- Cơ cấu vốn và nguồn vốn kinh doanh: Cần phải bố trí cơ cấu vốn cố định và vốn lưu động một cách hợp lý, cân đối giữa hai loại vốn này, tránh để
c Tình hình quản trị hàng tồn kho
BẢNG 2.9: TÌNH HÌNH CÔNG NỢ CỦA CÔNG TY NĂM 2012,
I. Các khoản phải thu ngắn hạn 12,13
5 100 16,299 100 14217 -4,164 -25.55 2,082 14.64
1.Phải thu khách hàng 9,341 76.97 11,745 72.06 13233 93.08 -2,404 -20.47 -1,488 -11.24
2.Trả trước cho người bán 909 7.5 - 909 - - -
3.Các khoản phải thu khác 2,393 19.72 5000 30.68 1440 10.13 -2,607 -52.14 3,560 247.22 4.Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi -508 -4.19 -446 -2.74 -456 -3.21 -62 13.90 10 -2.19
II. Các khoản phải trả ngắn hạn 14610 100 17317 16665 -2,707 -15.63 652 3.9
2.Phải trả người bán 7,145 48.90 7,103 35.39 9,258 44.23 42 0.59 -2,155 -23.28 3.Người mua trả tiền trước 655 4.48 983 4.90 1,221 5.83 -328 -33.37 -238 -19.49 4.Thuế và các khoản phải nộp nhà nước 3,581 24.51 7,392 36.83 3,505 16.75 -3,811 -51.56 3,887 110.90 5.Phải trả người lao động 575 3.94 603 3 989 4.73 -28 -4.64 -386 -39.03
6.Chi phí phải trả 312 2.14 312 1.55 313 1.50 0 0 -1 -0.32
7.Các khoản phải trả, phải nộp khác 2,317 15.86 868 4.33 1,277 6.10 1,449 166.94 -409 -32.03 8.Quĩ khen thưởng, phúc lợi 25 0.17 56 0.28 102 0.49 -31 -55.36 -46 -45.10
III. Các khoản phải trả dài hạn 0 0 1,476 6.85 2,040 8.88 -1,476 -100 -564 -27.65
1.Phải trả dài hạn khác 0 - 1,056 71.54 0 0 -1,056 -100 1056 100 3.Dự phòng trợ cấp mất việc làm - - - - 41 2.01 - - -41 -100
4.Doanh thu chưa thực hiện - - - - 19 0.93 - - -19 -100
Chênh lệch ( II+III-I) 2475 2494 4488 -19 -1994
Nguồn: Báo cáo tài chính của công ty năm 2012,2013