Tổng dƣ nợ tín dụng bán lẻ và dƣ nợ phân chia theo kỳ hạn cho vay đƣợc thể hiện ở bảng 2.3 cho thấy:
Thứ nhất, quy mô tín dụng bán lẻ đã gia tăng qua các năm. Tuy nhiên mức tăng năm 2013 chậm lại so với mức tăng của năm 2012. Nếu nhƣ năm 2012, tổng dƣ nơ tín dụng bán lẻ tăng 18,96 % so với năm 2011 thì năm 2013, tổng dƣ nợ tín dụng bán lẻ chỉ tăng 4,93 % so với năm 2012.
Thứ hai, về cơ cấu cho vay, cho vay ngắn hạn là chủ yếu, dƣ nợ cho vay tín dụng bán lẻ ngắn hạn chiếm tỷ trọng trên 98 % tổng dƣ nợ cho vay qua các năm 2011 – 2013. Dƣ nợ tín dụng bán lẻ trung và dài hạn chiếm một tỷ trọng rất nhỏ, chủ yếu là các khoản vay theo hình thức cho vay cán bộ công nhân viên. Dƣ nợ tín dụng trung và dài hạn chiếm tỷ trọng nhỏ mặc dù giúp cho Chi nhánh linh hoạt trong việc điều hành các chính sách tín dụng khi có biến động trong nền kinh tế nhƣng lại thiếu phần dƣ nợ ổn định, lâu dài và nhiều khi không đáp ứng đƣợc nhu cầu vốn cho các khách hàng. Vì vậy, trong thời gian tới, BIDV cần tìm kiếm các khách hàng có uy tín, có phƣơng án kinh doanh hoặc phƣơng án tiêu dùng phục vụ đời sống khả thi, hiệu quả để cho vay trung và dài hạn.
44
Bảng 2.3.Quy mô tín dụng bán lẻ theo thời gian
Chỉ tiêu
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 So sánh 2012/2011 So sánh 2013/2012 Giá trị (tỷ đồng) TT (%) Giá trị (tỷ đồng) TT (%) Giá trị (tỷ đồng) TT (%) Giá trị (tỷ đồng) TT % Giá trị (tỷ đồng) TT % Tổng dƣ nợ tín dụng bán lẻ 443 100 527 100 553 100 84 18,96 26 4,93 Dƣ nợ tín dụng bán lẻ ngắn hạn 438,05 98,88 521,6 98,98 547,3 98,97 83,55 19,07 25,7 4,93 Dƣ nợ tín dụng bán lẻ trung dài hạn 4,95 1,12 5,4 1,02 5,7 1,03 0,45 9,09 0,3 5,56
45
- Chỉ tiêu phản ánh quy mô cung cấp tín dụng bán lẻ cho các ngành kinh tế:Vốn tín dụng của BIDV nói chung và BIDV Hƣng Yên nói riêng luôn đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ nhiều ngành trong nền kinh tế, góp phần nhất định trong việc phát triển của nhiều vùng, địa phƣơng trên cả nƣớc. BIDV cũng đƣợc biết đến là ngân hàng tài trợ vốn hàng đầu cho các dự án lớn của đất nƣớc nhƣ dầu khí, điện lực, thủy điện… Cơ cấu cho vay của BIDV Hƣng Yên thể hiện sự hài hòa giữa các lĩnh vực, phù hợp với chiến lƣợc phát triển chung của nền kinh tế.Trong 3 năm từ 2011-2013 BIDV Hƣng Yên đã cấp tín dụng bán lẻ cho các lĩnh vực ngành nghề kinh doanh rất đa dạng, phong phú thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 2.4. Quy mô cấp tín dụng bán lẻ cho các ngành kinh tế
Đơn vị tính: Tỷ đồng, % Chỉ tiêu Năm 2011 (%) Năm 2012 (%) Năm 2013 (%) Tổng dƣ nợ tín dụng bán lẻ 443 100 527 100 553 100 Thƣơng mại và dịch vụ 125 28,22 162 30,74 209 37,79 Sản xuất và chế biến 288 65,01 326 61,86 305 55,15
Giao thông, xây dựng 12 2,71 14 2,66 11 1,99
Điện nƣớc, khí đốt 5 1,13 7 1,33 7 1,27
Nghề khác 13 2,93 18 3,41 21 3,80
Từ bảng số liệu trên có thể thấy trong giai đoạn 2011 – 2013, BIDV Hƣng Yên đã cung cấp vốn cho hầu hết các ngành kinh tếtrọng điểm của địa phƣơng, đáp ứng một phần nhu cầu vốn của nền kinh tế. Trong đó, dƣ nợ tín dụng bán lẻ tập trung chủ yếu vào hai ngành nghề chính là thƣơng mại dịch vụ và sản xuất chế biến. Đây cũng chính là các ngành kinh tế chủ yếu và phát triển mạnh ở địa bàn tỉnh Hƣng Yên, địa phƣơng có truyền thống sản xuất và chế biến nhiều mặt hàng nông sản, thủ công nghiệp… Có thể thấy quy mô cấp tín dụng bán lẻ cho các ngành, thành phần kinh tế của BIDV Hƣng Yên trong giai đoạn này là tƣơng đối hợp lý, vừa đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế địa phƣơng, vừa giúp Ngân hàng tận dụng đƣợc thế mạnh của các
46
thành phần kinh tế địa phƣơng, mang lại lợi ích cho chính Ngân hàng, thúc đẩy nền kinh tế phát triển.
2.2.2.2. Nhóm các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng trên phương diện lợi ích chủ sở hữu ngân hàng
- Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động tín dụng bán lẻ:
Bảng 2.5. Các chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động tín dụng bán lẻ
Đơn vị tính: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Tổng dƣ nợ tín dụng bán lẻ 443 527 553
Tổng dƣ nợ 1399 1596 1518
Tổng thu nhập 34,67 50,66 64,71
Thu nhập lãicho vay bán lẻ 8,59 12,31 12,53
Thu nhập lãi cho vay bán lẻ/tổng thu nhập 24,78 24,30 19,36 Tỷ lệ thu nhập lãi/Dƣ nợ tín dụng bán lẻ 1,94 4,61 3,5
Nhìn chung, thu nhập lãi cho vay bán lẻ trong tổng thu nhập của Ngân hàng giảm dần qua các năm, do các sản phẩm dịch vụ ngân hàng bán lẻ ngày càng đƣợc quan tâm phát triển nhƣng tỷ lệ này vẫn ở mức cao, cho thấy vai trò hết sức quan trọng của hoạt động tín dụng bán lẻ trong hoạt động chung của ngân hàng. Ngoài ra, tỷ lệ thu nhập lãi trên dƣ nợ tín dụng bán lẻ năm 2012 tăng mạnh so với năm 2011 và giảm nhẹ ở năm 2013. Tỷ lệ này càng cao cho thấy chất lƣợng tín dụng bán lẻ càng cao. Năm 2012, 100 đồng vốn cho vay ra sẽ thu về 4,61 đồng thu nhập lãi, năm 2013 là 3,5 đồng thu nhập lãi, do năm 2013 là một năm khó khăn của nền kinh tế, lãi suất cho vay liên tục giảm nên thu nhập lãi của Chi nhánh cũng giảm theo.
- Nhóm chỉ tiêu phản ánh năng lực tài chính
47
Bảng 2.6. Tỷ lệ dƣ nợ bán lẻ/Huy động vốn (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Đơn vị tính: Tỷ đồng, %
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Tổng tài sản 775 1674 1870
Huy động vốn bán lẻ 520 675 918
Dƣ nợ tín dụng bán lẻ 443 527 553
Dƣ nợ tín dụng bán lẻ/Tổng tài sản 57,16% 31,48% 29,57% Dƣ nợ tín dụng bán lẻ/Huy động vốn bán lẻ 85,19% 78,07% 60,24%
Dƣ nợ tín dụng bán lẻ trên tổng tài sản giảm dần qua các năm, cho thấy định hƣớng hoạt động của Chi nhánh là đa dạng hóa các sản phẩm, giúp Chi nhánh phân tán rủi ro, hạn chế rủi ro tín dụng.
Tỷ lệ dƣ nợ tín dụng bán lẻ trên huy động vốn bán lẻ giảm dần qua các năm, năm 2011 là 85,19 %, năm 2012 là 78,07 % và năm 2013 là 60,24 %.Nhƣ vậy, Tình hình huy động vốn của BIDV Hƣng Yên đủ để đáp ứng hoạt động cho vay qua các năm. Tuy nhiên, mặc dù tại BIDV đang thực hiện chế độ mua bán vốn tập trung tại Hội sở chính nhƣng tỷ lệ dƣ nợ bán lẻ /Huy động vốn bán lẻ ở mức thấp cho thấy tốc độ tăng trƣởng của dƣ nợ tín dụng chƣa tƣơng xứng với tiềm năng của Chi nhánh, hoạt động sử dụng vốn chƣa đạt hiệu quả cao. Vì vậy, xét trên chỉ tiêu này thì chất lƣợng tín dụng bán lẻ tại BIDV Hƣng Yên còn hạn chế.
- Nhóm chỉ tiêu phản ánh an toàn trong hoạt động tín dụng bán lẻ
+ Dư nợ tín dụng bán lẻ chia theo các nhóm nợ:
Dƣ nợ tín dụng bán lẻ theo các nhóm nợ các năm đƣợc thể hiện qua bảng 2.7. Qua các năm nhìn chung, tỷ lệ nợ đủ tiêu chuẩn đạt mức tƣơng đối cao, khoảng 98 % tổng dƣ nợ bán lẻ. Các khoản nợ quá hạn nằm rải rác thuộc các nhóm nợ cần chú ý, nợ dƣới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, nợ có khả năng mất vốn. Năm 2013, chất lƣợng tín dụng suy giảm với tỷ lệ các nhóm nợ cần chú ý, nợ dƣới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, nợ có khả năng mất vốn là 2,15. Tuy nhiên, tỷ lệ này còn chƣa phản ánh hết chất lƣợng tín dụng bán lẻ tại Chi nhánh do năm 2013, Ngân hàng đƣợc thực hiện phân loại nợ theo quyết
48
định 780/QĐ-NHNN ngày 23/04/2012 của Ngân hàng Nhà nƣớc: “Để phản ánh khách quan khả năng trả nợ của khách hàng trong điều kiện hiện nay, các khoản nợ đƣợc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ do tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng có chiều hƣớng tích cực và có khả năng trả nợ tốt sau khi điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ đƣợc giữ nguyên nhóm nợ nhƣ đã đƣợc phân loại theo quy định trƣớc khi điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ”.
Bảng 2.7. Dƣ nợ tín dụng bán lẻ chia theo các nhóm nợ
Đơn vị tính: Tỷ đồng, %
Năm Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Chỉ tiêu Số tiền % Số tiền % Số tiền (%)
Dƣ nợ 443 100 527 100 553 100
Nợ đủ tiêu chuẩn 435,1 98,22 517,14 98,13 541,12 97,85
Nợ cần chú ý 2,1 0,47 3,13 0,59 3,65 0,66
Nợ dƣới tiêu chuẩn 2,6 0,59 3,69 0,7 2,31 0,42
Nợ nghi ngờ 2,4 0,54 2,92 0,55 3,22 0,58
Nợ có khả năng mất vốn 0,8 0,18 0,12 0,03 2,7 0,49
Tuy nhiên, dự kiến 01/06/2014 khi thông tƣ 02/TT-NHNN ngày 21/01/2013 có hiệu lực, thì các khoản nợ đƣợc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ sẽ thực hiện điều chỉnh nhóm nợ. Khi đó, thực tế giá trị các khoản nợ thuộc các nhóm: nợ cần chú ý, nợ dƣới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và đặc biệt là nợ có khả năng mất vốn có thể sẽ tăng đột biến nếu công tác thu hồi nợ cơ cấu không đạt kết quả cao.
+ Dư nợ tín dụng theo bảo đảm tiền vay:
Theo Bảng 2.8 dƣới dây, cho vay có bảo đảm bằng tài sản vẫn là chủ yếu, dƣ nợ chiếm tỷ trọng cao (trên 98 %) tổng dƣ nợ tín dụng bán lẻ. Hình thức cho vay không có tài sản bảo đảm chiếm tỷ trọng nhỏ, tập trung ở các sản phẩm cho vay cán bộ công nhân viên, cho vay dƣới hình thức thấu chi tài khoản tiền gửi và phát hành thẻ tín dụng. Với tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm cao, mức độ an toàn trong hoạt động ngân hàng sẽ cao, độ rủi ro thấp.
49
Bảng 2.8. Dƣ nợ tín dụng theo bảo đảm tiền vay
Đơn vị tính: Tỷ đồng, %
Năm Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chỉ tiêu Số tiền % Số tiền % Số tiền (%) (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Tổng dƣ nợ tín dụng bán lẻ 443 100 527 100 553 100 Có bảo đảm bằng tài sản 434,47 98,07 516,54 98,02 542,94 98,18 Không có tài sản bảo đảm 8,53 1,93 10,46 1,98 10,06 1,82
Tuy nhiên, theo thông lệ quốc tế thị tỷ lệ nợ có tài sản bảo đảm đạt 75 % là an toàn đối với hoạt động tín dụng của Ngân hàng thƣơng mại. Nhƣ vây, tỷ lệ dƣ nợ bán lẻ có tài sản bảo đảm tại BIDV giai đoạn 2011 -2013 đang ở mức cao. Điều này gây hạn chế việc mở rộng cấp tín dụng, gia tăng dƣ nợ tín dụng bán lẻ do không phải khách hàng nào cũng có tài sản bảo đảm. Từ đó, khả năng cạnh tranh với các NHTM khá trên địa bàn trong việc tìm kiếm khách hàng vay bán lẻ giảm sút.
+ Chỉ tiêu nợ xấu – tỷ lệ nợ xấu
Bảng 2.9. Chỉ tiêu nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu
Đơn vị tính: Tỷ đồng, %
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Tổng dƣ nợ tín dụng bán lẻ 443 527 553 Nợ xấu 5,8 6,73 8,23 Trong đó nợ có khả năng mất vốn 0,8 0,12 2,7 Tỷ lệ nợ xấu (%) 1,31 1,28 1,49 Dự phòng rủi ro tín dụng (DPRRTD) 2,63 4,58 8,76 DPRRTD/Dƣ nợ có khả năng mất vốn 3,29 38,17 3,24
Tỷ lệ nợ xấu trong hoạt động tín dụng bán lẻ năm 2012 giảm nhẹ so với năm 2011 nhƣng lại tăng nhanh ở năm 2013, trong đó nợ có khả năng mất vốn năm 2013 tăng mạnh so với năm 2012, ở mức 2,7 tỷ đồng. Tỷ lệ nợ xấu gia tăng kéo theo dự phòng rủi ro tín dụng phải trích lập cũng tăng, ảnh hƣởng đến chi phí và lợi nhuận của Chi nhánh. Tuy mức trích lập dự phòng rủi ro lớn hơn nhiều lần so với dƣ nợ có khả năng mất vốn nhƣng dƣ nợ có khả năng mất vốn cũng nhƣ tỷ lệ nợ xấu gia tăng, nếu
50
không đƣợc kiểm soát có thể vẫn sẽ tiềm ẩn những rủi ro cho Ngân hàng.
2.2.2.3. Chất lượng quy trình tín dụng bán lẻ
Hiện tại, quy trình cấp tín dụng bán lẻ đang đƣợc thực hiện theo quy định tại quyết định 4599/CV-NHBL ngày 02/11/2012. Đây là quy trình đƣợc nghiên cứu và ban hành bởi các ban phụ trách hoạt động bán lẻ và ban pháp chế của Hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, trên cơ sở kế thừa và khắc phục những hạn chế của các văn bản trƣớc đó về quy trình cấp tín dụng nhằm mục đích đƣa ra một quy trình cấp tín dụng chuẩn đối với các cá nhân, hộ gia đình, nhằm giảm thiểu rủi ro đến mức thấp nhất trong hoạt động cho vay.
Tùy theo mức độ rủi ro của từng món vay và quy định cụ thể trong từng thời kỳ, quy trình cấp tín dụng hiện tại quy định rõ thẩm quyền phán quyết tín dụng, quyết định giải ngân và cập nhật thông tin vào hệ thống. Cụ thể nhƣ sau:
- Trường hợp không qua rủi ro (phán quyết đối với các khoản vay không phải qua thẩm định rủi ro)
+) Cấp có thẩm quyền phán quyết tín dụng là: + Giám đốc chi nhánh
+ Phó Giám đốc phụ trách quan hệ khách hàng cá nhân + Lãnh đạo phòng quan hệ khách hàng cá nhân
+ Lãnh đạo Phòng Giao dịch
+) Thẩm quyền quyết định giải ngân:
+ Trƣờng hợp khoản cấp tín dụng giải ngân một lần hoặc giải ngân lần đầu thì cấp quyết định giải ngân chính là cấp đã thực hiện phán quyết tín dụng.
+ Trƣờng hợp giải ngân nhiều lần thì cấp có thẩm quyền quyết định giải ngân các lần tiếp theo là: Phó Giám đốc phụ trách quan hệ khách hàng cá nhân, hoặc lãnh đạo phòng quan hệ khách hàng cá nhân, hoặc lãnh đạo phòng giao dịch.
- Thẩm quyền phán quyết tín dụng, thẩm quyền quyết định giải ngân đối với trường hợp qua thẩm định rủi ro tại Chi nhánh:
51
+) Thẩm quyền phán quyết tín dụng: Hội đồng tín dụng cơ sở, Giám đốc Chi nhánh, Phó giám đốc phụ trách quản lý rủi ro.
+) Thẩm quyền quyết định giải ngân:
Cấp có thẩm quyền quyết định giải ngân bao gồm: Giám đốc Chi nhánh, Phó Giám đốc phụ trách quan hệ khách hàng cá nhân.
Trƣờng hợp giải ngân nhiều lần thì cấp có thẩm quyền quyết định giải ngân các lần tiếp theo là:Phó Giám đốc phụ trách quan hệ khách hàng cá nhân hoặc lãnh đạo phòng quan hệ khách hàng cá nhân, hoặc lãnh đạo Phòng Giao dịch.
- Thẩm quyền phán quyết tín dụng, quyết định giải ngân đối với trường hợp qua thẩm định rủi ro tại Hội sở chính:
+ Cấp có thẩm quyền phán quyết tín dụng và thẩm quyền phán quyết tín dụng cụ thể với từng cấp thực hiện theo quy định hiện hành về phân cấp thẩm quyền phán quyết tín dụng đối với các cấp điều hành của Hội đồng Quản trị và Tổng Giám đốc.
+ Cấp có thẩm quyền quyết định giải ngân là Phó Giám đốc Chi nhánh phụ trách tác nghiệp. Trƣờng hợp Phó Giám đốc Chi nhánh phụ trách tác nghiệp đi vắng, thì cấp có thẩm quyền quyết định giải ngân là Giám đốc chi nhánh.
- Thẩm quyền phê duyệt cập nhật thông tin vào hệ thống: (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
+ Thẩm quyền cập nhật thông tin: cán bộ quản trị tín dụng.
+ Thẩm quyền phê duyệt: Lãnh đạo phòng quản trị tín dụng, Lãnh đạo phòng giao dịch hoặc Cán bộ/kiểm soát viên thực hiện chức năng Quản trị tín dụng tại Phòng Giao dịch.
+ Thẩm quyền phê duyệt sửa đổi, bổ sung thông tin khoản vay (hạn mức vay, thời gian vay): Phó Giám đốc Chi nhánh phụ trách tác nghiệp.
Trong quy trình cấp tín dụng bán lẻ ban hành theo quy định 4599/QĐ-NHBL2