D. QUY CHẾ CHO VAY CỦA NHNO & PTNT BÌNH CHÁNH ĐỐI VỚ
b. Đảm bảo đối vật
4.1.6. Thu thập và xử lý thơng tin
Hoạt động tín dụng của Ngân hàng cĩ độ rủi ro cao, vì thế Ngân hàng cần theo dõi thơng tin trên thị trường, theo sát khách hàng để phát hiện những trường hợp vi phạm và đưa ra biện pháp xử lý kịp thời để hạn chế những rủi ro cĩ thể xảy ra sau này. Hơn nữa, nếu Ngân hàng cĩ đầy đủ thơng tin và thơng tin chính xác thì những biện pháp đưa ra sẽ chính xác, phù hợp với hoạt động của khách hàng, dẫn đến việc sản xuất kinh doanh hiệu quả, giảm thiểu được rủi ro cho Ngân hàng trong việc thu hồi vốn.
Phân tích, đánh giá chính xác khách hàng là một trong những biện pháp quan trọng quyết định hiệu quả đầu tư, cần phân tích đánh giá chính xác khách hàng vay vốn để cĩ quyết định đầu tư vốn cho chắc chắn thể hiện qua các nội dung sau:
Nhằm ràng buộc trách nhiệm của khách hàng trước pháp luật và để đảm bảo quyền lợi hợp pháp của Ngân hàng. Xác định tính pháp lý của khách hàng chính là cơ sở để ký kết và thực hiện hợp đồng tín dụng.
Đánh giá năng lực pháp lý của doanh nghiệp trên một số mặt sau: - Quyết định thành lập doanh nghiệp;
- Điều lệ tổ chức và hoạt động của doanh nghiệp; - Giấy phép kinh doanh (giấy phép hành nghề); - Vốn điều lệ và vốn kinh doanh của doanh nghiệp;
- Tài sản riêng độc lập thuộc quyền sở hữu của doanh nghiệp, cĩ trụ sở đăng ký với chính quyền sở tại;
- Tình hình thực hiện văn bản quy định của Nhà nước đối với hoạt động của doanh nghiệp.
b. Đánh giá khả năng điều hành sản xuất kinh doanh của người lãnh đạo doanh nghiệp.
Vị trí của người lãnh đạo điều hành trong doanh nghiệp quyết định đến sự thành cơng hay thất bại của một doanh nghiệp, cĩ thể đánh giá trên một số khía cạnh sau:
- Phân tích năng lực, trình độ chuyên mơn, cơng việc của người lãnh đạo được phân cơng cĩ phù hợp với chuyên mơn của họ khơng?
- Khả năng hoạch định các chính sách của người lãnh đạo trong kinh doanh thơng qua các chiến lược về sản phẩm, về thị trường, về chiến lược khách hàng, về định hướng phát triển của doanh nghiệp.
- Phân tích năng lực tổ chức quản lý điều hành thơng qua các tiêu chí như: tổ chức sắp xếp lao động, cách thức hạch tốn, quyết tốn tài chính hàng năm; Phân tích các phương án sản xuất kinh doanh tiêu thụ sản phẩm, …
- Đánh giá xác định uy tín, vị trí của người lãnh đạo điều hành về khả năng điều hành doanh nghiệp để từ đó Ngân hàng xác định được mức vốn đầu tư cho doanh nghiệp là bao nhiêu là thích hợp.
c. Đánh giá năng lực tài chính của doanh nghiệp.
Nhằm giúp cho Ngân hàng nắm được thực trạng trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, xác định chính xác thực trạng và triển vọng về khả năng
thanh tốn của doanh nghiệp thơng qua đánh giá về cơ cấu vốn trong kinh doanh của doanh nghiệp.
Đánh giá cơ cấu tài sản và vốn trong kinh doanh của doanh nghiệp cĩ được sắp xếp, bố trí hợp lý khơng? (tỷ lệ giữa vốn cố định và vốn lưu động cĩ phù hợp với tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp hay khơng?) hoặc vốn trong khâu dự trữ với vốn trong khâu luân chuyển trong kinh doanh cĩ phù hợp khơng?
Khả năng tự chủ về tài chính của khách hàng xem xét trên bảng cân đối tài sản Cĩ và tài sản Nợ của doanh nghiệp để thấy được:
- Tài sản của doanh nghiệp được hình thành bằng nguồn vốn nào là chính, nếu chủ yếu là nguồn vốn của doanh nghiệp thì khả năng tự chủ về tài chính của doanh nghiệp là tốt, nếu mức vốn tự cĩ / vốn vay > 1 thì thấy được hiệu quả vốn đầu tư của Ngân hàng là đảm bảo.
- Mức vốn vay / Doanh số hoạt động < 1 thì ta thấy chất lượng sử dụng vốn của doanh nghiệp đạt hiệu quả cao.
Đánh giá quan hệ tín dụng của doanh nghiệp thơng qua khả năng thanh tốn bằng một số chỉ tiêu sau:
- Khả năng thanh tốn chung = Tổng các khoản dùng để thanh tốn / Tổng các khoản nợ > 1 thì ta thấy được khả năng thanh tốn của doanh nghịêp là tốt.
- Khả năng thanh tốn nhanh = Vốn bằng tiền / Các khoản nợ đến hạn > 1 ta đánh giá là tốt.
Do vậy, Ngân hàng phải phân tích và kiểm sốt các nguồn tiền ra vào của khách hàng.
- Đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh qua các chỉ số so sánh vịng quay luân chuyển vốn lưu động.
- Đánh giá về khả năng sinh lời về vốn trong hoạt động kinh doanh thơng qua các chỉ tiêu:
+ Lợi nhuận rịng / Vốn tự cĩ. + Lợi nhuận rịng / Tổng tài sản.
Nếu khả năng sinh lời về vốn trong hoạt động kinh doanh đủ trang trải các chi phí trong kinh doanh và cĩ lãi thì kết luận khả năng thanh tốn của doanh nghiệp được đảm bảo và đủ độ tin cậy để Ngân hàng đầu tư vốn.