Ch t l ng tài s n có th hi n qua ch tiêu n quá h n trên t ng d n hay còn g i là n x u và h s bù đ p n không có kh n ng thu h i.
i m m nh so v i đ i th :
Theo b ng 2.1, ch t l ng tài s n có c a Eximbank đ c đánh giá cao nh t so v i các
đ i th (đ t 4.2/5 đi m). Theo sau là MB, STB v i đi m trung bình đ t 4/5 đi m và th p nh t là ACB và TCB đ t 3.8/5 đi m. Ta th y r ng n m 2008 t l n x u c a Eximbank
lên t i 4.71% v t quá 2% theo thông l qu c t . i u này cho th y ch t l ng tài s n
c a Eximbank vào th i đi m này là th p. Nguyên nhân m t ph n do nh h ng cu c kh ng ho ng kinh t th gi i và cu c kh ng ho ng tài chính M n m 2008 . Tuy nhiên,
Eximbank đư d n nâng cao ch t l ng tài s n c a mình thông qua nâng cao vi c qu n lý
r i ro, giám sát và ki m soát ch t ch các v n đ r i ro thanh kho n. T l n x u qua các
n m sau đư gi m d n so v i n m 2008 và cho đ n th i đi m cu i n m 2012 t l này ch còn 1.32% (b ng 2, ph l c 1) th p h n nhi u so v i t l n x u toàn ngành ngân hàng là
8.6% trên t ng d n ( t ng đ ng 202,000 t đ ng). Bên c nh đ́, đ chia s kh́ kh n
cho khách hàng và gi i quy t bài toán v n, Eximbank đư tri n khai ch ng trình cho vay
VND cho các cá nhân và doanh nghi p ć b o hi m t giá, v i lưi su t u đưi 7%/n m. Sau 2 tu n tri n khai ch ng trình, l ng v n gi i ngân đ t kho ng 2,700 t đ ng v i 234 khách hàng (35 cá nhân và 199 doanh nghi p).
Hi n t i Eximbank gi t l n x u th p nh t (đ t 1.32%), theo sau là MB v i t l
n x u là 1.86%. Các ngân hàng còn l i đ u có t l n x u cao h n 2%, c th STB là
2.05%, ACB là 2.46% và TCB có t l n x u cao nh t v i 2.7% (b ng 3, ph l c 1). Nguyên nhân gây ra n x u Eximbank ńi riêng và các đ i th c nh tranh nói chung là do: Giai đo n tr c 2011, nhi u doanh nghi p do nhu c u đ u t m r ng đ phát tri n s n xu t nên đư vay v n ng n h n đ đ u t đư t o áp l c tr n t ng cao, trong khi kh n ng qu n tr không t t, d án đ u t kéo dài, ho c s n ph m s n xu t ra không tiêu th
đ c... d n đ n vi c t i k h n tr n , không ć ngu n đ tr bu c ph i vay ti p ng n h n đ tr nh ng không th kéo dài vì áp l c tr n ngày càng l n h n. Tình tr ng này kéo dài
khi n các kho n vay ngân hàng tr thành các kho n n x u.
- N m 2012, khi n n kinh t kh́ kh n, c ng v i vi c Chính ph tri n khai quy t li t các gi i pháp c c u l i các TCTD, t t y u d n đ n s n x u l n đư tích t nhi u n m tr c b t đ u l di n.
- Ngành xây d ng g p nhi u kh́ kh n do ho t đ ng đ u t t ng ch m, th tr ng b t đ ng s n tr m l ng kéo dài. Nhi u công trình, d án xây d ng giãn ti n đ ho c d ng kh i công làm cho nhu c u nguyên v t li u xây d ng không t ng cao, nhi u s n ph m tiêu th kh́ kh n (nh xi m ng, s t thép...)
- Do môi tr ng kinh doanh không thu n l i nên s c mua gi m và hàng t n kho gia
t ng khi n các doanh nghi p không th thu h i đ c v n tr n vay d n đ n đ ng v n trong s n xu t kinh doanh và làm t ng n x u c a các TCTD.
Eximbank nói riêng và các ngân hàng nói chung c n qu n tr r i ro t t h n, nâng cao
ch t l ng tài s n hi n t i đ gi m b t t l n x u và t ng c ng kh n ng thanh kho n.
i m y u so v i các đ i th :
H s bù đ p n không có kh n ng thu h i c a Eximbank n m 2010 là 1.56 l n, sang
n m 2011 ć gi m nh xu ng con 1.54 l n và đ n cu i n m 2012 l i t ng lên 1.74 l n (b ng 4, ph l c 1). Tuy ć t ng gi m song h s này v n l n h n 1, ch ng t Eximbank v n đang đi u hành ho t đ ng kinh doanh khá t t và có kh n ng bù đ p đ c n không có kh n ng thu h i. M c dù v y, Eximbank v n còn th p h n đ i th r t nhi u v t s
này. MB hi n đang ć l ng tài chính khá m nh đ bù đ p nh ng kho n r i ro do n x u
gây ra, h s này c a MB đ t 3.17 l n, quá cao so v i các đ i th khác. Eximbank ch
đ ng v trí th hai v i h s đ t 1.74 l n. Theo sau là TCB, ACB và STB l n l t có h s đ t 1.64, 1.53 và 1.49 l n (b ng 5, ph l c 1). M c dù đ ng v trí th 2 nh ng t s
Nguyên nhân trong n m 2012 v a qua, v i tình hình kinh t kh́ kh n, các doanh
nghi p không có kh n ng chi tr n đúng th i h n, làm t ng s n không có kh n ng (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
thu h i c a Eximbank lên g n g p đôi so v i n m 2011, đi u này d n đ n kh n ng bù
đ p n c a Eximbank g p nhi u khó kh n. Ngoài ra, còn có m t s nguyên nhân nh :
- Eximbank c ng nh các NHTMCP khác theo đu i chi n l c t ng tr ng tín d ng nhanh trong khi n ng l c qu n tr r i ro h n ch . Ch ng h n khi ngân hàng đ u t vào b t đ ng s n và khi b t đ ng s n đ́ng b ng, giá b t đ ng s n gi m sâu kéo theo n x u cho vay l nh v c này t ng nhanh.
- Do vi c s d ng các tiêu chí đ nh tính (ch m đi m, x p h ng khách hàng, đánh giá
kh n ng tr n c a khách hàng) trong phân lo i n d n đ n s thi u minh b ch trong xác đ nh và ghi nh n n x u trong ngân hàng.
- Eximbank ch a th c hi n đúng quy đ nh v phân lo i n , ghi nh n n x u th p h n th c tr ng và quy đ nh đ gi m chi phí trích l p đ phòng r i ro.
- Do thi uthông tin v phân lo i n c a khách hàng t i ngân hàng, nên d n đ n ć s khác nhau v nh́m n c a m t khách hàng quan h t i nhi u TCTD
- N ng l c th m đ nh, qu n tr c a ngân hàng còn b t c p, hi u qu công tác thanh tra, giám sát còn h n ch … c ng ǵp ph n làm phát sinh và tích t s n x u này.