6. Kết cấu luận văn
2.5.2. Những hạn chế
Bên cạnh những kết quả đạt được nêu trên, công tác quản trị rủi ro tín dụng tại VPBank vẫn còn bộc lộ khá nhiều những mặt hạn chế. Mỗi khâu mỗi giai đoạn trong quy trình quản trị rủi ro, bộc lộ hạn chế ở khâu con người và một số hạn chế trong quy trình. - Thứ nhất, công tác nhận diện rủi ro bước đầu được chú ý nhưng chưa phát huy hiệu quả thực sự trong công tác Quản trị rủi ro tín dụng. Công tác nhận diện còn sơ sài, chỉ thực hiện theo quy trình tín dụng. Chưa có những báo cáo dấu hiệu rủi ro tổng kết tại Chi nhánh; Chưa có những kịch bản nhận diện rủi ro dựa vào những phân tích, đánh giá về tình hình môi trường hoạt động, xu hướng phát triển thị trường. VPBank chỉ mới bước đầu nhận diện rủi ro tín dụng thông qua quá trình tác nghiệp với khách hàng. Trong khi những dấu hiệu rủi ro liên quan đến khách hàng cũ đã và đang có quan hệ tín dụng với VPBank, chi nhánh chưa có những hoạt động nhận diện cụ thể.
Hạn chế ở khâu nhận diện rủi ro tín dụng chính là ở con người, vẫn biết rằng quy trình nhận dạng rủi ro cần làm những gì, bằng phương pháp nào. Nhưng cán bộ làm khâu này lại chưa đáp ứng được yêu cầu trong bối cảnh kinh tế hiện nay.
VPBank chỉ thực hiện nhận dạng chủ yếu thông qua các số liệu khách hàng cung cấp trong quá khứ. Mà chưa đánh giá, dự báo được tương lai và triển vọng phát triển của ngành nghề kinh doanh, của nền kinh tế.
Trong bối cảnh hiện nay, để phân biệt khách hàng tốt, xấu không phải việc dễ dàng. Vì có thể khách hàng đang có dự án kinh doanh tốt, nhưng trong quá khứ họ gặp khó khăn. Do đó, nếu ngân hàng bỏ qua không cho vay sẽ mất cơ hội kinh doanh, nên trong quá trình đánh giá, không những chỉ đánh giá quá khứ của khách hàng mà ngân hàng còn phải dự báo được tương lai và triển vọng phát triển của nền kinh tế cũng như khách hàng. Mặt khác, hệ thống quản lý tín dụng cũng phải được thực hiện tốt, không chỉ quản lý được tài sản đảm bảo là hàng hóa, mà còn quản lý được tình hình tài chính, kinh doanh của khách hàng.Như vậy, ngân hàng mới hạn chế được rủi ro nợ xấu. - Thứ hai, việc sử dụng công cụ đo lường rủi ro tín dụng chưa mang lại hiệu quả thiết thực trong công tác Quản trị rủi ro tín dụng
Việc sử dụng các công cụ đo lường rủi ro, mô hình xếp hạng tín dụng cá nhân tại VPBank vẫn đang trong quá trình thử nghiệm và hoàn thiện, do vậy các tiêu chí và nhóm tiêu chí được xây dựng trong mô hình còn nhiều điểm bất cập như là: Một số chỉ tiêu của mô hình mang tính hình thức hoặc quá phụ thuộc vào cảm tính của người đánh giá, hoặc chỉ tiêu này ít ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của người vay như “ Thời gian lưu trú trên địa bàn”…Ngoài ra, nhóm chỉ tiêu chấm điểm thông tin phi tài chính hiện đang sử dụng những chỉ tiêu bao gồm thời gian hoạt động của doanh nghiệp, số năm kinh nghiệm của giám đốc, trình độ của giám đốc, là chưa thật sự sát với việc phản ảnh xu hướng khó khăn dẫn đến nguy cơ vỡ nợ của doanh nghiệp từ đó dẫn đến dẫn đến kết quả xếp hạng dễ sai lệch so với thực tế.
Hệ thống đánh giá tín dụng còn mang tính cảm tính, chủ quan nên việc xét duyệt cho vay đều dựa trên tài sản thế chấp và dựa trên sự trình bày của cán bộ tín dụng về khách hàng, thiếu sự kiểm tra, tái thẩm định lại thông tin.
- Thứ ba, công tác kiểm soát rủi ro chưa mang lại hiệu quả
Các quy định nội bộ về hoạt động tín dụng chưa cụ thể hóa trách nhiệm đối với việc thẩm định, kiểm tra, giám sát khoản vay và quản lý tài sản đảm bảo. Ví dụ như:
trách nhiệm về sự xác thực của các thông tin nêu trong báo cáo thẩm định, trách nhiệm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay và kiểm tra khách hàng, nội dung kiểm tra, định kỳ kiểm tra, đối với từng khoản vay và tài sản đảm bảo
Hệ thống kiểm soát nội bộ tỏ ra không hiệu quả trong việc phát hiện kịp thời các sai phạm về nghiệp vụ tín dụng, về đạo đức nghề nghiệp.Chỉ đến khi phát sinh nợ xấu, nợ khó đòi, mới bắt đầu truy tìm nguyên nhân và tìm cách khắc phục hậu quả.
Cho dù quyết định cho vay đúng đối tượng, đúng mục đích, đúng phương án vay vốn khả thi nhưng nếu không kiểm soát chặt chẽ quá trình giải ngân và hoàn tất đầy đủ các thủ tục cho vay cần thiết sẽ tạo ra sơ hở về sử dụng vốn vay hoặc gây bất lợi cho ngân hàng khi có tranh chấp. Tại VPBank, mỗi cán bộ tín dụng phải phụ trách số lượng hồ sơ nhiều, áp lực phải phục vụ khách hàng nhanh chóng, làm hài lòng khách hàng, nên việc sai sót trong khi cho vay là điều không tránh khỏi.
- Thứ tư, hiệu quả xử lý đối với các khoản nợ xấu còn nhiều rất thấp
Một trong những nguyên nhân khiến tỷ lệ nợ xấu VPBank ở mức cao chính là công tác xử lí nợ quá hạn, nợ xấu chưa tốt, quá trình xử lí nợ kéo dài, chưa đạt hiệu quả như mong muốn.
Nguyên nhân khách quan là do trình tự thủ tục pháp lý và sự thực thi pháp luật của các cơ quan chính quyền trong việc hỗ trợ các ngân hàng xử lý tài sản để thu hồi nợ thường kéo dài, khó khăn.
Nguyên nhân chủ quan là do sự phối hợp giữa đơn vị kinh doanh và trung tâm quản lý nợ và khai thác tài sản trong việc xử lý nợ chưa tốt. Với quy trình xử lý nợ xấu tập trung và sự quá tải của nhân sự tác nghiệp dẫn đến việc triển khai xử lí nợ kéo dài.
Ngoài các chế tài đối với các cá nhân, đơn vị để xảy ra nợ quá hạn, nợ xấu, VPBank cần có chính sách, cơ chế và bố trí nhân sự phù hợp để đẩy mạnh công tác xử lý nợ, tăng cường hơn nữa hiệu quả của việc thu hồi nợ xấu;
- Thứ năm, đó là hạn chế về nguồn nhân lực trong hoạt động tín dụng. Nhân lực tại VPBank Nha Trang được đánh giá là trẻ, tỷ lệ tốt nghiệp đại học 92%. Nhân viên tín dụng tại VPBank chưa đồng bộ, còn nhiều nhân viên chưa được đào tạo về Tài chính ngân hàng hay Quản trị kinh doanh mặc dù đã tốt nghiệp đại học. Vẫn biết rằng, quy trình tín dụng được Hội sở đưa xuống là đầy đủ, rõ ràng. Nếu toàn bộ nhân viên thực hiện đúng theo quy trình, rủi ro tín dụng sẽ rất thấp. Tuy nhiên, do những lí do khác nhau, hầu hết cán bộ tín dụng vẫn làm trái, làm sai quy trình dẫn đến rủi ro tín dụng. Như vậy tuyển dụng, đào tạo nguồn cán bộ vừa có “Tâm” vừa có “Tầm” là yếu tố rất cần thiết và tối quan trọng cho mỗi ngân hàng hiện nay.
Kết luận Chương 2
Hệ thống ngân hàng thương mại tại Việt Nam đang trong quá trình phát triển và hoàn thiện. Các ngân hàng thương mại hoạt động trong môi trường kinh doanh nghiều biến động, cạnh tranh cao, khung pháp lý còn nhiều bất cập, hệ thống thông tin hỗ trợ còn yếu kém, trình độ quản lý còn nhiều bất cập, hệ thống thông tin hỗ trợ còn yếu kém, trình độ quản lý và nghiệp vụ có sự cải thiện nhưng không tương xứng với tốc độ phát triển hiện tại.
Trong bối cảnh trên, hoạt động tín dụng của VPBank tiềm ẩn nhiều rủi ro. Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng tại VPBank xuất phát từ bản thân quy trình quản lý cho vay của Ngân hàng, từ khách hàng vay vốn và từ môi trường kinh doanh. Bên cạnh những nỗ lực và kết quả đạt được trong công tác quản trị rủi ro tín dụng của VPBank Nha Trang, vẫn còn nhiều mặt hạn chế và tồn tại cần khắc phục, xây dựng, hoàn thiện, đẩy mạnh và nâng cao nhằm đáp ứng kịp thời với tốc độ tăng trưởng tín dụng và mở rộng mạng lưới hoạt động hiện nay của VPBank.
Từ những cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng trong Chương 1, kết hợp với việc nhận dạng và phân tích các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng, cũng như thực trạng về hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại VPBank hiện nay, tác giả tiến hành đề xuất một số giải pháp phòng ngừa rủi ro trong từng khâu, từng quá trình trước khi cho vay, trong khi cho vay và sau khi cho vay trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Nha Trang hiện nay.
CHƯƠNG 3
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VP BANK NHA TRANG
3.1. Định hướng của VPBank về công tác quản trị rủi ro tín dụng đến năm 2020
3.1.1. Định hướng chung
Chính sách tín dụng cần tuân thủ chặt chẽ các nguyên tắc sau: - Phù hợp với chiến lược hoạt động kinh trong từng thời kỳ; - Tuân thủ pháp luật;
- Tôn trọng quyền tự quyết của Giám đốc Chi nhánh và đảm bảo mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng;
- Đề cao trách nhiệm cá nhân;
- Không tập trung cấp tín dụng quá lớn cho một hoặc một nhóm khách hàng, một ngành nghề, lĩnh vực.
3.1.2. Mục tiêu phát triển hoạt động tín dụng đến năm 2020
Từ nay đến năm 2020, VPBank tiếp tục đẩy mạnh phát triển khách hàng tại các khu vực thị trường mục tiêu thông qua việc tiếp thị các sản phẩm hiện có nhằm mở rộng thị trường hoạt động tín dụng tới mọi lĩnh vực, mọi đối tượng khách hàng mà pháp luật cho phép. Đẩy mạnh cho vay với đối tượng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME), đẩy mạnh bán lẻ đối với hộ kinh doanh cá thể, hộ gia đình, cá nhân vay tín chấp qua lương…Đồng thời điều chỉnh cơ cấu tín dụng hợp lý, nâng cao chất lượng tín dụng, thực hiện tốt công tác quản trị rủi ro tín dụng nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ và không vượt quá quy định của Ngân hàng Nhà nước. Cụ thể:
- Kiểm soát tăng trưởng tín dụng đảm bảo tăng trưởng tín dụng thấp hơn tăng trưởng huy động vốn 3%, tỷ lệ tín dụng trên huy động vốn thấp hơn 100% theo kiến nghị của Moody’s.
- Cơ cấu lại danh mục tín dụng theo ngành nghề, lĩnh vực theo hướng ưu tiên tập trung cho vay theo ngành nghề, khách hàng tốt.
- Nâng cao chất lượng tín dụng kiểm soát tỷ lệ nợ xấu dưới 2,5% đến năm 2015 và đến 2020 kiểm soát dưới 2%.
- Phát triển hệ thống quản trị RRTD phù hợp với các nguyên tắc, chuẩn mực của ủy ban Basel.
Hoàn thiện sản phẩm, dịch vụ và quy trình cung cấp các sản phẩm và dịch vụ hiện có thông qua việc tăng cường ứng dụng và khai thác công nghệ thông tin nhằm đơn giản hóa thủ tục xử lý công việc, từ đó đáp ứng một cách nhanh nhất yêu cầu của khách hàng.
Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng để phù hợp với từng đối tượng khách hàng nhằm thực hiện việc chuyển dịch cơ cấu hoạt động tín dụng.
3.2. Các quy định trong hoạt động tín dụng tại các NHTM ở Việt Nam
Hiện nay các quy định liên quan đến hoạt động tín dụng đã ban hành, tạo điều kiện huận lợi cho hoạt động tín dụng, như:
- Quy định về đảm bảo tiền vay: Ngân hàng được lựa chọn cho vay có tài sản đảm bảo, không đảm bảo.
- Quy định về đăng ký giao dịch đảm bảo tài sản: Để tránh tình trạng khách hàng sử dụng một tài sản thế chấp, cầm cố vay vốn nhiều ngân hàng hoặc tạo điều kiện cho khách hàng có một tài sản có giá trị lớn có thể vay vốn nhiều tổ chức tín dụng, hiện nay có các cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm bao gồm: Cơ quan đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm và chi nhánh; Cơ quan đăng ký tàu biển và thuyền viên khu vực; Cục hàng không dân dụng Việt Nam Sở địa chính hoặc Tài nguyên môi trường. Mỗi cơ quan nêu trên thực hiện đăng ký giao dịch đảm bảo mỗi loại tài sản theo quy định. - Hiện nay, Trung tâm tín dụng thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (CIC) đã hoạt động khá hiệu quả, các số liệu về tình hình vay của khách hàng được cập nhật kịp thời, các tổ chức tín dụng được quyền khai thác thông tin của CIC.
3.3. Các giải pháp hoàn thiện công tác Quản trị RRTD tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) – Chi nhánh Nha Trang Nam Thịnh Vượng (VPBank) – Chi nhánh Nha Trang
3.3.1. Nhóm giải pháp về nghiệp vụ quản trị rủi ro tín dụng 3.3.1.1. Hoàn thiện công tác nhận diện rủi ro tín dụng 3.3.1.1. Hoàn thiện công tác nhận diện rủi ro tín dụng
Theo đó hoàn thiện công tác nhận diện rủi ro tín dụng nhìn từ gốc độ khách hàng, VPBank cần nhận dạng những dấu hiệu sau:
Dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng:
- Trì hoãn hoặc gây khó khăn, trở ngại đối với ngân hàng trong quá trình kiểm tra theo định kỳ (hoặc đột xuất) tình hình sử dụng vốn vay,tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng mà không có sự giải thích minh bạch, thuyết phục.
- Đề nghị gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ nhiều lần không rõ lý do hoặc thiếu các căn cứ thuyết phục mang tính chủ quan về việc gia hạn hay điều chỉnh kỳ hạn nợ.
- Tài sản đảm bảo không đủ tiêu chuẩn, giá trị bị giảm sút so với định giá khi cho vay. Có giấu hiệu tài sản đã cho người khác thuê, bán hay trao đổi.
- Có dấu hiệu cho thấy khách hàng trong chờ vào các nguồn thu nhập bất thường khác không phải từ hoạt động sản xuất kinh doanh hoặc từ hoạt động được đề xuất trong phương án vay vốn để đáp ứng các nghĩa vụ thanh toán. Có dấu hiệu tìm kiếm sự tài trợ nguồn vốn lưu động từ các nguồn khác nhau, đặc biệt từ đối thủ cạnh tranh của Ngân hàng.
Dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản lý của khách hàng
Cũng như nhóm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với Ngân hàng, nhóm dấu hiệu này có tác động trực tiếp tới chất lượng khoản tín dụng nhưng với tốc độ chậm hơn.Các dấu hiệu này xuất phát từ chính hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng và không dễ nhận biết nếu thiếu sự quản lý chặt chẽ, sâu sát của CBTD. Các biểu hiện cụ thể:
- Có chênh lệch lớn giữa doanh thu hay dòng tiền thực tế so với mức dự kiến khi khách hàng đề nghị cấp tín dụng.
- Xuất hiện bất đồng trong hệ thống điều hành, tranh chấp trong quá trình quản lý.
- Xuất hiện “Hội chứng hợp đồng lớn” của khách hàng, tức là sẵn sàng từ bỏ
các hợp đồng có giá trị nhỏ và vừa nhưng có khả năng thu được tỉ suất lợi nhuận cao để tìm kiếm các hợp đồng có giá trị lớn với các bạn hàng có “tên tuổi” dù lợi nhuận thu về có khả năng đạt thấp hơn; sẵn sàng cắt giảm lợi nhuận để thực hiện các hợp
đồng lớn, theo đuổi chiến lược “mượn thương hiệu”; “nước nổi thuyền nổi”.
- Những thay đổi từ chính sách Nhà nước, đặc biệt là tác động của chính sách thuế, xuất nhập khẩu; thay đổi các biến cố kinh tế vĩ mô.
Dấu hiệu báo trước thông qua thông tin tài chính
- Đã chi tiền nhưng chưa thực hiện hạch toán kế toán nhằm trốn phân bổ chi phí để quyết toán lãi dẫn đến làm sai lệch tồn quỹ tiền mặt: Điều này thường xảy ra
đối với những khoản chi phí lớn như sữa chữa tài sản cố định như phương tiện vận tải, nhà xưởng… Dẫn đến tồn quỹ tiền mặt thực tế luôn thấp hơn so với số tồn quỹ sổ sách