Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong điều tiết vĩ mô nền kinh tế, là công vụ cho ngân hàng nhà nước (NHNN) thực hiện các chính sách tài chính tiền tệ của NHNN, NHTM đóng vai trò quan trọng như thế là do NHTM có một số chức năng đặc biệt quan trọng, cụ thể như sau :
1.2.1 NHTM là một trung gian tài chính
Đối với một nền kinh tế, tại bất kỳ một thời điểm nào đó luôn có những chủ thể thừa vốn, đồng thời cũng có những chủ thể tạm thời thiếu vốn. Hai chủ thể này cần thiết phải có sự trao đổi với nhau hoặc là trực tiếp hoặc là gián tiếp thông qua hệ thống tài chính. Khi đó NHTM giữ vai trò trung gian thu hút vốn nhàn rỗi hoặc tạm thời trong dân chúng hoặc từ các doanh nghiệp để cung cấp trở lại cho những doanh nghiệp, cá nhân có nhu cầu sử dụng vốn vào sản xuất kinh doanh hoặc tiêu dùng.
1.2.2 NHTM làm chức năng trung gian thanh toán và quản lý các phương tiện thanh toán thanh toán
Việc thanh toán các khoản cung ứng hàng hoá, dịch vụ trong nền kinh tế có thể thực hiện ngoài ngân hàng hoặc thông qua ngân hàng. Tuy nhiên, khi NHTM càng phát triển thì các giao dịch được thanh toán qua ngân hàng càng nhiểu bởi các tính năng ưu việt của nó. Khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng họ sẽ được đảm bảo an toàn trong việc cất giữ tiền và thực hiện thu chi một cách nhanh chóng, tiện lợi, nhất là những khoản thanh toán có giá trị lớn, ở nhiều địa phương khác nhau mà nếu khách hàng tự thực hiện sẽ rất khó khăn, tốn kém và không an toàn. Ngày nay, các NHTM không chỉ là trung gian thanh toán truyền thống như trước mà còn quản lý các phương tiện thanh toán. Đây là vai trò ngày càng trở nên quan trọng, phù hợp với sự phát triển và tiến bộ của khoa học kỹ thuật.
1.2.3 Chức năng tạo tiền
Đây là chức năng tạo nên sức mạnh đặc thù, riêng của ngân hàng. Khi đã hoạt động trong hệ thống ngân hàng, NHTM có chức năng “tạo tiền” bằng cách chuyển khoản hay bút tệ để thay thế cho tiền mặt. Điều nay đưa NHTM lên vị trí là nguồn tạo tiền. Cùng với vai trò phát hành độc quyền giấy bạc của ngân hàng Trung ương, NHTM góp phần làm thoả mãn nhu cầu dùng tiền mặt làm phương tiện giao dịch cho toàn xã hội.
Chức năng tạo tiền của NHTM cũng được thể hiện ở khả năng biến lượng tiền gửi ban đầu tại ngân hàng đầu tiên nhận tiền thành một khoản tiền lớn hơn gấp nhiều lần khi thực hiện các nghiệp vụ tín dụng thanh toán qua nhiều ngân hàng. Với một khoản tiền gửi ban đầu được nhận được từ người gửi tiền, ngân hàng sau đó trừ đi một tỷ lệ dự trử bắt buộc nhất định sẽ dùng để cho vay khách hàng của mình. Cho nên,
chức năng này mang lại nguồn vốn nhàn rỗi rất lớn cho ngân hàng, mang lại hiệu quả cao cho ngân hàng.
1.3 Một số nghiệp vụ chủ yếu của NHTM
Huy động vốn
Huy động vốn là hoạt động thường xuyên và chủ yếu của NHTM, có ý nghĩa cực kỳ quan trọng. Huy động vốn tạo ra phần lớn nguồn vốn hoạt động cho ngân hàng ngoài vốn điều lệ thông qua việc nhận tiền gửi không và có kỳ hạn dưới các hình thức gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ khác có giá trị để huy động vốn, nhận uỷ thác đầu tư, thanh toán hộ qua tài khoản vãng lai, chi trả kiều hối, dịch vụ ngân quỹ, thanh toán quốc tế, bảo lãnh …..
Đầu tư tín dụng
Đầu tư tín dụng là hoạt động rất quan trọng đối với các NHTM. Đây là sản phẩm chính mang lại nguồn thu cho các ngân hàng. Đồng thời, tín dụng còn là kênh phân phối chính nguồn vốn nhàn rỗi cho toàn xã hội từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn. Bên cạnh đó, tín dụng không chỉ đơn thuần là trung gian phân phối nguồn vốn cho xã hội mà còn là công cụ kiểm soát cho các hoạt động kinh tế. Đó là vì nguồn vốn của các ngân hàng chủ yếu là từ nguồn huy động để cho vay. Cho nên để đảm bảo thu về nguồn vốn của mình, các ngân hàng kiểm tra các hoạt động của doanh nghiệp thường xuyên, kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay nhằm mục đích là bảo toàn nguồn vốn của mình.
Cung ứng các dịch vụ thanh toán
Các NHTM cung ứng các dịch vụ thanh toán cho các doanh nghiệp, cá nhân như chuyển tiền điện tử, chuyển khoản từ tài khoản này sang tài khoản khác ở cùng một ngân hàng hay ở hai ngân hàng khác nhau thông qua các công cụ như : séc, uỷ nhiệm chi …. cũng như các dịch vụ thu hộ hoặc chi hộ. Bên cạnh đó, các ngân hàng không những thanh toán trong nước mà còn thanh toán cho các doanh nghiệp ngoài nước xuất khẩu ở nước ngoài. Hiện nay ở Việt Nam, nghiệp vụ này chỉ tập trung hầu hết các NHTM nước ngoài do chỉ có các ngân hàng này có đủ uy tín để các ngân hàng và khách hàng nước ngoài tin cậy.
Trong thị trường tài chính hiện nay, mua bán ngoại tệ thường chỉ do các ngân hàng lớn nhất thực hiện bởi vì những giao dịch như vậy có mức độ rủi ro cao, đồng thời phải có trình độ chuyên môn cao.
Các dịch vụ kinh doanh khác
Ngày nay, các NHTM còn thực hiện nhiều nghiệp vụ khác như : bảo lãnh, cho thuê két sắt, giữ hộ tài sản, tư vấn mua bán, kinh doanh vàng bạc, ngoại tệ, chi trả kiều hồi, đầu tư chứng khoán, làm đại lý phát hành và quản lý chứng khoán và các nghiệp vụ khác. Các hoạt động này ngày càng trở nên quan trọng và mang lại tỷ trọng thu nhập ngày càng tăng của NHTM.
Theo mô hình ngân hàng hiện đại ngày nay, ngân hàng hoạt động như một tập đoàn tài chính bao gồm nhiều chức năng, vừa có chức năng cho vay, nhưng cũng chức năng môi giới cho vay, chức năng này còn còn tên gọi khác là thu xếp vốn vay. Bên cạnh đó, chức năng uỷ thác được cho là sản phẩm mới tại Việt Nam. Có hai loại uỷ thác chính, một là uỷ thác cho vay hoặc đầu tư, hai là nhận uỷ thác cho vay. Đây là sản phẩm mà ngân hàng cho vay hoặc đầu tư bằng nguồn vốn của người khác chỉ định hoặc không chỉ định mục đích vì lý do nào đó mà họ không trực tiếp cho vay hoặc đầu tư được. Để đa dạng hoá các sản phẩm và hổ trợ các sản phẩm cho nhau, các ngân hàng hiện đại ngày nay luôn có chức năng bảo hiểm. Bởi vì, để hạn chế được rủi ro khi cho vay, các ngân hàng thường yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm kèm theo các khoản vay. Đây là yêu cầu bắt buộc ở các ngân hàng hiện đại ngày nay. Việc đa dạng hoá sản phẩm và chủ yếu phát triển mảng dịch vụ, các ngân hàng hiện đại hạn chế các rủi ro từ tín dụng.
1.4 Những đặc thù trong hoạt động trong hoạt động kinh doanh của NHTM
Ngân hàng thương mại là DN hoạt động trên lĩnh vực tiền tệ, hoạt động của các NHTM hàm chứa nhiều rủi ro như : rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản, rủi ro ngoại hối, rủi ro hoạt động ngoại bảng, rủi ro công nghệ. Những rủi ro này ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của các NHTM.
NHTM lấy đối tượng kinh doanh chính là tiền tệ. Có thể nói, ngân hàng đã kinh doanh một loại hàng hoá đặc biệt trên thị trường – đó chính là tiền tệ với đặc tính xã hội hoá cao, tính cảm ứng và nhạy bén với mọi thay đổi trong nền kinh tế. Đây chính là đặc điểm cơ bản phân biệt lĩnh vực kinh doanh ngân hàng với các lĩnh vực kinh doanh khác.
Nguồn vốn để các NHTM hoạt động kinh doanh chính là vốn huy động. Xuất phát từ chức năng thứ nhất : NHTM là trung gian tài chính, các NHTM làm nhiệm vụ thu hút tiền gửi và tiết kiệm trong nền kinh tế, các NHTM đã tạo ra nguồn vốn khổng lồ để sử dụng cho hoạt động kinh doanh của mình. Đây là nguồn vốn dồi dào và chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn của ngân hàng thương mại. Đặc điểm của các nguồn vốn này NHTM không có quyền sở hữu và các NHTM phải đáp ứng các điều kiện đã thoả thuận với khách hàng là chỉ sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định để cho vay hoặc đầu tư vào những lĩnh vực khác nhau.
Lĩnh vực hoạt động kinh doanh của NHTM là lĩnh vực kinh doanh mang tính hệ thống cao và phải chịu sự quản lý nghiêm ngặt của nhà nước. Có thể nói tình hình phát hành, lưu thông và giá trị của tiền tệ có ảnh hưởng sâu rộng đến tổng thể nền kinh tế. Hơn nữa, đặc điểm của lĩnh vực kinh doanh ngân hàng là mang tính lan truyền, tính hệ thống hơn hẳn những lĩnh vực kinh doanh khác. Do đó, một mặt đòi hỏi phải có sự kiểm soát nghiêm ngặt của các cơ quan quản lý nhà nước nhằm thực thi chính sách tiền tệ quốc gia, nhằm bảo vệ sự an toàn của hệ thống tài chính ngân hàng, bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền và người đầu tư. Mặt khác, để đảm bảo sự an toàn trong hoạt động kinh doanh ngân hàng cũng như để có thể tạo ra các dịch vụ toàn diện cho ngân hàng, luôn đòi hỏi phải duy trì tính ràng buộc theo hệ thống trong quá trình hoạt động của ngân hàng, bao gồm những ràng buộc về mặt kỹ thuật và về mặt tổ chức, có thể do các NHTM tự thiết lập hay do các yêu cầu của các cơ quan quản lý nhà nước.
1.5 Một số sản phẩm cho vay chủ yếu của ngân hàng dành cho DN - Cho vay bổ sung vốn lưu động theo món - Cho vay bổ sung vốn lưu động theo món
+ Khái niệm :
Cho vay vốn lưu động theo món là giải pháp tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng ngắn hạn phát sinh ngoài hạn mức của doanh nghiệp như các cơ hội kinh doanh ngoài kế hoạch hoặc các nhu cầu bổ sung vốn lưu động không thường xuyên để mua nguyên vật liệu hoặc hàng hoá. Loại hình cho vay này giúp doanh nghiệp nắm bắt cơ hội kinh doanh với lãi suất hợp lý, đơn giản, linh hoạt.
+ Lợi ích của doanh nghiệp :
- Được áp ứng nhu cầu tài chính ngắn hạn, không thường xuyên của DN như nhu cầu có tính chất thời vụ hoặc nhu cầu cho các cơ hội kinh doanh thuận lợi phát sinh ngoài kế hoạch….
- Được ngân hàng cho vay tư vấn giải pháp tài chính phù hợp nhất với nhu cầu khách hàng. Lãi suất hợp lý, điều kiện khoản vay linh hoạt, thủ tục đơn giản, thuận tiện. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
+ Điều kiện sử dụng với doanh nghiệp :
- Có nhu cầu bổ sung vốn lưu động ngắn hạn để mua nguyên vật liệu, hàng hoá phục vụ sản xuất kinh doanh, thanh toán lương …..
- Thời hạn của vay món không quá một năm. Có kế hoạch sử dụng vốn hợp lý, hiệu quả.
Đây là sản phẩm cho vay đặc thù của các ngân hàng dành cho DN việc cho vay thuận lợi hơn khi các doanh nghiệp kinh doanh trong các ngành nghề đặc thù như : cho vay bổ sung vốn lưu động dự trữ lúa gạo, cho vay kinh doanh sắt thép …. và một số loại hình kinh doanh đặc thù khác.
- Cho vay vốn lưu động theo hạn mức
+ Khái niệm : Vốn lưu động theo hạn mức là giải pháp tín dụng đáp ứng nhu cầu vay vốn thường xuyên trong một giai đoạn nhất định nhằm ổn định nguồn tài chính và tăng tính chủ động trong việc lập kế hoạch kinh doanh của doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp ổn định tài chính, chủ động nguồn vốn phát triển kinh doanh.
+ Lợi ích của DN :
- Được đáp ứng nhu cầu tài chính ngắn hạn, không thường xuyên của doanh nghiệp như nhu cầu có tính chất thời vụ hoặc nhu cầu cho các cơ hội kinh doanh thuận lợi phát sinh ngoài kế hoạch…..
- Được ngân hàng cho vay tư vấn giải pháp tài chính phù hợp nhất với nhu cầu của khách hàng. Lãi suất hợp lý, điều kiện khoản vay linh hoạt, thủ tục đơn giản, thuận tiện cho người vay vốn.
- Thủ tục giải ngân đơn giản : Giảm thiểu các giấy tờ, thủ tục từng lần giải ngân, qua đó tiết kiệm thời gian từ lúc nhu cầu phát sinh đến khi nhận được vốn từ ngân hàng.
+ Điều kiện sử dụng đối với DN :
- Có nhu cầu vay vốn lưu động thường xuyên, theo các chu kỳ kinh doanh ngắn hạn của khách hàng.
- Thời hạn của hạn mức không quá một năm. Thời hạn của hạn mức có thể tái cấp lại nếu khách hàng có nhu cầu tiếp tục sử dụng vốn vay ngân hàng.
- Có kế hoạch sử dụng và hoàn trả vốn hiệu quả, đúng hạn và có uy tín với ngân hàng.
+ Khái niệm : Cho vay trung vay hạn theo dự án là giải pháp tín dụng đáp ứng các nhu cầu vay vốn trong một dự án đầu tư nhất định của DN nhằm mở rộng hoạt động kinh doanh. Đáp ứng nhu cầu tài chính trọn gói, giúp doanh nghiệp đầu tư phát triển trung và dài hạn.
+ Lợi ích của DN :
- Được đáp ứng nhu cầu tài chính trung dài hạn để tiến hành đầu tư mới, đầu tư mở rộng. Được đáp ứng nhu cầu tài chính trọn gói để thực hiện dự án đầu tư (bao gồm cả đầu tư vào TSCĐ và TSLĐ ban đầu).
- Được duy trì quyền sở hữu tài sản : so với thuê mua tài sản, tín dụng ngân hàng có lợi thế là khách hàng vẫn duy trì được quyền sở hữu của mình trong thời gian vay vốn. Được hỗ trợ vốn : Tạo ra đòn bẩy tài chính, khắc phục thiếu vốn dài hạn. Ngoài ra, DN còn được hưởng một số ưu đãi khác dành cho khách hàng là doanh nghiệp ưu tiên.
+ Điều kiện sử dụng sản phẩm :
- Ngân hàng cấp tín dụng trung dài hạn dưới dạng vay món nhằm đáp ứng như cầu đầu tư theo dự án (mở rộng, nâng cấp, thay thế, thành lập mới) của khách hàng. Ngân hàng cung cấp tín dụng để sử dụng cho mục đích đầu tư theo nhu cầu đầu tư của dự án. - Tín dụng trung và dài hạn có thời hạn trên một năm và đáp ứng đầy đủ theo quy chế cho vay chung của NHTM và theo hướng dẫn NHNN Việt Nam.
- Hình thức cấp vốn : theo dự án đầu tư, giải ngân từng lần theo tiến độ thực hiện dự án của khách hàng.
- Tài trợ dự án trọn gói
+ Khái niệm : Cho vay tài trợ dự án trọn gói là giải pháp tín dụng đáp ứng nhu cầu sử dụng các dịch vụ trọn gói trong toàn bộ quá trình thực hiện một gói thầu đã được phê duyệt trúng thầu/chỉ định thầu bao gồm bảo lãnh, tín dụng, thanh toán theo trình tự phát sinh nhu cầu của doanh nghiệp. Đảm bảo tài chính cho toàn bộ quá trình thực hiện gói thầu giúp doanh nghiệp yên tâm thực hiện gói thầu đã trúng thầu/chỉ định thầu.
+ Lợi ích của doanh nghiệp : Khi được cấp loại sản phẩm dịch vụ này, doanh nghiệp có được một số lợi ích nhất định mà các sản phẩm không có, cụ thể như sau : - Đảm bảo về tài chính : Thực hiện gói thầu trên cơ sở ngân hàng cam kết hổ trợ tài chính cho toàn bộ quá trình thực hiện gói thầu.
- Khoản vay ưu đãi : được hưởng các ưu đã về tỷ lệ ký quỹ, mức vay tối đa do sử dụng dịch tài trợ trọn gói, chính sách lãi suất hợp lý, cạnh tranh.
+ Điều kiện sử dụng với DN :