2 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN
2.4 Mô hình tổ chức quản lý rủi ro
Mô hình quản lý rủi ro dự án đầu tư ở NHNo&PTNT Việt Nam nói chung và chi nhánh Hồng Hà nói riêng sử dụng phương thức kiểm soát rủi ro phi tập
trung trong đó, trách nhiệm chính của việc theo dõi và kiểm soát các rủi ro do các đơn vị cấp chi nhánh thực hiện. ở mỗi chi nhánh, các bộ phận kiểm soát rủi ro báo cáo trực tiếp cho lãnh đạo của chi nhánh đó.
Sơ đồ 4 : Mô hình tổ chức quản lý rủi ro dự án đầu tư của chi nhánh Figure 4.2 Organizing risk management of investment projects of the branch
( Nguồn : Sổ tay tín dụng – NHNo&PTNT Việt Nam) Mô hình này được xây dựng trên những nguyên tắc căn bản sau:
Thực hiện kiểm tra giám sát hoạt động của phòng Hội đồng QLRR cấp Trung
ương
QLRR cấp Trung ương
Hội đồng quản lý tài sản Nợ - Có
Nguồn vốn
Thiết kế, xây dựng, duy trì các phương pháp và công cụ QLRR
Hội đồng QLRR chi nhánh Hồng Hà Giám đốc chi nhánh Phòng kế hoạch kinh doanh Trưởng phòng kế hoạch
kinh doanh Trưởng phòng kế toán ngân quỹ Trưởng phòng kiểm tra, kiểm toán nội bộ
Dự án đầu tư Giám sát Phân tích, thẩm định Giám sát Phòng điện toán Phòng kế toán, ngân quỹ Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ
Một là, thiết lập một cơ cấu hội đồng QLRR để quản lý và kiểm soát rủi ro phát sinh từ các hoạt động của trung ương, được hỗ trợ bởi một bộ phận quản lý và kiểm soát rủi ro độc lập ở cấp trung ương.Hội đồng QLRR ở cấp trung ương chịu trách nhiệm trong việc thiết kế, xây dựng, duy trì các phương pháp và công cụ QLRR cho các ngân hàng cấp chi nhánh. Kiểm tra giám sát tình hình thực
hiện cho vay các dự án ở cấp chi nhánh
Hai là, bộ phận quản lý và kiểm soát rủi ro ở cấp trung ương tập trung vào những vấn đề chiến lược trong khi, các bộ phận QLRR ở chi nhánh tập trung vào các vấn đề chiến thuật. Hội đồng quản lý rủi ro cấp trung ương thiết lập các văn bản hướng dẫn trong quy định quản lý rủi ro cho vay dự án đầu tư để ban QLRR
chi nhánh Hồng Hà tập trung thực hiện
Ba là, bộ phận quản lý và kiểm soát rủi ro ở cấp trung ương hoạt động độc lập với các đơn vị kinh doanh (người chấp nhận rủi ro) và quản lý tất cả các loại rủi ro ở tất cả các lĩnh vực hoạt động của ngân hàng đó.
Trong khuôn khổ bài viết này, tác giả chỉ đề cấp đến khía cạnh quản lý rủi ro ở cấp chi nhánh.
Hội đồng quản lý rủi ro dự án đầu tư ở chi nhánh Hồng Hà bao gồm giám đốc thực hiện nhiệm vụ quản lý chung tình hình quản lý rủi ro đối với dự án.
Trưởng phòng kế hoạch kinh doanh, trưởng phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ, trưởng phòng kế toán ngân quỹ trực tiếp quản lý hoạt động quản lý rủi ro ở phòng mình.
Các cán bộ phòng kế hoạch kinh doanh đóng vai trò chính trong việc quản lý rủi ro dự án thể hiện ở quá trình phân tích thẩm định, giám sát cho vay dự án, các cán bộ thuộc phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ, phòng kế toán ngân quỹ chịu trách nhiệm cung cấp thông tin, kiểm tra các khoản vay, và thực hiện các biện pháp đảm bảo khoản vay.
Tuy nhiên Quá trình quản lý, đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro phải được thực hiện một cách độc lập giữa các phòng ban. Các cá nhân chịu trách nhiệm thực hiện các chức năng QLRR phải hoàn toàn tách riêng và độc lập với các bộ phận mà có thể có các lợi ích xung đột với họ, nhằm tránh sự thông đồng giữa các phòng, các cá nhân với nhau, hoặc tìm ra những điểm mâu thuẫn trong quá trình quản lý rủi ro cho vay dự án đầu tư.