6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.5.2. Những hạn chế và nguyên nhân trong công tác quản trị rủi ro tín
ro tín dụng
a. Hạn chế
định, so với năm 2011, dư nợ cho vay DN năm 2013 tăng 29%, bình quân mỗi năm tăng trưởng 13%/năm. Tuy nhiên chi nhánh tập trung chủ yếu là cho vay các dự án trung và dài hạn, cho vay tập trung vào một nhóm khách hàng lớn điều này làm hạn chế phần nào KH tiềm năng khác.
Song song với việc tăng trưởng dư nợ cho vay DN, tỷ lệ nợ quá hạn đối với DN/tổng dư nợ cho vay KHDN năm 2013 cũng tăng đáng kể chiếm 4,8%, trong khi đó tỷ lệ này năm 2011 là 3,3%, năm 2012 là 2,6%. Như vậy, tình trạng NQH có xu hướng gia tăng, do đó chủ trương tăng trưởng tín dụng doanh nghiệp đi kèm với nâng cao chất lượng tín dụng phần nào vẫn còn hạn chế.
+ Cơ cấu tổ chức quản trị RRTD DN chưa hoàn thiện. Chưa có sự phân tách giữa nhiệm vụ giữa bộ phận bán hàng và đề xuất cấp tín dụng, theo dõi. Với mô hình như hiện nay, việc cán bộ QHKH vừa là người tìm kiếm, vừa là người tiếp xúc KH, phân tích KH, giám sát và kiểm tra KH sau khi cấp tín dụng, thường kém khách quan và tiềm ẩn rủi ro lớn cho NH.
+ Về cơ chế phân cấp ủy quyền phán quyết: Chi nhánh chưa xây dựng
được hạn mức phê duyệt tín dụng đối với DN cụ thể cho từng cấp có thẩm quyền, gây khó khăn trong việc quản trị tín dụng.
+ Về tài sản bảo đảm: Các hình thức đản bảo tín dụng chưa đa dạng và linh hoạt, chủ yếu vẫn là cầm cố và thế chấp tài sản, gây khó khăn cho DN trong việc tiếp cận vốn ngân hàng. Ngoài ra, việc áp dụng chính sách về đảm bảo tiền vay gắn với kết quả xếp loại khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nôi bộ tạo ra tâm lý nhiều khoản vay không yêu cầu thực hiện biện pháp
đảm bảo đối với các khách hàng tốt (AAA, AA). Điều này có thể tiềm ẩn RRTD.
+ Về chất lượng phân tích và thẩm định tín dụng còn chưa cao. Công việc điều tra, thu thập thông tin còn khó khăn. Chưa thực sự hiểu rõ về khách
hàng, chưa nắm bắt xu hướng và những biến động của ngành nghề kinh doanh và nền kinh tế làm cho hiệu quả của việc xử lý thông tin chưa cao, còn mang nhiều tính chủ quan.
+ Về đo lường rủi ro khách hàng: Hiện này Agribank mới chỉ có Hệ
thống xếp hạng tín dụng nộ bộ để đánh giá rủi ro khách hàng, tuy nhiên hệ
thống này còn có một số vấn đề chưa phù hợp như sau:
v Về đo lường rủi ro các khoản vay: Tại chi nhánh, chưa sử dụng các công cụ nào để đánh giá xác suất xảy ra rủi ro hay tổn thất rủi ro đối với các khoản vay. Đa số việc đánh giá khoản vay chỉ dựa trên báo cáo kết quả hoạt
động, phương án sản xuất kinh doanh do khách hàng cung cấp. Những bản báo cáo do các DN tự lập lại chưa đảm bảo được tính trung thực và hợp lý.
v Về đo lường rủi ro danh mục đầu tư: Chưa sử dụng được các công cụ đo lường hiệu quả của danh mục cho vay, đo lường tổn thất tín dụng dự
kiến mà mới chỉ dựa vào các chỉ sốđo lường RRTD, XHTD nội bộđể đánh giá. Đây là một thiếu sót quan trọng của chi nhánh vì việc đo lường rủi ro danh mục cho vay, sẽ giúp chi nhánh phân bổ chỉ tiêu tín dụng hợp lý, mang lại khả năng sinh lời cao, tránh những ngành nghề có rủi ro cao, tổn thất lớn.
+ Về công tác kiểm tra, giám sát trong và sau cho vay chưa có hiệu quả. Việc kiểm tra, giám sát sau cho vay chưa được tiến hành thường xuyên, tương ứng với mức độ rủi ro của khoản vay. Việc giám sát chỉ dừng lại ở việc kiểm tra sử dụng vốn vay của khách hàng, và đôi khi chỉ mang tính hình thức. Do vậy không phát hiện kịp thời các dấu hiệu rủi ro.
+ Về hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Việc xếp hạng hoàn toàn phụ thuộc vào quan điểm chủ quan của các chuyên gia, thay vì dựa trên dữ liệu thống kê lịch sử và phân tích mô hình kinh tế lượng. Kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ mang tính chủ quan và chưa
thực sự là căn cứđể làm cơ sở xây dựng các thước đo lượng hóa rủi ro, hỗ trợ
ngân hàng tính toán chuẩn xác tổn thất dự tính và yêu cầu vốn tối thiểu bù đắp rủi ro. Đôi khi việc xếp hạng tín dụng còn theo sự chỉđạo của cấp trên để thực hiện điều chỉnh một chỉ tiêu để giữ kết quả xếp hạng nhằm che dấu nợ xấu.
Điều này dẫn đến hạn chế trong quản trị rủi ro danh mục, định giá tín dụng, xác định khẩu vị rủi ro của ngân hàng.
Ngoài ra hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ chưa bao quát hết toàn bộ
các ngành nghề kinh doanh của khách hàng mà Agribank đang quan hệ tín dụng; Các chỉ tiêu phi tài chính chưa phù hợp với thực tế như các doanh nghiệp nhỏ và lớn cũng sử dụng chung tiêu chí xếp hạng…
b. Nguyên nhân
v Nguyên nhân chủ quan
+ Đối với ngân hàng
v Ban lãnh đạo chưa thực sự xây dựng được các tiêu chuẩn chặt chẽ
và đúng mức về chất lượng tín dụng, chưa đặt ra một cơ chế xử lý linh hoạt và mềm dẻo, tích cực cạnh tranh với các NHTM khác trên cùng địa bàn.
v Nguồn nhân lực tham gia công tác tín dụng còn một số hạn chế. Đội ngũ cán bộ của chi nhánh tham gia vào công tác tín dụng có trình độ chuyên môn nghề nghiệp tốt, ham học hỏi nhưng gặp hạn chế về mặt kinh nghiệm, do tuổi đời quá trẻ, trong khi đó sự đòi hỏi của hoạt động kinh doanh tiền tệ ngày càng cao, trước sự biến động phức tạp của nền kinh tế hiện nay.
v Việc CB QHKH nắm giữ khối lượng công việc quá lớn như vừa chịu trách nhiệm từ khâu phát triển khách hàng, đề xuất cho vay, huy động vốn và triển khai các sản phẩm dịch vụ… đã chiếm quá nhiều thời gian nên để
xảy ra thiếu sót trong khâu quản lý, từđó ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng v Thông tin tín dụng phòng ngừa rủi ro chưa được cập nhật đầy đủ. Những thông tin mà cán bộ thu thập được chỉ những thông tin manh múm,
mang tính chủ quan, chủ yếu lấy từ hồ sơ khách hàng cung cấp và qua phỏng vấn, tiếp xúc khách hàng, điều tra tình hình thực tế tại cơ sở sản xuất. Do đó, hạn chế trong việc phân tích tín dụng.
v Công tác giám sát sau khi cho vay chưa hiệu quả: Mặc dù Agribank Khu Kinh tế mở Chu Lai đã ban hành hàng loạt các quy trình, quy định về
kiểm tra, giám sát vốn vay của khách hàng nhưng công tác giám sát chưa
được hiệu quả thể hiện qua những yếu tố:
· Sự sao lãng của cán bộ QHKH trong việc kiểm tra vốn vay. Theo quy định tại Ngân hàng thì trong vòng 5 ngày sau khi giải ngân bằng tiền mặt, 10 ngày đối với hình thức chuyển khoản phải kiểm tra vốn vay nhưng trên thực tế cán bộ không thực hiện đúng thời gian quy định này mà rất chủ quan, tin tưởng vào uy tín của khách hàng, không kiểm tra tình hình thực tế cũng như các mục đích sử dụng vốn nên không giám sát được khách hàng.
· Việc kiểm tra sau khi giải ngân của ngân hàng phụ thuộc nhiều vào ý thức và trách nhiệm của khách hàng trong việc tiếp tục tuân thủ các điều kiện tín dụng. Khách hàng có hành vi cố ý sử dụng vốn không đúng mục đích,
điều này rất khó khăn cho cán bộ trong việc kiểm tra vốn vay.
v Ngân hàng quá chú trọng vào tài sản đảm bảo nợ vay, xem là một giải pháp an toàn khi cho vay. Tài sản đảm bảo là một mắc xích quan trọng trong quy trình cho vay thu hồi nợ, xử lý nợ có vấn đề. Tuy nhiên Agribank Khu Kinh tế mở Chu Lai thực hiện đánh giá, phân loại, dự báo, cảnh báo về
danh mục những tài sản chưa được làm thường xuyên, chưa có tính hệ thống mà chỉ dừng ở mức kiểm tra trên hồ sơ pháp lý, định kỳđịnh giá lại giá trị tài sản đảm bảo. Ngoài ra, trong quá trình quyết định cấp tín dụng thì Agribank Khu Kinh tế mở Chu Lai cũng ưu tiên xem xét khách hàng có tài sản đảm bảo mặc dù các điều kiện cho vay chưa đáp ứng đúng và đầy đủ.
điểm mạnh hơn thanh tra NHNN hoặc Kiểm toán nhà nước ở tính thời gian vì nó nhanh chóng, kịp thời ngay khi vừa phát sinh vấn đề và tính sâu sát cùng với công việc kinh doanh. Nhưng trong thời gian qua, công tác kiểm tra nội bộ tại chi nhánh còn sơ xài, vì số lượng khoản vay phát sinh quá nhiều trong khi lực lượng cán bộ kiểm tra viên còn hạn chế nên chỉ kiểm tra những món vay lớn mà thường bỏ qua những món vay nhỏ. Bên cạnh đó, một số kiểm tra viên tại chi nhánh còn yếu về kỹ năng, kỹ thuật nghiệp vụ, thiếu kinh nghiệm nên chỉ phát hiện được một số sai phạm đơn giản, kiểm tra chủ yếu xoay quanh việc xem xét tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế, hồ
sơ cho vay. Do đó, thời gian qua Agribank Khu Kinh tế mở Chu Lai chưa phát hiện được hết các sai phạm sau cho vay để có biện pháp chấn chỉnh và xử lý kịp thời.
+ Về phía khách hàng doanh nghiệp
v Sử dụng vốn sai mục đích, không có thiện chí trong việc trả nợ vay:
Đa số các DN khi vay vốn ngân hàng đều có phương án kinh doanh cụ thể, khả thi. Số lượng khách hàng doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, cố ý lừa đảo ngân hàng để chiếm đoạt tài sản không nhiều. Tuy nhiên chi nhánh vẫn phát sinh trường hợp khách hàng sử dụng vốn sai mục đích hoặc khách hàng không có thiện chí trả nợ dẫn đếm tổn thất và rủi ro cho chi nhánh trong vấn đề thu hồi nợ
v Khách hàng thiếu năng lực quản lý, điều hành kinh doanh cũng như
khả năng thích ứng với những thay đổi của thị trường nên sau khi vay vốn Ngân hàng để mở rộng quy mô hoạt động sản xuất kinh doanh lại làm ăn không hiệu quả dẫn đến thua lỗ, phá sản gây rủi ro mất vốn cho ngân hàng.
v Tình hình tài chính DN yếu kém, thiếu minh bạch: hiện nay báo cáo tài chính của các DN cung cấp vẫn chưa phải là nguồn thông tin xác thực, mặc dù có những báo cáo tốt, có lợi nhuận nhưng bên trong tiềm ẩn, chứa
đựng nhiều vấn đề, rủi ro. Do đó chi nhánh không có căn cứ chính xác đáng tin cậy, dựa vào thông tin DN cung cấp mà phải dùng tài sản thế chấp làm chỗ
dựa để phòng chống RRTD nên cũng thường phát sinh RRTD đối với những trường hợp này,
v Ngoài ra có một số khách hàng không có thiện chí trả nợ mặc dù hoạt
động kinh doanh có hiệu quả, làm mất uy tín trong kinh doanh. Việc xác định uy tín của khách hàng rất quan trọng và rất khó để thực hiện. Điều này đòi hỏi cán bộ quan hệ khách hàng phải có đủ năng lực, kinh nghiệm để xác định.
v Nguyên nhân khách quan
+ Chi nhánh hoạt động trong điều kiện hệ thống pháp lý nước ta vừa thiếu ổn định, đôi khi lại không rõ ràng hoặc có luật mà không thực hiện được như vấn đề siết nợ, phát mại tài sản để thu hồi nợ còn chưa hiệu quả. Một số
chủ trương chính sách của ngành ngân hàng luôn bị thay đổi. Môi trường kinh doanh luôn thay đổi và chưa hoàn thiện là nguyên nhân giải thích một phần vì sao việc đánh giá môi trường kinh doanh tại chi nhánh còn hạn chế.
+ Tại chi nhánh trong ba năm trở lại đây các khoản NQH, nợ xấu đề do KH làm ăn thua lỗ không có thu nhập vì thế không trả được nợ cho NH. Một phần bộ phận KH vốn tự có thấp nhưng mạnh tay chi tiêu xây dựng cơ bản làm tình hình tài chính khó khăn, không trảđược nợ làm tăng NQH cho chi nhánh.
+ Trong thời gian qua, nền kinh tế Việt Nam chịu ảnh hưởng từ khủng hoảng tài chính thế giới. Có nhiều yếu tố biến động phức tạp: tình trạng lạm phát cao, giá cả theo thang, tỷ giá tăng mạnh, giá dầu và giá vàng đều tăng, thị
trường bất động sản ngưng trệ làm cho nền kinh tế phát triển chậm, tiêu thụ
xã hội giảm và các DN sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn, khả năng trả được nợ ngân hàng trở nên khó khăn giảm sút.
+ Khả năng phân tích dự báo còn nhiều hạn chế nên quá trình thực thi các giải pháp điều hành tiền tệ của NHNN có thời điểm thiếu nhịp nhàng,
đồng bộ, thị trường tiền tệ, ngoại hối biến động mạnh gây nhiều khó khăn cho NH và DN.
+ Hệ thống thông tin quản lý (CIC) còn nhiều bất cập: hiện nay ở Việt Nam chưa có một cơ chế công bố thông tin đầy đủ về DN và ngân hàng. Trung tâm thông tin tín dụng của NHNN đã đạt được những kết quả bước đầu rất đáng khích lệ trong việc cung cấp thông tin kịp thời về tình hình hoạt động tín dụng. Tuy nhiên, thông tin cung cấp còn đơn điệu, không kịp thời, chưa
đáp ứng đầy đủ các yêu câp cung cấp thông tin.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trong chương 2 luận văn đã làm rõ vấn đề thực trạng công tác hạn chế
rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại Agribank Khu kinh tế mở Chu Lai – Quảng Nam, cụ thể với những nội dung sau:
Trước hết, luận văn đã tìm hiểu tổng quan về Chi nhánh và kết quả hoạt
động kinh doanh Chi nhánh qua 3 năm 2011-2013.
Nội dung tiếp theo, luận văn tập trung làm rõ thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Chi nhánh, đây cũng là một trong những nội dung trọng tâm được nghiên cứu trong luận văn. Đồng thời luận văn đi vào tìm hiểu kết quả của công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp, là một trong những căn cứ giúp tác giả đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Chi nhánh.
Trên cơ sở những nội dung trên, luận văn sẽ kiến nghị một số phương pháp nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Agribank Khu kinh tế mở Chu Lai – Quảng Nam.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN
HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN KHU KINH TẾ MỞ CHU LAI – QUẢNG NAM
3.1. MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN KHU KINH TẾ MỞ CHU LAI – QUẢNG NAM