Mục đích của nội dung phân tích này nhằm nhận thức và đánh giá đúng đắn sự tác động của từng Đại lý đến kết quả kinh doanh chung của toàn công ty. Đồng thời qua phân tích cũng thấy được những ưu, nhược điểm và những mặt tồn tại trong việc tổ chức và quản lý của từng đại lý để đề ra những chính sách, biện pháp quản lý thích hợp.
Biểu 5: Phân tích doanh thu bán hàng theo các đơn vị trực thuộc
Đơn vị tính: 1000 đồng
Các chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 So sánh tăng (giảm)
ST TT(%) ST TT(%) ST TL(%) TT(%)
Tổng doanh thu 12.118.664 100 14.345.478 100 2.226.814 18,38 0 ĐL Bắc Phương 3.794.354 31,31 4.655.586 32,45 861.232 7,11 1,14 ĐL Dũng Hà 6.435.142 53,10 6.943.690 48,40 508.548 4,19 - 4,7 ĐL Hùng Cường 1.889.168 15,59 2.746.202 19,15 857.034 7,08 3,56
(Nguồn: Công ty TNHH thương mại và xây dựng Việt Dũng)
Qua biểu phân tích trên ta có nhân xét như sau: Trong 3 đại lý của công ty thì:
Đại lý Bắc Phương năm 2010 so với năm 2009 doanh thu tăng 861.232 (nđ), tỷ lệ tăng 22,69%, góp phần tăng doanh thu chung toàn công ty là 7,11%.
Đại lý Dũng Hà năm 2010 so với năm 2009 doanh thu tăng 508.548 (nđ), tỷ lệ tăng 7,9%, góp phần làm tăng doanh thu chung của toàn công ty là 4,19%.
Đại lý Hùng Cường năm 2010 so với năm 2009 doanh thu tăng 857.034 (nđ), tỷ lệ tăng 45,37%, góp phần tăng doanh thu chung toàn doanh nghiệp là 7,08%. Xét về mặt tỷ trọng: Đại lý Bắc Phương tỷ trọng năm 2010 so với năm 2009 tăng 1,14%; Đại lý Dũng Hà tỷ trọng năm 2010 so với năm 2009 giảm 4,7%; Đại lý Hùng Cường tỷ trọng tăng cao nhất là 3,56%.
Nhìn chung, doanh thu của công ty tăng chủ yếu là do doanh thu của đại lý Hùng Cường và đại lý Bắc Phương, đại lý Dũng Hà tăng. Đây là những trung tâm mua sắm lớn tại Bắc Giang, nên thu hút nhiều khách hàng – lợi thế tuyệt vời cho việc bán hàng của công ty. Trong tương lai công ty cần phát huy thế mạnh này của mình.
Tuy nhiên tỷ trọng của đại lý Dũng Hà giảm, là do đại lý này không nằm ở thành phố, mà nằm ở huyện nhỏ nên không thu hút được đông khách hàng, không nắm bắt được sự thay đổi về thị hiếu và mức sống của người tiêu dùng.
Do vậy năm 2011 công ty cần đẩy mạnh phương thức bán lẻ, nhập về những sản phẩm nhiều mẫu mã, chủng loại sản phẩm giá cả hợp lý để thu hút người tiêu dùng đẩy mạnh tiêu thụ sản phẩm, tăng doanh thu.