5. Kết cấu của luận văn
3.3.1. Tình hình huy động và quản lý nguồn vốn
Bảng 3.1. Tổng hợp nguồn vốn hoạt động tại chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên Quang
ĐVT: Triệu đồng
TT Chỉ tiêu 2009 2010 2011 2012 2013
I Tổng nguồn vốn huy động 640.097 688.644 801.795 772.988 534.948
1 Nguồn huy động tại Chi nhánh 34.385 37.685 17.047 15.592 11.348 2 Nguồn thu nợ tín dụng ĐTPT 605.712 650.959 784.748 757.396 523.600 - Thu nợ gốc 494.280 516.995 648.738 648.553 429.596 - Thu tiền lãi 111.432 133.964 136.010 108.843 94.004
II Tổng nguồn vốn sử dụng cho
tín dụng ĐTPT 611.896 666.452 258.915 185.443 398.950
1 Trả vốn và lãi suất huy động 1.573 2.679 21.196 2.144 4.978 2 Cho vay 610.103 663.557 237.511 182.886 393.972
3 Cấp HTLS sau đầu tƣ 220 215 208 413 0.0
III Nguồn vốn tín dụng ĐTPT
chuyển đi NHPT Việt Nam 28.201 22.192 542.880 587.545 135.998
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Căn cứ nhu cầu giải ngân của các dự án đầu tƣ, Chi nhánh đã tổng hợp và lập kế hoạch nhu cầu sử dụng vốn gửi NHPT Việt Nam kịp thời, chủ động điều chuyển nguồn vốn về NHPT Việt Nam khi nguồn vốn giải ngân không hết. Vì vậy, hàng năm nguồn vốn cho vay đầu tƣ luôn đáp ứng kịp thời, đầy đủ cho nhu cầu thanh toán.
Qua bảng số liệu trên cho thấy, tổng nguồn vốn huy động đƣợc của Chi nhánh có xu hƣớng tăng từ năm 2009 đến năm 2011 và có xu hƣớng giảm trong năm 2012, 2013. Năm 2009, tổng nguồn vốn huy động đƣợc là 640.097 triệu đồng, trong đó huy động tại chi nhánh là 34.385 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 5,37%; Nguồn thu nợ tín dụng đầu tƣ phát triển tại chi nhánh là 605.715 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 94,63%. Năm 2010, tổng nguồn vốn huy động đƣợc là 688.644 triệu đồng, tăng 48.547 triệu đồng, ứng với tăng 7,58% so với năm 2009. Trong đó, nguồn vốn huy động tại Chi nhánh là 37.658 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 5,47%; Nguồn thu nợ tín dụng ĐTPT là 650.959 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 94,53%. Đến năm 2011, nguồn vốn huy động tiếp tục tăng lên, đạt 801.795 triệu đồng, tăng 113.151 triệu đồng ứng với tăng 16,43% so với năm 2010.
Sau năm 2011, nguồn vốn huy động đƣợc có xu hƣớng giảm xuống do việc điều chỉnh lãi suất huy động chậm. Năm 2012, nguồn vốn huy động đƣợc giảm xuống còn 772.988 triệu đồng, giảm 28.807 triệu đồng ứng với giảm 3,59% so với năm 2011. Đến năm 2013, nguồn vốn huy động giảm còn 534.948 triệu đồng, giảm 238.040 triệu đồng ƣơng ứng với giảm 30,79%. Trong đó, nguồn vốn huy động tại chi nhánh là 11.348 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 2,12%; Nguồn thu nợ tín dụng ĐTPT là 523.600 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 97,88%. Nguồn vốn huy động trong hai năm 2012 và 2013 giảm là do nhiều dự án đã hoàn thành trả nợ gốc và trả tiền lãi cho chi nhánh. Qua bảng số liệu 3.1 cũng cho thấy, trong tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh thì nguồn thu nợ tín dụng ĐTPT chiếm tỷ trọng lớn, trung bình từ 94% đến 98%. Thấp nhất là năm 2010, nguồn thu nợ tín dụng ĐTPT chiếm 94,53%. Cao
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
nhất là năm 2012 với tỷ trọng 97,98%. Nguồn vốn huy động tại chi nhánh chiếm tỷ trọng rất nhỏ, trung bình từ 2% đến 6%. Cao nhất là năm 2010 với tỷ trọng 5,47%. Thấp nhất là năm 2012 với tỷ trọng 2,02%. Do đó, nguồn thu nợ tín dụng đầu tƣ phát triển trong 2 năm 2012 và 2013 giảm đã làm cho tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh giảm.
Việc sử dụng nguồn vốn cho hoạt động tín dụng đầu tƣ phát triển bao gồm trả vốn và lãi suất huy động, cho vay tín dụng ĐTPT và cấp hỗ trợ lãi suất sau đầu tƣ. Trong đó, hoạt động cho vay tín dụng ĐTPT là chủ yếu, chiếm trên 95% tổng nguồn vốn sử dụng cho tín dụng ĐTPT. Do đó, sự tăng giảm của nguồn vốn cho vay có ảnh hƣởng rất lớn đến tổng nguồn vốn cho hoạt động tín dụng đầu tƣ phát của Chi nhánh. Trong giai đoạn 2009 đến 2013, nguồn vốn sử dụng cho tín dụng đầu tƣ phát triển có xu hƣớng tăng, giảm không đều. Nguồn vốn sử dụng cho tín dụng đầu tƣ phát triển cao nhất là năm 2010 với 666.452 triệu đồng. Thấp nhất là năm 2012 với 185.443 triệu đồng. Năm 2009, tổng nguồn vốn sử dụng cho tín dụng ĐTPT là 611.896 triệu đồng, trong đó nguồn vốn cho vay là 610.103 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 99,71%; Nguồn vốn sử dụng để trả vốn và lãi suất huy động và vốn để cấp HTLS sau đầu tƣ là 1.793 triệu đồng, chỉ chiếm tỷ trọng 0, 29%. Năm 2010, nguồn vốn sử dụng cho tín dụng ĐTPT là 666.452 triệu đồng, tăng 54.556 triệu đồng ứng với tăng 8,92% so với năm 2009. Đến năm 2011, nguồn vốn sử dụng cho tín dụng ĐTPT giảm đáng kể. Cụ thể là giảm 407.537 triệu đồng, ứng với giảm 61,15% so với năm 2010. Năm 2012 giảm 73.472 triệu đồng ứng với giảm 28,38% so với năm 2011. Đến năm 2013, tổng nguồn vốn sử dụng cho tín dụng ĐTPT đã tăng trở lại, đạt 398.950 triệu đồng, tăng 213.507 triệu đồng ứng với tăng 115,13% so với năm 2012. Bên cạnh đó, từ năm 2013 Chi nhánh đã ngừng cấp hỗ trợ lãi suất sau đầu tƣ.
Đối với nhiều Chi nhánh, nếu hoạt động tín dụng có sự tăng trƣởng qua các năm thì nguồn vốn chi nhánh tự huy động sẽ không đủ để sử dụng cho
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
hoạt động tín dụng ĐTPT. Thay vào đó, chi nhánh sẽ phải bổ sung nguồn vốn nhận từ ngân hàng Phát triển Việt Nam. Tuy nhiên, tại chi nhánh ngân hàng Phát triển Tuyên Quang trong giai đoạn 2009-2013 không năm nào Chi nhánh cần nhận thêm nguồn vốn nhận từ ngân hàng Phát triển Việt Nam. Điều này cho thấy, hoạt động tín dụng tại chi nhánh, đặc biệt là hoạt động cho vay tín dụng đã không có sự tăng trƣởng tốt. Năm 2009 và 2010 khi nguồn vốn cho vay lớn, chi nhánh chỉ chuyển đi ngân hàng Phát triển Việt Nam là 28.201 triệu đồng và 22.192 triệu đồng. Hai năm sau đó, khi nguồn vốn cho vay giảm mạnh thì số vốn chuyển đi ngân hàng Phát triển Việt Nam cũng tăng lên rất lớn. Năm 2011, Chi nhánh chuyển đi ngân hàng Phát triển Việt Nam là 542.880 triệu đồng, tăng 520.688 triệu đồng so với năm 2010. Năm 2012, số vốn chuyển đi ngân hàng Phát triển Việt Nam là 587.545 triệu đồng, tăng 44.665 triệu đồng ứng với tăng 8,23% so với năm 2011.
3.3.3. Tình hình cho vay tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên Quang
Nhƣ đã phân tích ở trên, vốn cho vay tín dụng ĐTPT chiếm trên 95% tổng vốn sử dụng cho tín dụng ĐTPT. Do đó, sự tăng giảm của vốn cho vay có ảnh hƣởng rất lớn đến tổng vốn cho hoạt động tín dụng đầu tƣ phát triển của Chi nhánh. Đối với các tổ chức tín dụng, số lƣợng vốn cho vay có xu hƣớng tăng qua các năm là một dấu hiệu tốt. Tuy nhiên, hoạt động cho vay tại chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên Quang lại không đạt đƣợc kết quả nhƣ vậy.
Bảng 3.2. Tình hình cho vay tín dụng ĐTPT tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên Quang
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2009 2010 2011 2012 2013
Số dự án 39 39 39 44 34
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Số vốn cho vay 610.103 663.557 237.511 182.886 393.972
Thực hiện so với kế hoạch (%) 93,2 91,8 100,0 99,9 90,6
(Nguồn: Phòng Tín dụng)
Năm 2009, Chi nhánh cho 39 dự án vay vốn với số vốn thực tế cho vay là 610.103 triệu đồng, đạt 93,2% so với kế hoạch giải ngân vốn. Trong 3 năm từ 2009 đến 2011, số dự án mà Chi nhánh cho vay vốn không thay đổi vẫn là 39 dự án. Năm 2010, số vốn thực tế cho vay là 663.557 triệu đồng, đạt 91,8% so với kế hoạch giải ngân vốn. Số vốn thực tế cho vay tăng 53.454 triệu đồng ứng với tăng 8,76% so với năm 2009. Năm 2011, dựa trên thực tế số dự án cho vay không thay đổi trong khi nhiều dự án trƣớc đó kế hoạch giải ngân đã giảm đáng kể nên Chi nhánh đã thay đổi lại kế hoạch giải ngân cho sát với tình hình thực tế. Số vốn cho vay năm 2011 là 237.511 triệu đồng đạt 100% kế hoạch đề ra. Tuy nhiên, số vốn này đã giảm nhiều so với năm 2010, cụ thể là giảm 426.046 triệu đồng ứng với giảm 64,21%. Năm 2012, số vốn cho vay thấp nhất trong giai đoạn 2009-2013. Số vốn cho vay là 182.886 triệu đồng, đạt 99,9% kế hoạch. Năm 2013, vốn cho vay tăng lên là 393.972 triệu đồng, đạt 90,6% kế hoạch.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên Quang
(Nguồn: Dựa vào bảng số liệu 3.2)
Qua phân tích trên cho thấy, Chi nhánh đã làm tốt công tác kế hoạch giải ngân vốn. Điều này rất thuận lợi để Chi nhánh xây dựng đƣợc kế hoạch huy động vốn trong các năm tiếp theo đáp ứng cho nhu cầu giải ngân. Kế hoạch giải ngân vốn rất sát với số vốn cho vay thực tế. Thấp nhất là năm 2013, số vốn thực hiện so với kế hoạch cũng đạt tới 90,6%. Cao nhất là năm 2011 với số vốn thực hiện so với kế hoạch đạt 100%. Tuy nhiên, số vốn cho vay qua các năm của Chi nhánh không thực sự tốt khi không có đƣợc sự tăng trƣởng nhƣ mong muốn. Trong thời gian tới Chi nhánh cần đẩy mạnh việc kí kết các hợp đồng cho vay đối với các dự án mới để thúc đẩy tăng trƣởng tín dụng.
3.3.3.1. Vốn cho vay tại Chi nhánh xét theo khối kinh tế
Vốn cho vay tại Chi nhánh xét theo khối kinh tế gồm kinh tế trung ƣơng và kinh tế địa phƣơng. Trong đó, các dự án thuộc khối kinh tế trung ƣơng là các dự án lớn, sử dụng nhiều vốn nhƣ các dự án thủy điện, xây dựng nhà máy mía đƣờng, nhà máy xi măng, trồng mới rừng nguyên liệu. Do đó, số vốn của kinh tế trung ƣơng chiếm tỷ lệ lớn. Các dự án của kinh tế địa phƣơng chủ yếu là các dự án nhỏ hơn, sử dụng ít vốn hơn nhƣ các dự án kiên cố hóa kênh mƣơng, chế biến chè, trông mới mía nguyên liệu nên kinh tế địa phƣơng chiếm tỷ lệ nhỏ hơn.
Bảng 3.3. Tình hình cho vay tín dụng ĐTPT theo khối kinh tế tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên Quang
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Số dự án Tỷ trọng (%) Số vốn cho vay Tỷ trọng (%) Năm 2009 39 100 610.103 100 Kinh tế TW 11 28,2 517.622 84,8
Kinh tế địa phƣơng 28 71,8 92.481 15,2
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Kinh tế TW 10 25,6 617.273 93,0
Kinh tế địa phƣơng 29 74,4 46.284 7,0
Năm 2011 39 100 237.511 100
Kinh tế TW 10 25,6 196.231 82,6
Kinh tế địa phƣơng 29 74,4 41.280 17,4
Năm 2012 44 100 182.886 100
Kinh tế TW 9 20,5 67.886 37,1
Kinh tế địa phƣơng 35 79,5 115.000 62,9
Năm 2013 34 100 393.972 100
Kinh tế TW 9 26,5 133.005 33,8
Kinh tế địa phƣơng 25 73,5 260.967 66,2
(Nguồn: Phòng Tín dụng)
Qua bảng trên cho thấy, mặc dù số dự án của khối kinh tế trung ƣơng luôn ít hơn số dự án của khối kinh tế địa phƣơng nhƣng từ năm 2009 đến 2011 số vốn vay của khối này lại chiếm chủ yếu. Nguyên nhân là các dự án của khối kinh tế trung ƣơng là các dự án lớn đòi hỏi vốn thực hiện lớn nên vốn vay cũng lớn hơn nhiều so với các dự án của khối kinh tế địa phƣơng. Đó là các dự án xây dựng nhà máy thủy điện, xây dựng nhà máy xi măng, xây dựng nhà máy mía đƣờng… Năm 2009, trong tổng số vốn cho vay là 601.103 triệu đồng thì kinh tế trung ƣơng có 11 dự án vay vốn của Chi nhánh với số tiền vay tới 517.622 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 84,8%. Kinh tế địa phƣơng có 28 dự án vay vốn của Chi nhánh nhƣng số vốn vay chỉ là 92.481 triệu đồng, chỉ chiếm tỷ trọng 15,2%. Đến năm 2010 và 2011, kinh tế trung ƣơng vẫn chiếm tỷ trọng lớn với tỷ trọng lần lƣợt là 93% và 82,6%. Kinh tế địa phƣơng chiếm tỷ trọng lần lƣợt là 7% và 17,4%.
Đến năm 2012 và 2013, kinh tế địa phƣơng đã chiếm tỷ trọng lớn về số vốn vay. Số vốn vay trung bình gấp đôi số vốn vay của kinh tế trung ƣơng. Năm 2012, kinh tế trung ƣơng chiếm tỷ trọng 37,1% trong khi kinh tế địa phƣơng chiếm tỷ trọng 62,9%. Năm 2013, kinh tế trung ƣơng chiếm tỷ trọng
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
33,8% thì kinh tế trung ƣơng chiếm 66,2%. Nguyên nhân là theo các hợp đồng tín dụng mà Chi nhánh đã kí với các chủ đầu tƣ thì trong hai năm này nhiều dự án lớn vốn đã giải ngân xong. Ví dụ nhƣ dự án xây dựng nhà máy thủy điện Tuyên Quang với chủ đầu tƣ là Ban quản lý dự án thủy điện I thuộc Tập đoàn điện lực Việt Nam. Dự án nhà máy đƣờng 1000 tấn mía/ngày của Công ty cổ phần mía đƣờng Sơn Dƣơng. Nhà máy xi măng Tân Quang của Công ty cổ phần xi măng Tân Quang - VVMI. Một số dự án trồng, chăm sóc và bảo vệ rừng nguyên liệu của Tổng công ty Giấy Việt Nam.
3.3.3.2 Vốn cho vay tại Chi nhánh xét theo lĩnh vực
Vốn cho vay tại Chi nhánh xét theo lĩnh vực gồm lĩnh vực công nghiệp, lâm nghiệp và nông nghiệp. Trong đó, lĩnh vực công nghiệp và nông nghiệp luôn chiếm tỷ trọng chủ yếu.
Trong 3 năm đầu của giai đoạn 2009-2013, vốn vay trong lĩnh vực công nghiệp luôn chiếm tỷ trọng cao nhất, đứng thứ hai là lĩnh vực nông nghiệp. Lĩnh lực lâm nghiệp chiếm tỷ lệ rất nhỏ, thậm chí có năm chiếm tỷ lệ 0%. Năm 2009, vốn vay trong lĩnh vực công nghiệp là 505.122 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 82,8%. Vốn vay trong lĩnh vực nông nghiệp là 80.000 triệu đồng chiếm tỷ trọng 13,1%. Lĩnh vực lâm nghiệp chiếm tỷ lệ 4,1%. Năm 2010, vốn vay trong lĩnh vực công nghiệp là 617.273 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 93,1%. Vốn vay trong lĩnh vực nông nghiệp là 40.000 triệu đồng chiếm tỷ trọng 6,0%. Lĩnh vực lâm nghiệp chiếm tỷ lệ 0,9%. Năm 2011, mặc dù vốn vay trong lĩnh vực công nghiệp giảm mạnh so với năm 2010 nhƣng vẫn chiếm tỷ trọng lớn với 79%. Vốn vay trong lĩnh vực nông nghiệp đã tăng tỷ trọng với 16,8%.
Bảng 3.4. Tình hình cho vay tín dụng ĐTPT theo lĩnh vực tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên Quang
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Chỉ tiêu 2009 2010 2011 2012 2013 Tổng 610.103 663.557 237.511 182.886 393.972 Tỷ trọng (%) 100 100 100 100 100 - Công nghiệp 505.122 617.273 187.632 67.886 128.005 Tỷ trọng (%) 82,8 93,1 79,0 37,1 32,5 - Lâm nghiệp 24.981 6.284 9.879 0 5.967 Tỷ trọng (%) 4,1 0,9 4,2 0,0 1,5 - Nông nghiệp 80.000 40.000 40.000 115.000 260.000 Tỷ trọng (%) 13,1 6,0 16,8 62,9 66,0 (Nguồn: Phòng Tín dụng)
Hai năm cuối của giai đoạn này thì hai lĩnh vực này có sự hoán đổi vị trí cho nhau. Nguyên nhân là các dự án thuộc lĩnh vực công nghiệp với vốn vay đầu tƣ lớn đã giải ngân xong. Trong khi đó, vốn vay trong lĩnh vực nông nghiệp để thực hiện chƣơng trình kiên cố hóa kênh mƣơng lại tăng cao. Tuy nhiên, sự hoán đổi này chỉ mang tính chất tạm thời. Về lâu dài, vốn vay trong lĩnh vực công nghiệp cần chiếm tỷ lệ lớn hơn để đáp ứng cho nhu cầu phát triển kinh tế xã hội. Năm 2012 và 2013, số vốn vay trong lĩnh vực công nghiệp chiếm tỷ trọng lần lƣợt là 37,1% và 32,5%. Số vốn vay trong lĩnh vực nông nghiệp chiếm tỷ trọng lần lƣợt là 62,9% và 66%. Số vốn vay trong lĩnh vực lâm nghiệp chiếm tỷ trọng lần lƣợt là 0,0% và 1,5%.
3.3.4. Tình hình thu nợ - dư nợ tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước tại