Nguyên nhân

5. Kết cấu luận văn

3.3.3. Nguyên nhân

3.3.3.1. Nguyên nhân chủ quan

Về nguồn nhân lực

Về đào tạo cán bộ: Trong thời gian gần đây, công tác đào tạo nguồn nhân lực chưa được chuẩn bị kịp thời, số lượng cán bộ chủ chốt để đáp ứng cho hoạt động kinh doanh thiếu khá nhiều. Một số chuyển sang làm lãnh đạo tại các ngân hàng cổ phần nên lực lượng cán bộ nắm giữ các vị trí chủ chốt, đặc biệt cán bộ làm công tác nghiệp vụ càng thiếu trầm trọng. Thêm vào đó, hầu hết cán bộ làm công tác nghiệp vụ tuổi đời còn trẻ, phần lớn công tác trong lĩnh vực tín dụng từ 1-3 năm hoặc mới ra trường nên kinh nghiệm còn hạn chế. Khác với các nghiệp vụ khác tại Ngân hàng, cán bộ làm công tác tín dụng ngoài yêu cầu về trình độ chuyên môn còn đòi hỏi phải có kinh nghiệm thực tiễn và bản lĩnh nghề nghiệp vững vàng. Với lực lượng cán bộ còn ít kinh nghiệm trong hoạt động thực tiễn cũng như công tác đào tạo, quy hoạch nguồn nhân lực chưa được quan tâm đúng mức, khả năng phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng sẽ rất khó khăn.

Chuyên môn hoá cán bộ tín dụng: Nhu cầu thực tế đòi hỏi công tác phân tích đánh giá khách hàng vay vốn cần được chuyên môn hoá tức là mỗi cán bộ tín dụng sẽ chịu trách nhiệm phụ trách quản lý một hoặc một số loại hình doanh nghiệp, một số ngành nghề kinh doanh. Mỗi ngành nghề kinh doanh đều có những thuận lợi, khó khăn và đặc thù riêng, nếu thực hiện phân công theo loại hình doanh nghiệp hoặc theo ngành nghề kinh doanh sẽ giúp cho cán bộ tín dụng có điều kiện hiểu sâu hơn

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/

về từng ngành nghề, lĩnh vực hoặc loại hình doanh nghiệp mà mình phụ trách. Như vậy thì chất lượng của cán bộ tín dụng sẽ được nâng cao, việc theo dõi sau khi cho vay và mở rộng quan hệ với khách hàng cũng sẽ dễ dàng và thuận lợi hơn. Tuy nhiên BIDV Phúc Yên chưa có sự phân công rõ ràng theo hướng chuyên môn hóa như vậy. Các cán bộ tín dụng phải thực hiện phần lớn quy trình cho vay, huy động vốn và bán tất cả các sản phẩm dịch vụ đối với mọi khách hàng gây ảnh hưởng không nhỏ tới hiệu quả công việc. Nguyên nhân của tình trạng này chủ yếu là do đội ngũ cán bộ tín dụng còn rất trẻ, chưa va chạm với thương trường và thực tế về nghiệp vụ. Bên cạnh đó vì cán bộ trẻ mới về nên ban lãnh đạo chưa nắm hết được hết khả năng cũng như năng lực của mỗi cán bộ để có sự phân công cho phù hợp.

Chất lƣợng cán bộ tác nghiệp tín dụng hạn chế

Mặc dù chất lượng phân tích, đánh giá doanh nghiệp vay vốn phụ thuộc vào nhiều yếu tố khách quan và chủ quan khác nhau, tuy nhiên một trong những yếu tố quan trọng phải kể đến đó là khả năng đánh giá của mỗi cán bộ tín dụng. Một trong những hạn chế chủ yếu về phía Ngân hàng hiện nay là do trình độ non yếu không đủ khả năng đánh giá phân biệt phương án hoặc dự án khả thi hay không khả thi. Cán bộ tín dụng thiếu khả năng phán đoán và có cách nhìn toàn diện về hiệu quả thực tế, toàn diện của phương án, dư án vay vốn của khách hàng đưa ra nên chỉ xoay quanh các tài sản mang tính vật chất đảm bảo trực diện. Chưa quan tâm hoặc chưa đủ khả năng thực hiện công tác tư vấn cho khách hàng mà chỉ lo thúc giục khách hàng cung cấp các thủ tục hình thức một cách máy móc. Ngoài ra, số cán bô tín dụng không được đào tạo theo đúng chuyên ngành tín dụng và một số cán bộ mới được tuyển hầu hết là những người còn rất trẻ, mới tốt nghiệp, họ thiếu rất nhiều kinh nghiệm, kiến thức lại chưa vững vàng. Nói chung trình độ và kinh nghiệm của cán bộ tác nghiệp tín dụng tại BIDV Phúc Yên còn nhiều bất cập trong phân tích ngành nghề, phân tích tình hình kinh tế nói chung, phân tích đánh giá dự án cho vay còn nhiều chủ quan, dẫn đến những sai lầm trong các quyết định cho vay. Do vậy, chi nhánh phải có những biện pháp kịp thời để khắc phục những hạn chế này.

Khả năng dự báo phân tích ngành còn yếu kém; chia sẻ thông tin còn hạn chế

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/

Tại BIDV, chức năng nghiên cứu, thu thập, xây dựng thông tin dự báo, định hướng, thông tin ngành… cho toàn hệ thống được giao cho Ban QHKH nhưng Ban này chưa hoàn thành. Tại BIDV Phúc Yên cũng chưa có bộ phân chuyên trách thực hiện nghiên cứu, phân tích và xây dựng định hướng tín dụng, chính sách tín dụng phù hợp với thực tế hoạt động tại chi nhánh.

Nguyên nhân chủ yếu là do cán bộ còn hạn chế về kinh nghiệm nghiên cứu, dự báo thông tin. Thêm nữa, chưa được quan tâm đầu tư đúng mức về thời gian, phương tiện, đào tạo…

Chia sẻ và sử dụng thông tin của riêng BIDV Phúc Yên và cả hệ thống BIDV còn nhiều bất cập. Một chi nhánh nếu phát hiện khách hàng của chi nhánh khác có dấu hiệu rủi ro thì chi nhánh đó cũng chưa kịp thời báo cho các chi nhánh thực hiện cấp tín dụng đối với khách hàng đó.

Hệ thống giám sát sự tuân thủ chƣa tốt và chƣa có chế tài xử phạt

Hệ thống kiểm tra nội bộ (Phòng QLRR) là bộ phận trực thuộc BIDV Phúc Yên và phải thực hiện rất nhiều chức năng nhiệm vụ khác nên không có khả năng để phát huy hiệu quả hoạt động.

Mặt khác, BIDV nói chung có chế tài quy định về trách nhiệm của cán bộ tác nghiệp đối với kết quả, chất lượng công việc. Tuy nhiên các mức độ sai phạm chưa bị xử lý nghiêm, dẫn đến trách nhiệm của cán bộ trong công việc không cao.

3.3.3.2. Nguyên nhân khách quan

Về phía khách hàng

Tính trung thực của các báo cáo tài chính và hồ sơ vay vốn của khách hàng:

Thực tế hiện này, chỉ có các báo cáo tài chính của những khách hàng có quy mô hoạt động sản xuất kinh doanh lớn hoặc những doanh nghiệp Nhà nước là có độ tin cậy, cho nội dung đầy đủ, chi tiết do hoạt động của những loạt hình này được quản lý khá chặt chẽ bởi một hệ thống các quy chế quản lý tài chính của Nhà nước, bên cạnh đó các khách hàng này cũng thực hiện tương đối đầy đủ các quy định về kế toán, tài chính. Đối với các doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế ngoài quốc doanh hiện nay cơ chế tài chính quy định còn khá lỏng lẻo, việc thực hiện các quy định về hạch toán, kế toán của doanh nghiệp chưa đầy đủ, chính xác. Thêm nữa,

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/

hiện nay rất ít doanh nghiệp thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính. Thông thường chỉ các doanh nghiệp nhà nước bị bắt buộc kiểm toán thì mới thuê kiểm toán tài chính độc lập, còn lại phần lớn doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ không thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính. Các khách hàng thường nộp cho chi nhánh các báo cáo tài chính sao cho phản ánh một cách có lợi nhất cho mục đích tín dụng và giao dịch với chi nhánh. Thường là thu nhập trước thuế đưa xuống thấp để giảm số thuế phải nộp hoặc giảm một số chỉ tiêu khác trong Bảng cân đối kế toán. Do vậy hầu hết các báo cáo tài chính gửi ngân hàng đều có chất lượng kém, không phản ánh đúng thức trạng tài chính và hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Vấn đề này sẽ làm ảnh hưởng tới chất lượng công tác phân tích đánh giá khách hàng nói chung và phân tích tài chính doanh nghiệp nói riêng. Để có thể đánh giá khách hàng, chi nhánh mất thời gian tìm hiểu và xác định lại các nội dung trong báo cáo cần có những thông tin đầu vào chính xác. Mặt khác nếu nguồn thông tin này không đáng tin cậy thì cho dù cán bộ tín dụng là người có nhiều kinh nghiệm, kiến thức vững vàng, các điều kiện khách quan thuận lợi thì mọi đánh giá đưa ra đều không đúng. Ngoài việc cung cấp thông tin không trung thực từ phía khách vay vốn thì một yếu tố khác đó là do chi nhánh trước khi tiến hành phân tích đánh giá tài liệu mà khách hàng vay vốn cung cấp, chi nhánh phải sử dụng các biện pháp phù hợp để kiểm tra tính chính xác, trung thực của tài liệu. Nhưng thực tế lại chưa có biện pháp nào để kiềm tra tính chính xác các hồ sơ khách hàng cung cấp.

Đối với khách hàng cá nhân, do tâm lý không muốn công khai thông tin về cá nhân đặc biệt là thu nhập cá nhân nên việc tìm kiếm và thu thập thông tin của đối tượng khách hàng này cũng tương đối khó khăn cho ngân hàng.

Chất lƣợng nguồn thông tin bên ngoài

Hiện nay, chất lượng thông tin do CIC cung cấp có độ tin cây chưa cao, chỉ mang tính tham khảo. Nguyên nhân là vì thông tin của CIC phần lớn do các tổ chức tín dụng cung cấp, thông tin thường bị phản ánh sai lệch do các doanh nghiệp chưa chấp hành tốt pháp lệnh về Kế toán - Thống kê, bên cạnh đó, thông tin thường không đầy đủ, kịp thời thường bị lạc hậu so với thời điểm cung cấp. Về phía các tổ chức tín dụng, chưa tuân thủ đúng các quy định về cung cấp thông tin, thiếu tinh thần hợp tác,

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/

chia sẻ với nhau thông tin quan trọng về một khách hàng, nhằm để đảm bảo quyền lợi riêng hoặc vì mục đích không lành mạnh. Mặt khác, do CIC còn nhiều hạn chế về công nghệ, phương pháp thu thập, xử lý thông tin, trình độ cán bộ,…

Những thông tin về quy hoạch phát triển kinh tế ngành, vùng, quy hoạch xây dựng hạ tầng… thường không được công bố chi tiết, do vậy ảnh hưởng đến khả năng dự báo của ngân hàng và khách hàng.

Các chính sách và cơ chế quản lý vĩ mô của nhà nước hiện tại luôn được hoàn thiện điều chỉnh và đổi mới đang trong quá trình đổi mới, sự thay đổi này sẽ tác động không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của các thành phần kinh tế, sẽ tạo bất lợi cho những doanh nghiệp nào chưa kịp thích ứng, dễ gây nên rủi ro trong kinh doanh dẫn tới mất khả năng thanh toán bản thân ngân hàng không kịp phân tích và thích nghi dẫn đến việc thực hiện cho vay các phương án dự án thua lỗ.

Kết luận chƣơng 3

Trong giai đoạn hiện nay, bất ổn kinh tế ngày càng leo thang, giá dầu tăng cao, khủng hoảng kinh tế toàn cầu, thị trường cho vay bất động sản đóng băng, các ngân hàng Việt Nam chắc chắn sẽ bị ảnh hưởng, ngân hàng thương mại Việt Nam cũng sẽ phải đối mặt với những rủi ro về tín dụng cho vay bất động sản, rủi ro thanh khoản, rủi ro tác nghiệp…

Thời gian qua chúng ta đã chứng kiến những yếu tố rủi ro luôn cận kề các Ngân hàng thương mại, lạm phát tăng cao, các ngân hàng nhận lãi suất thực âm, khả năng thanh khoản ở mức báo động, một số ngân hàng gần như không hoạt động mà trông chờ vào khả năng phục hồi và ổn định của nền kinh tế

Có thể thấy rõ rằng việc kiểm soát và phòng ngừa rủi ro đối với ngân hàng thương mại Việt Nam, BIDV Phúc Yên trong thời điểm hiện nay là rất cần thiết.

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/

Chƣơng 4

GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG CÔNG TÁC

PHÕNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚC YÊN 4.1. Định hƣớng phát triển và yêu cầu tăng cƣờng các giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tại BIDV Phúc Yên

4.1.1. Những cơ hội và thách thức đối với việc đẩy mạnh phòng ngừa và hạn chế rủi ro của BIDV Phúc Yên trong điều kiện hiện nay rủi ro của BIDV Phúc Yên trong điều kiện hiện nay

Hội nhập quốc tế là xu thế tất yếu của nền kinh tế nói chung và của hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói riêng. Hội nhập kinh tế là tất yếu khách quan do quá trình toàn cầu hóa nền kinh tế thế giới đang diễn ra mạnh mẽ và tác động đến mọi quốc gia trên thế giới. Toàn cầu hóa về kinh tế thể hiện ở sự gia tăng về quy mô và hình thức trao đổi hàng hóa, dịch vụ, lưu chuyển vốn quốc tế, chuyển giao công nghệ giữa các quốc gia và khu vực, làm tăng thêm mức độ phụ thuộc lẫn nhau giữa các nền kinh tế thế giới. Quá trình hoạch định chính sách cũng có những thay đổi, các biện pháp điều tiết vĩ mô không phải do quốc gia tùy ý định đoạt trên lợi ích quốc gia mà phải được thiết lập và thực hiện trên cơ sở đảm bảo lợi ích và mục tiêu của các quốc gia liên quan, chính sách này cũng phải được thay đổi theo thời gian và tình hình thực tế trong và ngoài mỗi nước. Đây sẽ là những cơ hội đồng thời phải trải qua những thách thức lớn đó là:

4.1.1.1. Cơ hội

Hội nhập kinh tế quốc tế là xu hướng tất yếu của thời đại, là điều kiện cần thiết để mỗi quốc gia đi vào quỹ đạo chung của toàn thế giới, là cơ hội để các nước tận dụng được dòng vốn khổng lồ cùng với công nghệ tiên tiến. Đẩy mạnh hội nhập trong lĩnh vực Ngân hàng sẽ giúp Việt Nam từng bước chuyển dịch cơ cấu vốn theo định hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước. Đồng thời, mở ra cơ hội để trao đổi, hợp tác quốc tế trong lĩnh vực hoạch định chính sách tiền tệ, đề ra biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro, qua đó nâng cao uy tín và vị thế của hệ thống Ngân hàng. Ngành Ngân hàng Việt Nam có điều kiện tranh thủ vốn, công nghệ, kinh nghiệm quản lý, đào tạo và đào tạo lại đội ngũ cán bộ, có khả năng theo kịp yêu cầu phát triển thị trường tài chính trong nước và ngoài nước.

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/

Hội nhập quốc tế sẽ tạo ra động lực thúc đẩy công cuộc đổi mới và nâng cao tính minh bạch của hệ thống Ngân hàng Việt Nam, đáp ứng yêu cầu hội nhập, thực hiện cam kết với các định chế tài chính và tổ chức thương mại quốc tế. Vì thế, các NHTM Việt Nam bắt buộc phải chuyên môn hóa sâu hơn nghiệp vụ, nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn vốn, nhanh chóng tiếp cận và phát triển các dịch vụ mới. Qua đó, khai thác và áp dụng hiệu quả hơn ưu thế của các loại hình nhằm mở rộng thị trường tài chính quốc tế và khu vực. Các NHTM Việt Nam có thể phát huy lợi thế về mang lưới chi nhánh rộng lớn để tiếp cận các phương thức quản lý, kinh doanh của các Ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Việt Nam.

Hội nhập quốc tế giúp khơi thông các kênh chuyển vốn giữa thị trường trong nước với thị trường quốc tế, góp phần khai thác các nguồn vốn tiềm năng trong nước. Trong hội nhập, việc áp dụng các loại hình dịch vụ tài chính Ngân hàng phong phú và hiện đại sẽ tạo điều kiện cho việc phát triển thị trường tài chính Ngân hàng Việt Nam.

Hội nhập sẽ tạo ra sự cạnh tranh gay gắt và không kém phần khốc liệt giữa các Ngân hàng trong nước và các Ngân hàng nước ngoài. Được cạnh tranh bình đẳng để phát triển cũng là một cơ hội. Do vậy, muốn cạnh tranh để tồn tại và phát triển, các Ngân hàng trong nước không thể nào khác là phải nỗ lực kiện toàn công tác quản lý Ngân hàng nhằm đạt hiệu quả cao, giảm bớt rủi ro và tăng cường độ tin cậy đối với khách hàng. Đổi mới sẽ giúp nâng cao năng lực cạnh tranh, giảm chi phí