4. Tỷ lệ dư nợ DA kha
1.2.3. Phân tích thực trạng nội dung thẩm định dự án ngành khai khoáng tại ngân hàng:
ngân hàng:
Khi tiếp nhận một dự án xin vay vốn trung và dài hạn của DN gửi tới chi nhánh, các cán bộ tín dụng thuộc phòng khách hàng DN sẽ thực hiện theo quy trình tác nghiệp gồm các nội dung thẩm định như sau:
+ Bước 1: Thẩm định tính hợp lý và đầy đủ của bộ hồ sơ pháp lý.
Mục đích của công việc này là kiểm tra tính pháp lý và quan trọng hơn là sự đầy đủ của các tài liệu trong hồ sơ vay vốn. Tính đầy đủ ở đây là sự đầy đủ của các tài liệu
cần thiết cho công tác thẩm định như: Báo cáo nghiên cứu khả thi của dự án, hồ sơ của các tài sản đảm bảo, quyết định đầu tư, các văn bản có liên quan…
•Hồ sơ pháp lý với khách hàng vay vốn lần đầu hoặc có thay đổi. o Quyết định thành lập
o Quyết định bổ nhiệm Giám đốc, Kế toán trưởng o Đăng ký kinh doanh
o Điều lệ tổ chức và hoạt động o Quy chế tổ chức
o Nghị quyết của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên về việc giao quyền cho Giám đốc ký kết các tài liệu về vay vốn , thế chấp, cầm cố…
o Giấy phép hoặc hạn ngạch xuất nhập khẩu •Hồ sơ kinh tế.
o Bảng cân đối kế toán
o Báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh o Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
o Thuyết minh báo cáo lưu chuyển tiền tệ •Hồ sơ vay vốn
o Giấy đề nghị vay vốn o Dự án đầu tư
o Hợp đồng kinh tế liên quan đến khoản vay
+ Bước 2: Thẩm định khách hàng
Thẩm định năng lực pháp lý
Chi nhánh sẽ tiến hành thẩm định năng lực pháp lý của chủ đầu tư và các thông tin liên quan đến chủ đầu tư như mô hình tổ chức và chất lượng quản lý điều hành, năng lực bộ máy lãnh đạo và đội ngũ cán bộ chủ chốt, trình độ chuyên môn, uy tín, kinh nghiệm trong lĩnh vực khai khoáng.
Tình hình sản xuất kinh doanh
Cán bộ thẩm định đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp thông qua Báo cáo tài chính 3 năm gần nhất và phân tích 4 nhóm chỉ tiêu về khả năng thanh toán, về cơ cấu tài chính, về năng lực hoạt động và về khả năng sinh lời và phân phối lợi nhuận của doanh nghiệp. Đối với Chủ đầu tư mới thành lập doanh nghiệp hoặc mới tham gia kinh doanh trong lĩnh vực khai khoáng, có dự án đầu tiên, Chi nhánh sẽ tiến hành thẩm định dựa trên kế hoạch kinh doanh, các phương án phân phối, cung cấp sản phẩm và các thông tin khác.
Trên cơ sở đánh giá tình hình tài chính và năng lực sản xuất kinh doanh hiện hành của chủ đầu tư, Cán bộ tín dụng sẽ tiến hành chấm điểm tín dụng và xếp hạng tín dụng đối với doanh nghiệp đã có quan hệ tín dụng với các tổ chức tín dụng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và Maritime Bank
Quan hệ tín dụng của khách hàng với ngân hàng và với các tổ chức tín dụng khác
Đây là một trong các yêu cầu bắt buộc khi tiến hành thẩm định chủ đầu tư. Cán bộ thẩm định sẽ tiến hành xem xét các mối qua hệ của khách hàng với Martime Bank và các ngân hàng, tổ chức tín dụng khác thông qua hồ sơ lưu tại ngân hàng và hệ thống thông tin liên ngân hàng.
- Xem xét các khoản nợ của khách hàng, tỷ lệ nợ xấu trong cơ cấu nợ
- Tình hình hoàn trả các khoản nợ trước đây (thời gian trả nợ có đúng yêu cầu của ngân hàng không)
- Trong phần này, chi nhánh còn chú ý tới cả uy tín của khách hàng trên thị trường, cũng như uy tín đối với các tổ chức tín dụng
Ví dụ: trong công tác thẩm định dự án cho vay đầu tư khai thác quặng đồng ở
Lào Cai của Công ty TNHH Sao Việt , trong việc thẩm định tư cách pháp nhân và năng lực của công ty TNHH Sao Việt, CBTĐ đã tiến hành kiểm tra các hồ sơ liên quan đến DN vay vốn và thẩm định được rằng Cty TNHH Sao Việt là một công ty được thành lập theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0102356391 cấp ngày 16/03/2007, đăng ký thay đổi lần 2 là ngày 24/05/2008 có chứng nhận mã số thuế và bảng điều lệ cũng như các quyết định bổ nhiệm giám đốc, kế toán trưởng rất đầy đủ. Qua kiểm tra
cũng thấy hoạt động sản xuất kinh doanh thực tế của khách hàng có phù hợp với ngành nghề theo giấy phép đăng ký kinh doanh.
Sau khi nắm bắt được những thông tin cơ bản nhất về DN, CBTĐ đã tiến hành tra cứu lịch sử tín dụng của khách hàng và rút ra nhận xét Cty TNHH Sao Việt được đánh giá là khách hàng tiềm năng phát triển trong tương lai và sử dụng nhiều loại hình dịch vụ ngân hàng .Cty bắt đầu quan hệ tín dụng với SGD từ tháng 05/2009, tình hình thanh toán nợ vay tốt. Hiện nay công ty đang có dư nợ vay trung dài hạn số tiền 3,4 tỷ đồng và dư nợ vay ngắn hạn là 1,2 tỷ đồng. Ngoài ra, theo báo cáo CIC, ngoài chi nhánh công ty còn phát sinh quan hệ nợ vay trung dài hạn đủ tiêu chuẩn tại NH TMCP Kỹ Thương Việt Nam- Sở giao dịch số tiền là 1,5 tỷ đồng.
Tiếp đến, CBTĐ Chi nhánh bắt đầu tiến hành lập các bảng phân tích tình hình kinh doanh- tài chính của công ty theo mẫu chung của chi nhánh. Từ đó CBTĐ thấy rằng chỉ số phản ánh khả năng thanh toán của công ty luôn được duy trì ở mức độ đảm bảo an toàn và nằm trong khả năng kiểm soát; các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động như: thời gian luân chuyển hàng tồn kho nhanh, các khoản phải thu được luân chuyển thường xuyên, không phát sinh nợ khó đòi, công ty cũng không phát sinh nợ tồn đọng; chỉ số nợ vay trên tổng tài sản là 56% là giữ được mức độ an toàn trong kinh doanh; vòng quay vốn lưu động hợp lý; chỉ số khả năng sinh lời là 14.3% đạt mức chấp nhận được đối với một DN mới thành lập
Qua báo cáo lưu chuyển tiền tệ, việc tạo tiền của DN và sử dụng tiền tham gia vào hoạt động đầu tư kinh doanh là hợp lý, phát sinh phù hợp với nhu cầu thực tế của một doanh nghiệp đang hoạt động.
Từ những đánh giá trên, CBTĐ rút ra nhận xét, CTy TNHH Sao Việt là một doanh nghiệp có đủ tư cách pháp nhân và năng lực kinh doanh để có thể vay vốn tại ngân hàng.
+ Bước 3: Thẩm định dự án đầu tư.
Cơ sở pháp lý của dự án:
Về nguyên tắc, dự án đầu tư được lập phải đáp ứng các quy định trong Luật đầu tư, Luật xây dựng xũng giống như các quy định có liên quan. Quá trình thực hiện phải
phù hợp với Luật đấu thầu và các quy định có liên quan. Tổng hợp danh mục hồ sơ dự án đầu tư bao gồm:
+ Báo cáo nghiên cứu khả thi (nếu có); báo cáo nghiên cứu khả thi hoặc báo cáo đầu tư nếu dự án chỉ lập báo cáo đầu tư.
+ Giấy chứng nhận đầu tư.
+ Quyết định phê duyệt dự án đầu tư của cấp có thẩm quyền.
+ Thiết kế kỹ thuật và tổng dự toán: Quyết định phê duyệt thiết kế kỹ thuật, tổng dự toán của cấp có thẩm quyền. Những dự án nhóm A, B nếu chưa có thiết kế kỹ thuật về tổng dự toán được duyệt thì trong quyết định đầu tư phải có quyết định mức vốn của từng hạng mục chính và phải có thiết kế và dự toán hạng mục công trình được cấp có thẩm quyền phê duyệt.
+ Các quyết định, văn bản chỉ đạo, tham gia ý kiến, các văn bản liên quan đến chế độ ưu đãi, hỗ trợ của các cấp, các ngành có liên quan (Chính phủ, bộ kế hoạch và đầu tư, ngân hàng Nhà nước...) (nếu có)
+ Phê chuẩn báo cáo đánh giá tác động môi trường, phòng chóng chữa cháy (chỉ với những dự án có yêu cầu).
+ Tài liệu đánh giá, chứng minh nguồn cung cấp nguyên vật liệu, thị trường của dự án (nếu có).
+ Quyết định giao đất, cho thuê đất, hợp đồng thuê đất/ thuê nhà xưởng để thực hiện dự án (nếu có).
+ Các văn bản liên quan đến việc đền bù, giải phóng mặt bằng, chuẩn bị mặt bằng xây dựng.
+ Thông báo kế hoạch đầu tư hàng năm của các cấp có thẩm quyền (đối với những dự án mới thực hiện theo kế hoạch của nhà nước).
+ Thông báo chỉ tiêu kế hoạch đầu tư đối với doanh nghiệp là thành viên Tổng công ty (nếu có).
+ Tài liệu minh chứng về vốn đầu tư hoặc các nguồn vốn tham gia vào dự án đầu tư.
+ Giấy phép xây dựng (nếu pháp luật quy định phải có).
+ Các tài liệu có liên quan khác.
Lưu ý:
Đối với những dự án chuyển tiếp, cán bộ thẩm định cần phải đối chiếu danh mục các tài liệu cũ và yêu cầu khách hàng nhanh chóng cung cấp những tài liệu còn thiếu.