NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠ
1.2.1. Quan niệm về chất lượng cho vay doanh nghiệp của NHTM
Chất lượng tớn dụng núi chung hay chất lượng cho vay doanh nghiệp núi riờng là một khỏi niệm cũn khỏ mới mẻ trong kinh doanh Ngõn hàng, nú phản ỏnh kết quả của hoạt động tớn dụng. Chất lượng cho vay doanh nghiệp được xỏc định bằng một tổng thể cỏc tiờu chớ cả trỡu tượng và cụ thể. Mỗi khoản cho vay của NHTM khi được tài trợ ra nền kinh tế đều thu hỳt sự quan tõm của cỏc bờn, cụ thể là khỏch hàng- người đi vay, Ngõn hàng- người cho vay, và bờn thứ ba là cỏc cơ quan Nhà nước cú thẩm quyền. Do đú chất lượng cho vay doanh nghiệp sẽ được xem xột
từ nhiều phớa theo cỏc tiờu chớ của mỗi bờn.
Thứ nhất, xột từ giỏc độ khỏch hàng:
Khỏch hàng là đối tượng sử dụng cỏc dịch vụ của ngõn hàng, đặc biệt là dịch vụ tớn dụng vỡ nú là một nguồn tài trợ quan trọng đối với mỗi doanh nghiệp. Mục tiờu của họ là tối đa hoỏ giỏ trị tài sản của mỡnh hay núi cụ thể hơn là tối đa hoỏ giỏ trị sử dụng của khoản vốn vay. Chớnh vỡ thế với khỏch hàng để đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng núi chung và chất lượng cho vay doanh nghiệp núi riờng của ngõn hàng cỏi họ quan tõm đầu tiờn là lói suất, kỳ hạn, quy mụ, phương thức giải ngõn và phương thức thu nợ của khoản tớn dụng mà ngõn hàng cung cấp cú thoả món nhu cầu của họ hay khụng, làm sao để cỏc thủ tục được giải quyết một cỏch nhanh gọn, tiết kiệm thời gian và chi phớ hợp lý. Nếu tất cả cỏc yếu tố này đều đỏp ứng được nhu cầu của khỏch hàng thỡ khoản tớn dụng đú được coi là cú chất lượng tốt và ngược lại.
Do đú theo quan điểm của khỏch hàng thỡ chất lượng cho vay doanh nghiệp là: Sự thoả món nhu cầu của họ về khoản tớn dụng trờn cỏc phương diện, lói suất, quy mụ, thời hạn, phương thức giải ngõn, phương thức thu nợ... nhưng vẫn tuõn thủ đỳng những quy định của ngõn hàng gúp phần lành mạnh tài chớnh doanh nghiệp, cải thiện hoạt động sản xuất kinh doanh và duy trỡ sự tồn tại và phỏt triển cuả Ngõn hàng.
Thứ hai, xột từ giỏc độ nền kinh tế xó hội.
Trong những năm gần đõy, hoạt động cho vay doanh nghiệp phản ỏnh rừ nột sự tỏc động đối với nền kinh tế. Cỏc doanh nghiệp ngày càng gia tăng, vỡ vậy nhu cầu vốn vay tớn dụng cũng ngày càng lớn. Hơn nữa trong điều kiện Việt Nam hiện nay, nhu cầu vốn vay để phục vụ sự nghiệp Cụng nghiệp húa, hiện đại húa (CNH, HĐH) đất nước đang là một đũi hỏi bức xỳc. Vỡ vậy chất lượng cho vay doanh nghiệp phản ỏnh sự hoạt động cú hiệu quả của nền kinh tế. Tớn dụng phục vụ sản xuất kinh doanh, tạo cụng ăn việc làm cho người lao động, giảm tỷ lệ thất nghiệp và hạn chế cỏc tệ nạn xó hội, tăng thờm sản phẩm cho xó hội, gúp phần tăng trưởng kinh tế, thu hỳt tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong nước, tranh thủ vốn vay nước ngoài phục vụ phỏt triển kinh tế.
Chất lượng cho vay doanh nghiệp thể hiện ở phạm vi mức độ giới hạn tớn dụng phải phự hợp với khả năng đỏp ứng theo hướng tớch cực của bản thõn Ngõn hàng và phải đảm bảo được sự cạnh tranh trờn thị trường, tuõn thủ nguyờn tắc hoàn trả đỳng hạn và cú lói. Chất lượng cho vay doanh nghiệp phải thể hiện ở chỉ tiờu lợi nhuận cao và gia tăng, mức dư nợ tăng, tỷ lệ nợ quỏ hạn hợp lý, tỷ lệ trớch lập dự phũng rủi ro phự hợp, tỷ lệ nợ xấu trong mức cho phộp của Ngõn hàng, đảm bảo cơ cấu nguồn vốn giữa ngắn hạn, trung hạn và dài hạn trong nền kinh tế. Qua đú cho thấy:
- Cỏc khoản cho vay doanh nghiệp của Ngõn hàng được coi là cú chất lượng tốt khi vốn vay được sử dụng đỳng mục đớch phục vụ cho cỏc hoạt động sản xuất kinh doanh vừa bự đắp được chi phớ vừa cú lợi nhuận vừa đem lại hiệu quả kinh tế xó hội, đảm bảo trả nợ Ngõn hàng đỳng hạn, hay hạn chế thấp nhất rủi ro về đồng vốn.
- Chất lượng cho vay doanh nghiệp là một chỉ tiờu tổng hợp, khú cú thể đỏnh giỏ một cỏch chớnh xỏc. Nú được thể hiện thụng qua cỏc chỉ tiờu cả định tớnh và định lượng.
- Chất lượng cho vay doanh nghiệp chịu ảnh hưởng của cả nhõn tố chủ quan và khỏch quan.
Trong điều kiện giới hạn của luận văn, tỏc giả chỉ tập trung đi sõu nghiờn cứu chất lượng cho vay doanh nghiệp theo quan điểm của Ngõn hàng