Trong 04 n m t 2009 - 2012, BIDV đã x y ra 58 s c RRTN, t p trung vào nghi p v th , ngân qu , ti n g i, chuy n ti n và tín d ng b o lãnh. Tuy nhiên, các s c RRTN t i nghi p v ti n g i, chuy n ti n và tín d ng b o lãnh h u h t liên quan đ n khách hàng doanh nghi p[23].
V i các s c đã x y ra trong nghi p v th , nguyên nhân ch y u là do y u t bên ngoài ho c gian l n t phía khách hàng. H u h t s c x y ra là các v máy ATM b k gian t n công, đi n hình trong n m 2011 đã x y ra 09 tr ng h p máy ATM b k gian t n công, trong đó 01 tr ng h p k gian đã phá khóa két và l y đ c 516 tri u đ ng. Ngoài ra, đã x y ra tr ng h p khách hàng khai báo sai thông tin cá nhân, s d ng gi y t gi m o đ phát hành th , khách hàng đ l th , PIN và b k gian l i d ng, m t s tr ng h p khách hàng b chính ng i thân, b n bè, đ ng nghi p l i d ng lòng tin đ rút ti n.
N m2013, BIDV đã ph i đ i m t v i các s c r i ro liên quan đ n gian l n c a nhóm t i ph m bên ngoài NH: cung c p gi yt gi m o đ vayv n Ngân hàng
(01 tr ng h p) s vi c đã đ c cán b phát hi n và ng n ch n k p th i; t i ph m t n công máy ATM (03 tr ng h p); th BIDV b đánh c p thông tin, th gi m o giao d ch gian l n trên ATM/POS c a BIDV (1.283 tr ng h p.). Các s c này tuy ch a gây ra t n th t l n v tài s n c a BIDV nh ng l i là d u hi u đáng báo đ ng v s gia t ng ngày càng l n gian l n trong nghi p v th , s tinh vi l a đ o v gi y t gi m o liên quan đ n các cá nhân t ch c trong và ngoài n c, đòi h i cán b ngân hàng ph i nâng cao tinh th n c nh giác t i ph m trong ho t đ ng tác nghi p.
Bên c nh m t s s c x y ra do y u t bên ngoài và sai sót c a cán b trong quá trình tác nghi p thì các s c còn l i ch y u liên quan đ n đ o đ c cán b , gây ra t n th t không nh v tài s n và nh h ng nghiêm tr ng đ n uy tín, hình nh c a BIDV. i n hình là các v cán b Qu n tr tín d ng l i d ng s h thi t l p h s gi i ngân gi (gi ch ký c a khách hàng và ch ký c a lãnh đ o, n c p user, password) đ vay ti n (x y ra trong n m 2011), th kho l y ti n m t t i qu ngân hàng s d ng cho m c đích cá nhân, cán b thu ti n c a khách nh ng không h ch
toán vào h th ng SIBS (n m 2012, 2013).
2.3.3.6 ánh giá trên tiêu chí tính toán v n phơn b cho r i rotác nghi p
Hi n BIDV ch a th c hi n tính toán v n phân b cho r i ro tác nghi p theo
Basel II nên ch a th đánh giá ho t đ ngQTRRTN c a BIDV d a trên tiêu chí này.
2.3.3.7 ánh giá v m c đ t n th tB ng 2.5: Giá tr t n th t t i BIDV t n m 2009 đ n 2011 B ng 2.5: Giá tr t n th t t i BIDV t n m 2009 đ n 2011 n v tính: tri u đ ng N m Giá tr t n th t danh ngh a Chi phí gia t ng Các giá tr gi m tr Giá tr t n th t th c t Chi phí ph c h i B o hi m Cán b t bù đ p Khách hàng hoàn tr Gi m tr khác 2009 9,104 11 84 4,500 4,509 2010 119 2 44 77 2011 674 16 500 103 87
(Ngu n: V n Nguy n Thu H ng, 2012. Qu n tr r i ro tác nghi p t i Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam[23] )
Giá tr t n th t c a BIDV cao nh t là n m 2009 v i giá tr t n th t 4,5 t đ ng, th p nh t là n m 2010 v i giá tr t n th t 77 tri u đ ng. N m 2009 phát sinh
s c l n nh t và có liên quan đ n v n đ đ o đ c c a cán b . Cán b qu n tr tín d ng l i d ng s h đã thi t l p h s gi i ngân gi (gi ch ký c a khách hàng và ch ký c a lãnh đ o, n c p user, password) đ vay ti n. T ng giá tr t n th t danh
ngh a là 9 t đ ng và giá tr t n th t th c t là 4,5 t đ ng [23]. N m 2012, 2013 giá
tr t n th t c tính 5-7 t /n m do s c r i ro liên quan đ n ho t đ ng kho qu và m t ph n t t i ph m công ngh thông tin bên ngoài. Qua s li u t n th t các n m
t 2009 đ n 2013 ch a có d u hi u gi m và còn ti m n t n th t l n n u không t ng c ng c nh báo các d u hi u r i ro cao các m t nghi p v .
2.3.4 Nguyên nhơn c a các t n t i
Con ng i
Nh n th c v QTRR đ i v i các c p đ c bi t là lãnh đ o chi nhánh, lãnh đ o
phòng ch a đ c đ y đ , ch a chú tr ng tri n khai th c hi n t i đ n v.
i ng nhân l c th c hi n công tác qu n lý RRTN hi n nay c ng ch a đáp ng đ c nhu c u. C n th i gian đ nh ng cán b này tích l y ki n th c và kinh nghi m đáp ng đ c yêu c u nghi p v .
i ng cán b tác nghi p không ch p hành đúng các quy đnh, quy trình nghi p v ho c l i d ng s s h trong quá trình ki m soát, s thi u ch t ch c a quy trình nghi p v . Các tr ng h p gian l n n i b khó phát hi n, giá tr t n th t l n và khó thu h i. Trong m t s tr ng h p, cán b ngân hàng và nh ng cá nhân
bên ngoài c u k t v i nhau đ l a đ o, mang l i r i ro l n cho c tài s n và uy tín c a ngân hàng. Bên c nh đó do các cán b khác ch a th c hi n theo đúng quy đ nh, đ l password, không ch m, đ i chi u báo cáo hàng ngày, không th c hi n ki m kê qu đúng theo quy đ nh…Nh ng sai sót này đã t o ra s h đ cán b l i d ng th c hi n các hành vi gian l n.
i v i nh ng gian l n t bên ngoài, ngân hàng khó có th ki m soát đ c, nguyên nhân sâu xa là s không ch t ch , không đ tính r n đe c a h th ng pháp lu t vàlòng tham không đáy c a m t s cá nhân.
Quy trình quy đ nh
H th ng ki m tra, ki m soát n i b ch a phát huy hi u qu . Các chính sách,
lúc quá nhi u các quy đ nh, v n b n h ng d n đã gây khó trong quá trình th c hi n, quy đnh, quy trình còn thi u h ng d n x lý các tr ng h p s c r i ro.
H th ng quy trình nghi p v ch a ch t ch , cho phép m t s cá nhân có kh n ng tìm ra nh ng s h , t đó th c hi n hành vi gian l n. C ch x lý đã có nh ng th c hi n ch a tri t đ , hi u l c ch a cao; nh ng hình th c x ph t ch a có
tính r n đe mà còn ph n tác d ng khi m c đ x ph t còn … th p h n s ti n mà cán b b túi đ c. Các v vi c gian l n n u không đ c phát hi n x lý k p th i,
m t s cán b ti p t c s d ng nh ng ph ng th c t ng t đ th c hi n hành vi gian l n t i nh ng l n ti p theo.
M t s t n t i c th :
- D ch v ti n g i ti t ki m online dành cho KHCN
Theo quy đ nh 6068/Q -NHBL5 v cung c p và s d ng d ch v ngân hàng
tr c tuy n - BIDV online dành cho KHCN, trong tr ng h p khách hàng g i ti t ki m Online đã có FD Group t ng ng v i lo i ti n t đ ng ký g i, SIBS không t o ra FD Group m i, FDR sinh ra t đ ng thu c FDG có s n. Bên c nh đó, quy đ nh 2413/Q -NHBL3 ngày 26/04/2012 có quy đ nh đ i v i tr ng h p đ ng ch s h u FDGroup: quan h đ ng ch s h u có hi u l c v i t t c các tài kho n FDR thu c FDGroup đó (k c các tài kho n thu c FDGroup đó m sau này). Nh v y, trong tr ng h p khách hàng đã có FDGroup đ ng ch s h u, khi chuy n g i ti t ki m online t tài kho n ti n g i thanh toán c a cá nhân, FDR sinh ra có th thu c FDGroup đ ng ch s h u, t đó có th gây ra r c r i không mong mu n cho khách hàng khi t t toán.
- D ch v thanh toán hóa đ n
S l ng v n b n quy đ nh, công v n h ng d n nghi p v TTH l n, m t SPDV có nhi u v n b n khác nhau cùng h ng d n th c hi n. Ví d d ch v thanh toán vé máy bay Vietnam Airlines có các công v n s 401/CV-TTT1 ngày 31/3/2011, 5851/CV-TTT1 ngày 26/12/2012, 1795/CV-NHBL3 ngày 01/4/2013
h ng d n. C n ban hành cây th m c v n b n ph c v vi c tra c u, theo dõi quy trình nghi p v cho Chi nhánh.
- Qu n lý và d ch v kho qu
M t n i dung nghi p v đ c quy đ nh h ng d n t i nhi u v n b n khác nhau gây khó kh n cho quá trình tra c u v n b n, ví d : Quy đ nh v giao nh n b o
qu n, v n chuy n ti n m t, tài s n quý, GTCG s 4767/Q -TC3 ngày 20/8/2007
đ c h ng d n b sung b ng 5 công v n trong các n m 2007, 2008, 2009 và 2012. Quy đ nh v thu, chi ngo i t yêu c u khi thu các ngo i t không ph bi n nh HKD, CNY… ph i có hình th c xác nh n vi c thu nh n ti n nh ghi s seri, s ti n/photo, ký nh n… đ xác đ nh trách nhi m KH n p ti n trong tr ng h p phát hi n ti n gi , ti n không đ tiêu chu n l u thông; trên th c t h u nh không th c hi n đ cđ i v i các giao d ch nh n ti n s l ng l n; ngoài ra t o tâm lý l i cho GDV vì đã ghi s seri nên không chú tr ng vi c ki m tra tính th t/gi c a ti n…
H th ng công ngh thông tin
H th ng công ngh thông tin b treo, không ho t đ ng đ c d n đ n khách hàng không th c hi n đ c giao d ch, nh t là nh ng giao d ch trên h th ng ngân hàng đi n t x y ra ph bi n. Ch ng trình ph n m m h tr nghi p v ho t đ ng còn ch a n đ nh, th ng xuyên b l i h th ng . M t s ch ng trình còn có đi m b t c p c n đ c ch nh s a, b sung, góp ph n hoàn thi n theo h ng ti n ích h n cho ng i s d ng.
Thi t k h th ng công ngh thông tin ch a an toàn, vi c s d ng user, m t kh u ch a đúng quy đ nh (dùng chung, không th c hi n khoá/m user khi đi công tác, ngh phép, n c p, đ l user, password, user s d ng ch ng trình không phù h p v i ch c n ng, nhi m v chuyên môn...).
Các ch ng trình tác nghi p ch a có h th ng c nh báo l i tác nghi p ho c ch n các giao d ch v t h n m c ngay t i th i đi mphát sinh giao d ch. Ho c ch a có h th ng theo dõi nh c nh đ hoàn thi n m t giao d ch, ví d gán token cho KH đ i v i giao d ch IBMB, kích ho t th sau khi giao nh n th v i KH, cán b ph i xóa h t thông tin các tr ng khi xóa tài kho n liên k t v i th , ph i t t toán lãi treo cho KH khi đóng tài kho n...
M t s t n t i c th :
- Ch ng trình ph n m m h tr nghi p v IBMB: ho t đ ng còn ch a n
đ nh, th ng xuyên b l i h th ng
+ i v i khách hàng: trong quá trình đ ng nh p và th c hi n giao d ch th ng xuyên b l i time out ho c x lý ch m, gây khó kh n, phi n hà cho khách hàng. Giao di n ch ng trình ch a thân thi n, có nhi u tr ng thông tin ph i nh p th công, nh t là ch ng trình BIDV business online.
+ i v i GDV, KSV: Sau khi ki m tra l i toàn b thông tin GDV nh p, KSV nh n nút Authorize đ duy t, ch ng trình b timeout, báo l i “unable request”. KSV vào duy t l i thì không tìm th y tên khách hàng trong danh sách ch duy t. GDV vào t o m i ho c ch nh s a đ u không đ c ph i đ ngh Phòng Ngân
hàng đi n t h tr , m t r t nhi u th i gian.
+ Ch ng trình Backoffice: ch a h tr hi n th toàn b tài kho n thanh toán c a khách hàng đ giao d ch viên l a ch n “tài kho n thanh toán phí th ng niên”, hi n t i GDV ph i nh p tay th công nên không tránh kh i tr ng h p nh p sai s tài kho n ho c nh m l n.
+ Giao di n màn hình đang đ c cài đ t m c đ nh là ti ng Vi t, khó kh n cho đ i t ng khách hàng là ng i n c ngoài khi s d ng:
Giao di n màn hình đ ng nh p: vi c l a ch n ngôn ng s d ng ph i ch n trong textbox mà ch a h tr nh n bi t b ng c qu c gia, do v y nhi u khách hàng ng i n c ngoài không hi u đ th c hi n giao d ch.
+ Ch ng trình ch a h tr tính n ng thanh toán th Visa trích n t tài kho n thanh toán cá nhân c a khách hàng t i BIDV.
- Ch ng trình Bank Plus:
Thao tác s d ng d ch v Bank Plus qua kênh Viettel ph c t p, gây phi n hà cho khách hàng, nhà cung c p c n đ a ra ng d ng trên đi n tho i có giao di n đ n gi n h n cho khách hàng.
- Ch ng trình thanh toán hóa đ n ti n đi n:
Ch a có ch c n ng tim ki m ch h p đ ng s d ng đi n khi nh p mã khách hàng c a Công ty i n l c đ có c s ki m tra đ i chi u v i khách hàng.
Do các y u t bên ngoài
Tình hình kinh t v mô: Trong b i c nh n n kinh t suy thoái, tình hình tín d ng và lãi su t b th t ch t, ho t đ ng H V tr nên khó kh n, áp l c ch tiêu huy đ ng và tín d ng c a ngân hàng đ t lên vai nhân viên r t nhi u gánh n ng. Chính vì nguyên nhân này, nhi u nhân viên ngân hàng s n sàng b qua nh ng tiêu chu n an toàn trong ho t đ ng huy đ ng và tín d ng ch d đ t đ c ch tiêu đã đ c giao. i u này gây r t nhi u r i ro cho ngân hàng. Do kinh t khó kh n, m t s cán b không gi v ng l p tr ng t t ng đã đi vào con đ ng thu l i b t chính.
S c r i ro h y ho i tài s n v t ch t c a ngân hàng ch y u là do công tác b o v tài s n v t ch t c a m t s Chi nhánh BIDV. Nguyên nhân ch quan là do s thi u quan tâm c a các Chi nhánh đ n công tác an ninh t i các đi m ATM. Ch d a vào c u trúc máy ATM đ đ m b o an toàn cho ho t đ ng c a máy là đi u không th . Hi n t ng máy ATM không có camera theo dõi ho c camera theo dõi không ho t đ ng, không có ng i b o v , ch a trang b đ y đ h th ng báo đ ng… v n đang ph bi n. a đi m đ t máy ATM v trí v ng v , xa khu dân c c ng t o