Phƣơng thức chuyển tiền là phƣơng thức mà trong đó khách hàng (ngƣời yêu cầu chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng của mình chuyển một số tiền nhất định cho một ngƣời khác (ngƣời hƣởng lợi) ở một địa điểm nhất định bằng phƣơng tiện chuyển tiền do khách hàng quy định. Phƣơng thức thanh toán chuyển tiền có thể đƣợc thực hiện bằng hai hình thức chủ yếu sau:
- Chuyển tiền bằng thƣ (Mail transfer, M/T): Là hình thức chuyển tiền trong đó lệnh thanh toán của ngân hàng chuyển tiền đƣợc thể hiện trong nội dung một bức thƣ mà ngân hàng này gửi cho ngân hàng thanh toán qua bƣu điện.
- Chuyển tiền bằng điện (Telegraphic transfer, T/T): Là hình thức trong đó lệnh thanh toán của ngân hàng chuyển tiền đƣợc thể hiện trong nội dung một bức điện mà ngân hàng này gửi cho ngân hàng thanh toán qua fax, telex hoặc thông qua liên lạc viễn thông SWIFT
Sơ đồ 1: Trình tự tiến hành nghiệp vụ theo phƣơng thức chuyển tiền
Ngân hàng chuyển
tiền Ngân hàng đại lý
Ngƣời chuyển tiền (NK) Ngƣời hƣởng lợi (XK) (4) (1) (2) (3) (5)
Bƣớc 1: Sau khi thỏa thuận đi đến ký kết hợp đồng mua bán ngoại thƣơng, tổ chức xuất khẩu thực hiện việc cung ứng hàng hóa, dịch vụ cho tổ chức nhập khẩu, đồng thời chuyển giao toàn bộ chứng từ (vận đơn, hóa đơn, chứng từ về hàng hóa …) cho tổ chức nhập khẩu.
21
Bƣớc 2: Tổ chức nhập khẩu sau khi kiểm tra bộ chứng từ, hóa đơn, viết lệnh chuyển tiền gửi đến ngân hàng phục vụ mình, trong đó phải ghi rõ ràng, đầy đủ những nội dung theo quy định.
Bƣớc 3: Sau khi kiểm tra, nếu hợp lệ và đủ khả năng thanh toán, ngân hàng sẽ trích tài khoản của đơn vị để chuyển tiền, gửi giấy báo nợ, giấy báo đã thanh toán cho đơn vị nhập khẩu.
Bƣớc 4: Ngân hàng chuyển tiền ra lệnh (bằng thƣ hay điện báo) cho ngân hàng đại lý của mình ở nƣớc ngoài để chuyển tiền trả cho ngƣời nhận tiền.
Bƣớc 5: Ngân hàng đại lý chuyển tiền cho ngƣời đƣợc hƣởng (trực tiếp hoặc gián tiếp qua ngân hàng khác) và gửi giấy báo Có cho đơn vị.
Thời điểm chuyển tiền phải đƣợc quy định rõ trong hiệp định, hợp đồng hoặc các thỏa thuận khác. Có hai loại thời điểm chuyển tiền:
- Chuyển tiền trƣớc khi ngƣời hƣởng lợi hoặc ngƣời đƣợc trả tiền thực hiện nghĩa vụ quy định trong hiệp định, hợp đồng hoặc các thỏa thuận khác, ví dụ:
+ Chuyển tiền đặt cọc đảm bảo thực hiện hợp đồng nhập khẩu, đảm bảo dự thầu, hợp đồng xây dựng.
+ Chuyển tiền ứng trƣớc cho ngƣời xuất khẩu trƣớc khi giao hàng. Loại chuyển tiền này đƣợc coi nhƣ là một khoản tín dụng mà ngƣời nhập khẩu cấp cho ngƣời xuất khẩu.
+ Chuyển tiền thanh toán trƣớc một phần trƣớc khi ngƣời xuất khẩu giao hàng để thanh toán tiền sản xuất thử, thiết kế mẫu…vv..
- Chuyển tiền sau khi ngƣời hƣởng lợi hoặc ngƣời đƣợc trả tiền đã hoàn thành nghĩa vụ quy định trong hiệp định, hợp đồng hoặc các thỏa thuận khác.
22
tế của Phòng Thƣơng mại quốc tế (ICC) điều chỉnh phƣơng thức thanh toán này. Việc chuyển tiền tất nhiên sẽ đƣợc điều chỉnh bằng luật quốc gia của nƣớc chuyển tiền và các thỏa thuận đại lý ký kết giữa các ngân hàng các nƣớc, nếu có.