, song các khoản nợ xấu cũng tăng, tình trạng thiếu thanh khoản càng trầm trọng hơn, trình độ quản lý không cải thiện được nhiều, tình hình tài chính vẫn chưa lành mạnh. Do đó, việc hợp nhất, sáp nhập các ngân hàng này rất cần sự dàn xếp, đảm bảo về vốn và sự giám sát của NHNN.
Tháng 12/2011 vừa diễn ra sự hợp nhất của 3 ngân hàng: NHTM CP Sài Gòn (SCB), NHTM CP Đệ Nhất (Ficombank) và NHTM CP Việt Nam Tín Nghĩa (Tinnghiabank) dưới sự dàn xếp của NHTM Đầu tư và phát triển Việt Nam (BIDV) đại diện cho NHNN. Theo ông Trần Minh Tuấn, phó thống đốc NHNN cho biết, hợp nhất được kéo dài trong 3 năm, trong đó, năm đầu tiên tập trung vào xử lý nợ, giảm tài sản có, NHNN sẽ hỗ trợ về thanh khoản cho các ngân hàng để xử lý nợ, BIDV sẽ cử nhân viên tạm thời sang tham gia điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh của ngân hàng hợp nhất. - Nhận vốn góp của các TCTD nước ngoài vào các NHTM Việt Nam: Với sự tham gia của các TCTD nước ngoài, các NHTM Việt Nam tận dụng được quy mô lớn, tiềm lực tài chính hùng mạnh, năng lực quản trị tài chính, quản lý rủi ro cao, trình độ chuyên môn, công nghệ hiện đại…của các TCTD nước ngoài, các TCTD nước ngoài hạn chếđược chi phí, rủi ro khi thành lập ngân hàng mới tại Việt Nam. Tuy nhiên, ngành ngân hàng có vai trò quan trọng đối với nền kinh tế Việt Nam nên để đảm bảo mức chi phối hợp lý, đảm bảo chủ quyền quốc gia, cần duy trì một tỷ lệ vốn góp hợp lý của các TCTD nước ngoài vào các NH TMCP Việt Nam. Hiện nay, tỷ lệ góp vốn tối đa mua
cổ phần của các tổ chức, cá nhân nước ngoài tại từng NHTMCP của Việt Nam không quá 30% vốn điều lệ của ngân hàng.
Trong năm 2011, đã có nhiều thương vụ bán cổ phần của các NH TMCP trong nước cho các đối tác nước ngoài như:
VCB bán 15% cổ phần tương đương 570 triệu USD cho tập đoàn tài chính Mizuho của Nhật Bản.
Ngân hàng Công Thương Việt Nam (Vietinbank) bán 10% cổ phần tương đương 190 triệu USD cho công ty đầu tư tài chính IFC. Sau khi trở thành đối tác chiến lược, IFC còn cho Vietinbank vay 120 triệu USD trong thời hạn 10 năm với lãi suất thấp để phục vụ hoạt động kinh doanh.
“Nguồn: Số liệu tham khảo bài báo 5 thương vụ bán cổ phần cho nhà đầu tư ngoại năm 2011 của tác giả Mạnh Vũ, website : vietstock.vn”
3.2.4.4.Tiến hành tái cấu trúc ngân hàng đồng thời với tái cấu trúc doanh nghiệp, có biện pháp phục hồi phát triển thị trường chứng khoán, thị
trường bảo hiểm, thị trường trái phiếu
Hiện nay, các khoản nợ xấu của các NHTM VN đang có xu hướng tăng do tình hình kinh doanh của các doanh nghiệp gặp khó khăn, thua lỗ và không có khả năng thanh toán nợ cho ngân hàng. Vì vậy, tái cấu trúc các doanh nghiệp, giúp các doanh nghiệp vượt qua khó khăn, tăng doanh thu và lợi nhuận cũng là giúp các ngân hàng xử lý các khoản nợ, nâng cao chất lượng tài sản.
Phát triển thị trường chứng khoán, thị trường bảo hiểm và thị trường trái phiếu là tạo điều kiện phát triển các công cụ tăng vốn và ngừa phòng rủi ro: phát hành giấy tờ có giá, bảo hiểm tiền gửi…
KẾT LUẬN CHƯƠNG III
Chương 3 của luận văn đưa ra các giải pháp và lộ trình để thực hiện việc tái cấu trúc tài chính của của NHTM Việt Nam.
Để thực hiện việc tái cấu trúc tài chính diễn ra thuận lợi, hiệu quả và tốn ít chi phí cần có sự hợp tác tốt của bản thân các ngân hàng và sự chỉđạo của các cơ quan ban ngành Nhà Nước trên cơ sở hành lang pháp lý chặt chẽ và một lộ trình tái cấu trúc trong dài hạn.
Tùy vào từng tình hình cụ thể của các nhóm ngân hàng, các NHTM Việt Nam và cơ quan ban ngành Nhà nước sẽ lựa chọn việc áp dụng một hay nhiều biện pháp giải cứu các NHTM VN, từng bước lành mạnh tình hình tài chính, nâng cao năng lực cạnh tranh để các NHTM VN sẵn sàng cho quá trình hội nhập kinh tế quốc tế.
PHẦN KẾT LUẬN
Khủng hoảng kinh tế và sự tăng trưởng quá nhanh của các NHTM Việt Nam dẫn đến sự bất ổn trong hoạt động của các NHTM, nhiều ngân hàng đang đứng trước nguy cơ phá sản, mất thanh khoản trầm trọng. Vì vậy, việc tái cấu trúc tài chính của các NHTM Việt Nam là đang là vấn đề cấp thiết, là một trong số những mục tiêu hàng đầu của các NHTM Việt Nam trong giai đoạn hiện nay.
Luận văn: “Giải pháp tái cấu trúc các ngân hàng thương mại Việt Nam sau khủng hoảng kinh tế” đã phản ánh thực trạng cấu trúc tài chính của các NHTM Việt Nam với quy mô các ngân hàng còn nhỏ, tốc độ tăng trưởng tín dụng quá nhanh, đòn bẩy tài chính quá cao, cơ cấu tài chính chủ yếu là nợ ngắn hạn, khe hở kỳ hạn lớn, chất lượng tài sản kém.
Xuất phát từ thực trạng đó, luận văn đưa ra các giải pháp quản lý rủi ro, từng bước tái cấu trúc tình hình tài chính của các ngân hàng theo hướng tăng quy mô vốn, xử lý nợ xấu, lành mạnh hóa tài chính, nâng cao năng lực cạnh tranh của các ngân hàng. Các nhóm giải pháp này đỏi hỏi sự nỗ lực của chính các NHTM VN, sựđiều hành của các cơ quan nhà nước.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb tài chính.
2. GS.TS. Trần Ngọc Thơ, PGS.TS Phan Thị Bích Nguyệt, PGS.TS Nguyễn Thị Ngọc Trang, TS Nguyễn Thị Liên Hoa, TS Nguyễn Thị Uyên Uyên (2005), Tài chính doanh nghiệp hiện đại, Nxb Thống kê.
3. TS. Trần Huy Hoàng, (2003), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê. 4. Trần Văn Đúng, (2010), Tái cấu trúc tài chính ngân hàng thương mại cổ
phần Việt Nam sau khủng hoảng, Luận văn thạc sĩ kinh tế.
5. Nhóm nghiên cứu và báo cáo ngân hàng TMCP Bảo Việt, (2010), Báo cáo phân tích ngành ngân hàng Việt Nam năm 2009.
6. Nhóm nghiên cứu và báo cáo ngân hàng TMCP Bảo Việt, (2011), Báo cáo phân tích ngành ngân hàng Việt Nam năm 2010.
7. Nhóm nghiên cứu và báo cáo ngân hàng TMCP Bảo Việt, (2012), Báo cáo phân tích ngành ngân hàng Việt Nam năm 2011.
8. Ngọc Diệp, Fitch nhìn lại ngành ngân hàng Việt Nam năm 2009 và dự báo cho năm 2010, www.cafef.vn
9. Phòng nghiên cứu phân tích công ty CP chứng khoán phố WALL, Báo cáo phân tích ngành diễn biến năm 2010 & triển vọng năm 2011,
www.wss.com.vn
10.Phòng nghiên cứu và phân tích công ty chứng khoán ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam, báo cáo ngành ngân hàng.
11. Cấn Văn Lực, Tái cơ cấu hệ thống NHTM, kinh nghiệm Đông Á, trình bày tại hội thảo quốc tế về tái cơ cấu hệ thống NHTM
12.Tạp chí ngân hàng (năm 2009, 2010, 2011, 2012)
13.Tạp chí công nghệ ngân hàng (năm 2009, 2010, 2011, 2012)
14.Báo cáo thường niên các ngân hàng VCB, ACB, NVB năm 2009, 2010, 2011, 9 tháng 2012. 15.Các website: - www.sbv.gov.vn - www.acb.com.vn - www.vietcombank.com.vn - www.navibank.com.vn - www.cafef.vn - www.wss.com.vn - www.vietstock.vn - www.chinhphu.vn