Chi nhánh luôn tuân thủ nghiêm ngặt quy trình nghiệp vụ kho quỹ, công tác kho quỹ được bảo đảm an toàn tuyệt đối. Cùng với sự tăng trưởng về huy động vốn, công tác kế toán, dịch vụ…với sự giúp đỡ của Ban Giám đốc, với sự nỗ lực của cán bộ, công tác ngân quỹ vẫn luôn đạt được kết quả tốt, đảm bảo an toàn
Bảng 2. 4 - Kết quả thực hiện công tác Tài chính
Đơn vị: Tỷ quy đồng
Chỉ tiêu T12/2010 T12/2011 T1/2012 T2/2012
Tổng thu từ lãi 30.212 55.429 5.316 10.279
Tổng thu ngoài lãi 5.012 6.892 0.86 2.04
Tổng chi trả lãi 26.035 47.765 4.757 9.338
Tổng chi ngoài lãi 7.039 11.246 0.864 1.881
Thu nhập 2.15 3.31 0.555 1.10
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh tại NHNT CN Đà Lạt)
Do 8 tháng đầu năm 2011 dư nợ tăng truởng chậm, nợ quá hạn tăng cao, mặc dù đến 4 tháng cuối năm 2011 nợ quá hạn vẫn giữ nguyên, dư nợ tăng trưởng mạnh do tham gia tài trợ cho các dự án lớn như đã nói ở trên nhưng vẫn không kéo được 8 tháng đầu năm dẫn đến thu nhập năm 2011 chỉ đạt 3.31 tỷ. Nhưng sang đến tháng 1 và tháng 2 / 2012 thì tốc độ tăng trưởng tín dụng tăng đã làm cho tổng thu nhập trong 2 tháng đầu năm liên tục tăng tuy nhiên vẫn tăng chậm so với dự kiến của NHNT CN Đà Lạt là do cuộc đua tăng lãi suất huy động vốn nội tệ - Đồng Việt Nam (VND) diễn ra từ đầu tháng 1/2012 và đợt thứ hai diễn ra từ đầu tháng 2/2008, nhưng rộ lên, lan rộng ở hầu hết các NHTM và thực sự nóng lên kể từ sau tết nguyên đán Nhâm Thìn. Vì vậy mà tổng chi trả lãi đã tăng lên từ 4.757 tỷ trong tháng 1 đến 9.338 tỷ trong tháng 2 do lãi suất huy động tăng làm giảm bớt lợi nhuận của chi nhánh như dự kiến ban đầu.
48
Như vậy chi nhánh NHNT Đà Lạt đạt được những kết quả trên là dựa trên sự phấn đấu nỗ lực hết mình của CBCNV và sự chỉ đạo sâu sát của ban giám đốc, cùng với sự hợp tác và tín nhiệm của khách hàng đối với Chi nhánh.
Năm 2011 đã đánh dấu một bước ngoặt và phát triển vượt bậc của NHNT CN Đà Lạt, từ một Chi nhánh cấp II thuộc NHNT HCM chuyển mình trở thành một Chi nhánh cấp I trực thuộc Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam, với nhiều khó khăn từ xây dựng cơ sở vật chất, bổ sung đội ngũ nhân lực cho đến xây dựng nền tảng phát triển. Đây là sự bứt phá kỷ lục của NHNT CN Đà Lạt trong những năm vừa qua. Để đạt được những thành quả đáng khích lệ đó, bên cạnh nỗ lực triển khai hàng loạt tiện ích của ngân hàng điện tử, đa dạng hoá và nâng cao chất lượng dịch vụ.
2.2 Thực trạng huy động vốn của Ngân hàng Ngoại Thƣơng Chi nhánh Đà Lạt
Hiện nay, công tác huy động vốn đặc biệt là huy động vốn trung dài hạn đang là một bài toán khó đối với ngân hàng thương mại. Điều này đòi hỏi các NHTM phải có các biện pháp hữu hiệu, có các chiến lược huy động vốn đúng đắn, hợp lý để thu hút được nguồn vốn, đảm bảo cho đầu ra của ngân hàng. Chỉ trên cơ sở có một nguồn vốn ổn định và giá cả hợp lý, các NHTM mới thực hiện được mục tiêu lợi nhuận của mình.
Nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế là nguồn vốn rẻ nhất, nhưng không có tính ổn định. Đó là những nguồn thu từ kết quả hoạt động kinh doanh, liên doanh, liên kết... các nguồn vốn này phần lớn vẫn được chu chuyển vào các tổ chức kinh tế thông qua tài khoản thanh toán tại các ngân hàng, một số nguồn của tổ chức kinh tế không qua ngân hàng để tạo khả năng thanh toán cho chính tổ chức đó. Điều này đòi hỏi các ngân hàng phải có chính sách hợp lý, mềm dẻo để thu hút nguồn vốn này. Trong thời gian qua, mặc dù cạnh tranh ngày càng gay gắt nhưng NHNT CN Đà Lạt luôn bám sát mục tiêu kinh doanh, thực hiện tốt chính sách khách hàng, từng bước mở rộng và nâng cao chất lượng dịch vụ thanh toán, tín dụng, cải tiến phong cách làm việc, mở rộng các dịch vụ của ngân hàng như kinh doanh ngoại tệ, thanh toán quốc tế, chuyển tiền kiều hối, kết quả huy động vốn đạt được qua các năm được thể hiện qua:
49
2.2.1 Cơ cấu vốn theo đối tượng huy động
Trong huy động vốn, tỷ trọng tiền gửi tiết kiệm dân cư, tiền gửi các tổ chức kinh tế tăng dần qua từng năm làm nguồn vốn huy động tăng, chiếm giữ vai trò chủ đạo, đảm bảo nhu cầu cân đối và mở rộng cho vay.
Bảng 2.5 - Tổng nguồn vốn huy động của NHNT CN Đà Lạt
Đơn vị : tỷ đồng
(Nguồn: Bảng cân đối kế toán của NHNT CN Đà Lạt)
Năm 2008 2009 2010 2011 Chỉ tiêu Doanh số Tỷ trọng % Doanh số Tỷ trọng % Doanh số Tỷ trọng % Doanh số Tỷ trọng % 1. Tiền gửi các TCKT 150.117 16.49 222.821 19.35 237.173 20.37 221.182 19.41
2. Tiền gửi dân cư 675.434 73.23 891.241 77.4 902.162 76.98 887.826 77.9 3. PH kỳ phiếu 12.998 1.84 0.837 0.07 0.836 0.071 0.836 0.073 4.PH Chứng chỉ tiền gửi 72.975 8.13 32.005 2.8 26.099 2.22 23.877 2.09
5.Tiền gửi ký quỹ 2.799 0.31 4.549 0.38 5.659 0.36 5.743 0.504
50
Hình 2.4 - Kết cấu huy động vốn theo đối tƣợng huy động vốn
(Nguồn : Bảng cân đối kế toán năm 2011 tại NHNT CN Đà Lạt.)
Tính đến thời điểm 31/12/2009, Tổng vốn huy động của NHNT CN Đà Lạt là 1,151.455 tỷ quy đồng tăng 25 % so với 31/12/2008. Hiện nay, nguồn vốn huy động của NHNT CN Đà Lạt chủ yếu từ các nguồn vốn sau: Tiền gửi các tổ chức kinh tế, Tiền gửi dân cư, Phát hành chứng chỉ tiền gửi.
Trong đó tiền gửi dân cư luôn chiếm tỷ trọng lớn (77.40%), đặc biệt là tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn của cá nhân đạt 785.284 tỷ tăng so với 2008 là 632.535 tỷ, do NHNT CN Đà Lạt nằm trên địa bàn thành phố Đà Lạt là thành phố đô thị loại I, trình độ dân trí cao, mức thu nhập bình quân cao. Dự kiến tốc độ tăng trưởng kinh tế và mật độ dân số sẽ tăng mạnh trong những năm tới. Có thể nói đây là một thị trường thuận lợi để NHNT CN Đà Lạt huy động vốn. Bên cạnh đó, nguồn huy động từ kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, tiền gửi ký quỹ chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng nguồn vốn. Do ngân hàng rất ít đưa ra những chính sách khuyến mại hấp dẫn đi kèm với các chương trình huy động vốn. Tiền vay từ các tổ chức tín dụng và vay của NHTW là không có - đây là một hướng đi đúng vì đây là nguồn vốn có giá tương đối cao và ngắn hạn.
Hiện tại, các hình thức huy động đang được ban hành rộng rãi, thu hút được khá nhiều đối tượng khách hàng đến với ngân hàng. Nếu như trước đây chỉ huy động loại tiết kiệm dưới 12 tháng và trả lãi sau; Thì nay NHNT Đà Lạt đã huy động các loại kỳ
51
hạn khá phong phú như: 01 tháng, 02 tháng, 03 tháng... đến 60 tháng. Đa dạng hoá các hình thức trả lãi như: trả lãi hàng tháng, trả lãi trước, trả lãi hàng quý, trả lãi theo thời gian thực gửi....Đến năm 2011 tổng vốn huy động là 1,139.467 đã sụt giảm so với năm 2010 là 1,171.929 là do có sự cạnh tranh trong huy động vốn giữa các ngân hàng, đặc biệt là các NH TMCP, liên tục tăng lãi suất. Chưa bao giờ cơn khát vốn của các ngân hàng trở nên gay cấn như lúc này, hầu hết các ngân hàng đang phải áp dụng hình thức trả lãi gần như là vay “nóng”: kỳ hạn gửi càng ngắn lãi suất càng cao. Và để lôi kéo khách về phía mình các ngân hàng đã không ngại tạo ra những cuộc đua “siêu lãi suất” trên thị trường. Tuy nhiên chạy theo mặt bằng lãi suất chung cũng là cách bảo đảm quyền lợi khách hàng, không để khách hàng thiệt thòi nhưng các ngân hàng không nên lạm dụng thái quá hình thức này bởi ngoài lãi suất thì uy tín, sự tin cậy và chất lượng phục vụ... cũng góp phần thu hút khách hàng. Nguyên nhân của tình trạng cơn khát vốn phải chạy đua lãi suất của các ngân hàng là nền kinh tế đang trong tình trạng lạm phát tăng cao. Lợi nhuận của các ngân hàng trong năm 2011 giảm đi, giá cổ phiếu của các ngân hàng cũng có nguy cơ giảm theo, nhất là trong bối cảnh hiện nay các ngân hàng phải “đua” nhau tăng lãi suất tiền gửi. Vì vậy mà NHNT CN Đà Lạt cũng gặp không ít khó khăn trong công tác huy động vốn giai đoạn này.
2.2.2 Cơ cấu vốn theo kỳ hạn
Kỳ hạn của nguồn vốn luôn là một yếu tố quan trọng để đánh giá chất lượng nguồn vốn của một ngân hàng. Cơ cấu vốn theo kỳ hạn sẽ cho biết mức độ cao hay thấp đối với khả năng xảy ra rủi ro thanh khoản. Hơn nữa, một cơ cấu vốn theo kỳ hạn có phù hợp hay không sẽ quyết định trực tiếp đến lãi suất đầu ra của ngân hàng và sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận của ngân hàng. Do đó NHNT CN Đà Lạt luôn chú trọng vào sự an toàn trong kinh doanh.
52
Bảng 2.6.a - Cơ cấu vốn huy động theo kỳ hạn
Đơn vị : Tỷ đồng Năm 2008 2009 2010 2011 Chỉ tiêu Doanh số Tỷ trọng % Doanh số Tỷ trọng % Doanh số Tỷ trọng % Doanh số Tỷ trọng % Tiền gửi không kỳ hạn 183.876 22.22 298.695 26.81 311.178 27.31 256.433 23.12 Tiền gửi có kỳ hạn 643.675 77.78 815.368 73.19 828.162 72.69 852.578 76.88
(Nguồn : Bảng cân đối kế toán các năm tại NHNT CN Đà Lạt)
Ta thấy, vốn không kỳ hạn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn. Nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế chỉ chiếm 19.35 % còn lại là huy động từ dân cư chiếm 77.40 %. Như vậy, nguồn vốn của chi nhánh là tương đối ổn định.
Đơn vị : Tỷ đồng
Hình 2.5 - Biểu đồ cơ cấu vốn huy động theo kỳ hạn
53
Qua bảng số liệu ta thấy tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi có kỳ hạn tăng trưởng trong các năm. Năm 2009, Tiền gửi có kỳ hạn là 815.368 tỷ tăng 26.67 % so với năm 2008 là 643.675 và chiếm 73.19% tổng vốn huy động năm 2009. Đến năm 2010 và 2011 thì tổng tiền gửi kỳ hạn cũng tăng lên đáng kể đạt 828.162 tỷ trong năm 2010 và 852.578 tỷ trong năm 2011. Đây là một nguồn tiền quan trọng cho công tác sử dụng vốn dài hạn.
Tiền gửi không kỳ hạn của ngân hàng cũng tăng đều. Đây quả là một sự cố gắng đáng khích lệ. Nhưng riêng năm 2011 có sự giảm sút của tiền gửi không kỳ hạn do nhiều nguyên nhân. Tuy nhiên tiền gửi có kỳ hạn lại tăng mạnh vì do lãi suất tăng mạnh nên người dân tranh thủ gửi vào ngân hàng loại có kỳ hạn để được hưởng lãi suất cao hiếm có. Có người cũng tranh thủ thời điểm này rút tiền từ tiền gửi không kỳ hạn để chuyển sang có kỳ hạn để thu lãi. Nhìn chung tiền gửi không kỳ hạn chiếm tỷ trọng còn thấp so với tổng vốn huy động. Đây cũng là một lợi thế cho ngân hàng có được nguồn vốn ổn định cho đầu tư và cho vay.
Để hiểu thêm về nguồn huy động được từ các tổ chức và cá nhân này ta xem bảng kết cấu vốn huy động theo tiền gửi của các tổ chức kinh tế và tiền gửi tiết kiệm dân cư sau:
Bảng 2.6.b - Kết cấu tiền gửi các tổ chức kinh tế năm 2009
Đơn vị : Tỷ quy đồng
Tiền gửi các Tổ chức kinh tế Nội tệ Ngoại tệ
- Tiền gửi KKH 174,33 15,30
- Tiền gửi có KH dưới 12T 9,126 21,07
- Tiền gửi có KH trên 12T 3 -
Tổng cộng 186,456 36,37
(Nguồn: Bảng cân đối kế toán năm 2009 tại NHNT CN Đà Lạt)
Ghi chú: KKH : Không kỳ hạn; TG KH :Tiền gửi kỳ hạn; T :Tháng
Qua việc huy động vốn của các tổ chức kinh tế cũng nói lên sự thu hút khách hàng và uy tín của ngân hàng trong hoạt động kinh doanh. Bởi vì các tổ chức kinh tế có mối làm ăn lâu dài và xu hướng không ngừng phát triển, thực sự là bạn hàng quan
54
trọng trong việc tạo vốn của ngân hàng. Hơn nữa trong giai đoạn hiện nay, các tổ chức kinh tế đang có nhu cầu lớn về tín dụng và ngày càng chiếm tỷ trọng lớn trong nền kinh tế quốc dân. Tại NHNT CN Đà Lạt nguồn tiền này tuy chưa phải là cao, nhưng nó có xu hướng tăng. Ngân hàng hiện nay rất quan tâm đến tiền gửi của các doanh nghiệp, đặc biệt là tiền gửi không kỳ hạn, bởi vì chi phí thấp và nó gắn liền với nhiều các tiện ích khác giữa khách hàng với ngân hàng.
Chính vì vậy mà NHNT CN Đà Lạt đã cung cấp dịch vụ mở tài khoản miễn phí cho các doanh nghiệp như: Tài khoản tiền gửi thanh toán, Tài khoản tiền gửi có kỳ hạn và các tài khoản đặc biệt như : Chuyên chi, Chuyên thu, đầu tư tự động…Ngoài ra NHNT CN Đà Lạt còn cung cấp dịch vụ quản lý vốn tập trung cho các doanh nghiệp. Nguồn vốn tại các tài khoản của đơn vị thành viên của khách hàng có thể tự động chuyển về một tài khoản trung tâm, qua đó khách hàng có thể theo dõi, khai thác các thông tin về giao dịch tài chính trong toàn bộ doanh nghiệp mình. Việc tập trung vốn như vậy không có nghĩa là đơn vị thành viên sẽ không còn nguồn lực tài chính, ngược lại dịch vụ quản lý vốn tập trung vẫn có những chọn lựa hết sức linh hoạt cho khách hàng đó là khách hàng có thể thoả thuận để duy trì số dư tối thiểu nhất định cho các tài khoản của đơn vị thành viên. Như vậy Doanh nghiệp vừa đáp ứng nhu cầu vốn của đơn vị thành viên, vừa giải quyết tình trạng thừa, thiếu cục bộ tại các đơn vị thành viên, tránh tình trạng nơi dư vốn nhàn rỗi, nơi thiếu lại phải đi vay từ bên ngoài.
Bảng 2.6.c - Kết cấu tiền gửi tiết kiệm dân cƣ
Đơn vị : Tỷ quy đồng
Tiền gửi Tiết kiệm dân cư Nội tệ Ngoại tệ
-Tiền gửi KKH 3.19 13.224
- Tiền gửi có KH dưới 12T 167.86 198.85
- Tiền gửi có KH trên 12T 145.56 273.02
Tổng cộng 316.61 485.094
(Nguồn: Bảng cân đối kế toán năm 2009 tại NHNT CN Đà Lạt)
55
Đây là tiền thu nhập của dân cư chưa sử dụng được gửi vào ngân hàng để lấy lãi. Nó thực sự là nguồn vốn quan trọng đối với ngân hàng. Sự biến động của nguồn vốn này phụ thuộc chặt chẽ vào sự biến động của giá cả thị trường, chính sách lãi suất của ngân hàng. Tính đến 31/12/2009 tổng vốn huy động tiết kiệm dân cư là 801.704 tỷ quy đồng. Trong đó, Tiền gửi nội tệ là 316.61 tỷ chiếm 39.5 % và tiền gửi ngoại tệ là 485.094 tỷ chiếm 60.5 % so với tổng vốn huy động. Nhìn vào số liệu trên ta thấy tỷ trọng tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn trên 12 tháng là lớn nhất, chiếm 52.21 %; tiếp theo là tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn dưới 12 tháng chiếm 45.74 %, đây là nguồn vốn mà ngân hàng có thể chiếm dụng để cho vay trung dài hạn các doanh nghiệp. Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn chỉ chiếm 2.05% tiền gửi dân cư. Đối với khoản tiền gửi này, ngân hàng phải trả cho người gửi tiền bất cứ lúc nào mà họ cần không phải báo trước. Nhưng số dư tài khoản này thường ít và biến động không lớn nên ngân hàng có thể tận dụng nguồn này để đầu tư.
Xác định đây là nguồn vốn rất quan trọng của ngân hàng nên NHNT CN Đà Lạt đã đưa ra rất nhiều biện pháp để thu hút tiền gửi tiết kiệm của dân cư như:
Ngân hàng đã mở thêm phòng giao dịch Hòa Bình ngay khu trung tâm thành phố Đà Lạt và điểm giao dịch gần chợ Đà Lạt. Đây là các điểm giao dịch thuận tiện cho khách hàng gửi tiền và rút tiền, là cánh tay nối dài để đưa các dịch vụ đáp ứng được nhu cầu ngày càng tăng của khách hàng. Trong thời gian vừa qua ngân hàng đã