2009 2012
3.4. Thực trạng chất lƣợng tín dụng tại MHB CN Phú Thọ
Qua hơn 8 năm hoạt động trên địa bàn tỉnh Phú Thọ, nhờ những cố gắng nỗ lực của bản thân và sự ủng hộ từ phía khách hàng và của cả hệ thống, hoạt động của chi nhánh nói chung và hoạt động tín dụng của Chi nhánh nói riêng đã đạt đƣợc những thành tựu đáng khích lệ góp phần thúc đẩy kinh tế xã hội địa phƣơng. Chi nhánh đã và đang khai thác tiềm năng của mình, mở rộng các mối quan hệ khách hàng, nâng cao khả năng tham gia vào các chƣơng trình dự án lớn hơn, kỳ hạn dài hơn. Đến thời điểm 31/12/2012 chi nhánh có 3.259 khách hàng vay với dƣ nợ đạt 690 tỷ đồng. Bên cạnh việc cho vay phát triển xây dựng, sửa chữa nhà ở, chi nhánh cũng đẩy mạnh hình thức cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ để phát triển sản xuất. Doanh số vốn cho vay, thu nợ năm sau đều tăng so với năm trƣớc, tập trung vào cho vay khách hàng là hộ cá thể nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế tƣ nhân. Đây cũng là kết quả hoạt động của chi nhánh trong việc hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn mở rộng sản xuất đầu tƣ mới. Tuy nhiên sau một thời gian hoạt động nợ xấu của chi nhánh có xu hƣớng tăng lên, quy mô tín dụng chững lại… Vì vậy để có thể đánh giá một cách cụ thể hơn thực trạng tín dụng của MHB CN Phú Thọ, một số nội dung cần phải xem xét đó là:
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn
3.4.1 Thực trạng chất lượng tín dụng qua phân tích tổng dư nợ
Bảng 3.5: Dƣ nợ 14 chi nhánh NHTM trên địa bàn tỉnh Phú Thọ
Đơn vị: Triệu đồng STT TÊN NGÂN HÀNG Dƣ nợ 2010 2011 2012 Dƣ nợ Tăng/giảm % so 2010 Dƣ nợ Tăng/giảm % so 2011 1 2 3 4 5 6 7 1 Vietinbank Phú Thọ 1.370.432 1.387.610 1,3 1.686.083 21,51 2 Vietinbank Đền Hùng 1.000.563 1.431.863 43,1 1.634.365 14,14 3 Vietinbank Hùng Vƣơng 507.563 601.941 18,6 792.492 31,66 4 Vietinbank TX Phú Thọ 557.851 647.947 16,2 628.347 -3,02 5 Agribank CN Phú Thọ 4.322.621 5.125.127 18,6 5.689.657 11,01 6 BIDV CN Phú Thọ 1.125.244 1.426.170 26,7 1.686.179 18,23 7 MHB chi nhánh Phú Thọ 601.000 579.000 - 3,7 690.000 19,2 8 MB CN Việt Trì 1.088.215 1.145.228 5,2 895.397 -21,82 9 VIB CN Việt Trì 395.364 399.996 1,2 399.641 -8,85 10 Maritime bank Phú Thọ 131.853 148.772 12,8 244.405 64,28 11 Teckcombank CN Việt trì 36.299 50.562 39,3 111.410 121,18 12 VPBank CN Phú Thọ 82.544 113.807 37,9 93.149 -18,15 13 Vietcombank Phú Thọ 61.774 101.606 64,5 440.658 35,36 14 Sacombank CN Phú Thọ CTT CTT 19.052 Tổng cộng 11.281.323 13.195.629 17 15.010.835 13,8
(Nguồn: Bảng cân đối tài khoản kế toán các năm từ 2010, 2011 và 2012)
Nhìn vào bảng trên chúng ta có thể thấy trong giai đoạn từ năm 2010 đến 2012 tổng dƣ nợ của các Ngân hàng trên địa bàn tỉnh Phú Thọ năm sau đều tăng cao hơn
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn
so với năm trƣớc, năm 2011 tăng 17% so với năm 2010 và năm 2012 tăng 13,8% so với năm 2011. So sánh về tổng dƣ nợ của MHB Phú Thọ với các NHTM trên địa bàn tỉnh Phú Thọ còn lại có thể thấy rằng: Năm 2010 quy mô dƣ nợ của MHB CN Phú Thọ cao thứ 6, chiếm 5,3% thị phần dƣ nợ toàn địa bàn; năm 2011 đứng thứ 8, nhƣng thị phần tụt xuống chiếm 4,4% thị phần dƣ nợ toàn địa bàn và giảm tăng trƣởng so với các Ngân hàng khác trên địa bàn; Đến năm 2012 thì tình hình của MHB tốt hơn, quy mô dƣ nợ đứng thứ 7, tăng 19,2% dƣ nợ so với 2011 và thị phần dƣ nợ chiếm 4,6% thị phần dƣ nợ toàn địa bàn.
Với cùng một môi trƣờng cạnh tranh trên địa bàn tỉnh Phú Thọ, việc thứ tự quy mô dƣ nợ, thị phần dƣ nợ và tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ có xu hƣớng tăng, giảm nhƣ trên chứng tỏ chất lƣợng tín dụng của MHB CN Phú Thọ có xu hƣớng đi lên một số khách hàng chuyển sang vay ở các NHTM khác cũng đã quay trở lại giao dịch với MHB chi nhánh Phú Thọ. Tuy nhiên khả năng thu hút, tìm kiếm thêm khách hàng mới gặp nhiều khó khăn đẫn đến việc chiếm lĩnh thị phần của MHB CN Phú Thọ vẫn còn thấp. Lý do dẫn đến vấn đề trên là do:
Công tác marketing của ngân hàng còn yếu. Mặc dù, đã áp dụng một số biện pháp nhƣ gửi thƣ chúc mừng nhân ngày sinh nhật của khách hàng, gửi thƣ quảng cáo đến từng doanh nghiệp, từng hộ kinh doanh, triển khai hội nghị khách hàng … Tuy nhiên, các hoạt động trên lại chƣa đƣợc tiến hành thƣờng xuyên.
Vì vậy hình ảnh của MHB CN Phú Thọ chƣa đƣợc hằn sầu hoặc chƣa đƣợc biết đến đối với cá nhân, tổ chức cũng nhƣ nhiều doanh nghiệp.
Một số cán bộ tín dụng khả năng thẩm định, lập báo cáo thẩm định chƣa tốt, dẫn đến số ngày thẩm định bị kéo dài, vƣợt quá số ngày quy định trong quy trình tín dụng, dẫn đến nhiều nhu cầu vay của khách hàng bị đáp ứng chậm, một số khách hàng đã phải bỏ lỡ những cơ hội kinh doanh tốt của mình.
Từ đó khách hàng có xu hƣớng chuyển sang vay ở Ngân hàng khác có khả năng phục vụ kịp thời hơn.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn
3.4.2 Thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng qua phân tích nợ xấu
Bảng 3.6: Nợ xấu của 14 chi nhánh
Ngân hàng thƣơng mại trên địa bàn tỉnh Phú Thọ
Đơn vị: Triệu đồng STT TÊN NGÂN HÀNG 2010 2011 2012 Nợ xấu Tăng/giảm % so 2010 Nợ xấu Tăng/giảm % so 2011 1 2 3 4 5 6 7 1 Vietinbank Phú Thọ 13.975 4.930 -64,7 9 -99,82 2 Vietinbank Đền Hùng 5.118 3.686 -28 4.562 23,8 3 Vietinbank Hùng Vƣơng 23.943 8.889 -62,9 10.811 21,61 4 Vietinbank TX Phú Thọ 4.323 1.529 -64,6 73.110 4.781,5 5 Agribank CN Phú Thọ 102.570 66.965 -34,7 51.908 -22,48 6 Bidv CN Phú Thọ 11.628 12.287 5,7 16.575 34,9 7 MHB chi nhánh Phú Thọ 9.324 6.104 -34,5 11.885 94,7 8 MB CN Việt Trì 5.519 31.283 466,8 33.937 8,48 9 VIB CN Việt Trì 0 0 0 0 10 Martime bank Phú Thọ 0 563 609 1,08 11 Teckcombank Việt trì 936 86 -90,8 25 -70,57 12 VPBank CN Phú Thọ 11.484 9.692 -15,6 4.196 -56,71 13 Vietcombank Phú Thọ 0 0 4.381 14 Sacombank CN Phú Thọ Chƣa thành lập 0 Cộng 188.820 146.014 -22,7 212.008 45,2
(Nguồn: Bảng cân đối tài khoản kế toán các năm từ 2010, 2011 và 2012)
Năm 2012 vừa qua tình hình kinh tế trong nƣớc lạm phát xu hƣớng tăng cao, sự bất ổn của thị trƣờng bất động sản cũng nhƣ thị trƣờng chứng khoán, sự tăng trƣởng nóng của tín dụng.. đã làm cho chất lƣợng tín dụng của các TCTD trên địa bàn tỉnh Phú Thọ ngày càng xấu đi. Hơn nữa về phía khách hàng, tình hình kinh tế
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn
khó khăn bất ổn, chi phí tăng cao, nguồn vốn thiếu hụt nhƣng không đƣợc tài trợ hoặc tài trợ hạn chế, việc kinh doanh trở nên khó khăn và kém hiệu quả, khả năng chi trả giảm, do vậy nợ vay có thể trở thành nợ khó đòi và thu hồi khó khăn hơn đối với các ngân hàng. 0 50000 100000 150000 200000 250000 2010 2011 2012
Tổng nợ xấu của các ngân hàng
Tổng nợ xấu của các ngân hàng
Biểu đồ 3.5: Tổng nợ xấu 14 Ngân hàng trên địa bàn tỉnh Phú Thọ
(Tỷ lệ nợ xấu được đánh giá bằng: nợ nhóm 3 + nhóm 4 + nhóm 5/ Tổng dư nợ cho vay cùng thời điểm )
Qua số liệu thu thập đƣợc cho thấy thực trạng nợ xấu của các NHTM trên địa bàn tỉnh Phú Thọ đến thời điểm 31/12/2012 có dấu hiệu tăng nhanh, năm 2010 nợ xấu là 188.820 triệu đồng với tỷ lệ nợ xấu /tổng dƣ nợ là 1,67%.
Năm 2011 nợ xấu giảm 22,7% còn 146.014 triệu đồng với tỷ lệ nợ xấu/tổng dƣ nợ 1,11%. Tại thời điểm 31/12/2012 nợ xấu là 212.008 triệu đồng, tăng 45,2% so với năm 2011, tỷ lệ nợ xấu/tổng dƣ nợ là 1,41%. MHB Phú Thọ cũng không tránh khỏi tình trạng trên.
Đến thời điểm 31/12/2012 MHB chi nhánh Phú Thọ là Chi nhánh có tốc độ tăng nợ xấu cao đứng thứ 2 trên địa bàn; đứng đầu là Ngân hàng TMCP Công Thƣơng - Thị xã Phú Thọ nợ xấu năm 2012 tăng + 4.781,5% so với năm 2011, thứ 2 là MHB Phú Thọ nợ xấu năm 2012 tăng 94,7% so với năm 2011.
Chi tiết còn đƣợc thể hiện qua chỉ tiêu Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dƣ nợ thể hiện ở bảng 3.7 dƣới đây:
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn
Bảng 3.7: Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ của MHB CN Phú Thọ
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
1. Dƣ nợ 601.000 579.000 690.000 2. Nợ xấu 9.324 6.104 11.885 Nhóm 3 1.250 1.185 2.104 Nhóm 4 2.130 1.570 3.992 Nhóm 5 5.944 3.349 5.789 Tỷ lệ nợ xấu / tổng dƣ nợ (%) 1,55% 1,05% 1,72%
(Nguồn Bảng cân đối tài khoản kế toán từ Năm 2010, 2011 và 2012)
Tỷ lệ nợ xấu qua các năm
0 0,5 1 1,5 2 2010 2011 2012 Tỷ lệ nợ xấu qua các năm
Biểu đồ 3.6: Tỷ lệ nợ xấu qua các năm 2010, 2011 và 2012
Nhìn vào Biểu đồ trên và chi tiết các nhóm nợ ta có thể thấy tỷ lệ nợ xấu của MHB Chi nhánh Phú Thọ thay đổi qua các năm. Năm 2011 tỷ lệ nợ xấu/ Tổng dƣ nợ giảm so với năm 2010 do lãi suất cho vay thời điểm này giảm trung bình từ 14%/năm đến 18%/năm đồng thời các doanh nghiệp đã dẫn phục hồi làm cho tỷ lệ nợ xấu của MHB chi nhánh Phú Thọ giảm. Năm 2012 tình hình nợ xấu lại tăng cao do tình hình tài chính biến động chung dẫn đến việc khách hàng làm ăn không hiệu quả và nguồn trả nợ Ngân hàng kém đi.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn
Chính sách kinh doanh không hợp lý: Chính sách tín dụng cho vay dựa trên tài sản thế chấp, giá trị tài sản thế thấp là căn cứ để xét duyệt mức cho vay, không coi trọng tính khả thi, hiệu quả của phƣơng án. Dẫn đến khi phƣơng án không hiệu quả, thua lỗ, phát sinh nợ xấu, phải xử lý tài sản nhƣng việc xử lý tài sản thế chấp gặp nhiều khó khăn do việc bán tài sản đảm bảo phải qua nhiều thủ tục. (Trƣờng hợp khách hàng Đào Thị Hồng Thúy, Nguyễn Thị Hải Yến).
Năng lực thẩm định của cán bộ còn nhiều hạn chế, một số dự án đầu tƣ không đƣợc thẩm định chính xác về năng lực vốn, nguồn lao động tại khu vực triển khai dự án, năng lực của chủ doanh nghiệp nên khi dự án hoàn thành không thể đi vào hoạt động, không thể trả nợ vay ngân hàng:
Trƣờng hợp công ty CP Bình Minh (Trạm Thản, Phù Ninh) dự án nhà máy chế biến chè đƣợc xây dựng (Trạm Thản, Phù Ninh) tại khu vực cách xa địa điểm cung cấp nguyên liệu (Đoan Hùng, Hạ Hòa), không chủ động về nguyên vật liệu, chủ đầu tƣ hoàn toàn chƣa có kinh nghiệm, hiểu biết về lĩnh vực sản xuất chè, cùng với ảnh hƣởng của biến động ngành chè năm 2009, 2010 dẫn đến ngay khi dự án đƣa vào hoạt động đã thua lỗ phải ngừng hoạt động.
Không thực hiện nghiêm túc quy định kiểm tra trƣớc trong và sau khi cho vay dẫn đến một số khách hàng sử dụng không đúng mục đích xin vay, đầu tƣ vào các lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro, nhƣ trƣờng hợp của Công ty TNHH Hoa Vinh, đầu tƣ vào lĩnh vực đóng tàu; khách hàng Tạ Văn Sang đầu tƣ vào dịch vụ cầm đồ; khách hàng Trần Xuân Hùng cho vay tín dụng đen….
Tóm lại, từ những phân tích ở trên có thể cho chúng ta thấy chất lƣợng tín dụng của MHB Chi nhánh Phú Thọ có xu hƣớng ngày càng xấu đi so với các Chi nhánh Ngân hàng còn lại trên địa bàn tỉnh Phú Thọ.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn
3.4.3. Thực trạng CLTD thông qua chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động cho vay
Bảng 3.8: Thu nhập từ hoạt động cho vay
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
1.Tổng thu nhập 63,1 92,8 128,5
2. Thu nhập từ cho vay 62 86 125
Tỷ trọng thu nhập từ cho vay trên
tổng thu nhập (%). 98,25% 92,67% 97,28%
(Nguồn Bảng cân đối tài khoản kế toán từ Năm 2010, 2011 và 2012)
Tỷ trọng thu nhập từ cho vay trên tổng thu nhập
88 90 92 94 96 98 100 2010 2011 2012 Tỷ trọng thu nhập từ cho vay trên tổng thu nhập
Biểu đồ 3.7: Tỷ trong thu nhập từ cho vay trên tổng thu nhập các năm 2010, 2011 và 2012
Thu nhập từ hoạt động tín dụng vẫn là thu nhập chính của các NHTM nhà nƣớc hiện nay, với MHB CN Phú Thọ cũng không nằm ngoài ngoại lệ. Năm 2009 thực hiện chính sách Hỗ trợ lãi suất của Nhà nƣớc theo các Quyết định 131/QĐ- TTg, 443/QĐ-TTg, 497/QĐ-TTg, một trong các điều kiện để đƣợc hỗ trợ lãi suất là khách hàng phải trả đầy đủ lãi khi đến kỳ thu lãi, chính vì vậy hầu hết các khách hàng đều thực hiện trả lãi đầy đủ đúng theo cam kết, điều này làm cho tỷ trọng thu nhập từ cho vay trên tổng thu nhập đạt mức 98,25%. Năm 2011 tỷ trọng thu từ cho
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn
vay trên tổng dƣ nợ giảm xuống còn 92,67 %, nguyên nhân giảm là do thu từ dịch vụ tăng lên, chủ yếu là thu phí từ dịch vụ giải ngân bằng tiền mặt và phí bảo lãnh, đồng thời cũng do chính sách hỗ trợ lãi suất ngắn hạn theo quyết định 131 hết hiệu lực, một số khách hàng có xu hƣớng chiếm dụng vốn của Ngân hàng, chậm trả lãi cho Ngân hàng.
Năm 2012 thu từ cho vay trên tổng dƣ nợ tăng so với 2011 lên mức 97,27 %. Nguyên nhân của việc tăng trên là do dƣ nợ, lãi suất tăng lên, một số loại phí liên quan đến khoản vay không đƣợc tiếp tục thu theo Thông tƣ số 05/2011/TT-NHNN ngày 10/3/2011, đồng thời để kiềm chế lạm phát chính phủ thực hiện chính sách thắt chặt chi tiều công, hàng loạt các công trình xây dựng bị đình hoãn hoặc cắt giảm làm cho việc thu phí từ nghiệp vụ bảo lãnh của Ngân hàng cũng giảm xuống. Nhƣ vậy có thể thấy nguồn thu của MHB CN Phú Thọ trong thời gian qua vẫn chủ yếu là thu từ hoạt động cho vay, thu dịch vụ từ thanh toán, bảo lãnh và ngân quỹ chiếm tỷ lệ không đáng kể.
3.4.4. Thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng qua chỉ tiêu sự phù hợp giữa nguồn vốn huy động và cho vay
Bảng 3.9: Tình hình phù hợp giữa nguồn vốn huy động và cho vay
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Tổng nguồn vốn huy động Cho vay Tổng nguồn vốn huy động Cho vay Tổng nguồn vốn huy động Cho vay Tổng cộng 407 601 524 579 670 690 Ngắn hạn 403 337 498 356 578 411 Trung và dài hạn 4 264 26 223 92 279
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 0 100 200 300 400 500 600 700 2010 2011 2012 Nguồn vốn Cho vay
Biểu đồ 3.8: Nguồn vốn huy động và tổng dƣ nợ năm 2010, 2011 và 2012
Từ biểu đồ trên ta thấy khả năng tự chủ về nguồn vốn của chi nhánh tốt dần qua các năm. Năm 2010 nguồn huy động từ địa bàn của Chi nhánh chỉ đáp ứng đƣợc 67,7% dƣ nợ cho vay, phần còn lại phải nhận vốn từ hội sở. Đến năm 2011 và 2012 chi nhánh đã tự chủ đƣợc nguồn vốn tốt hơn so với 2010 (Năm 2011 nguồn vốn huy động đáp ứng 90,5% dƣ nợ cho vay và năm 2012 là 97,1% dƣ nợ cho vay). Tuy nhiên, qua bảng số liệu từ 2010 đến 2012 ta thấy chi nhánh đã bị mất cân đối giữa nguồn vốn huy động trung, dài hạn với nguồn cho vay trung, dài hạn. Chi nhánh đã không huy động đủ nguồn vốn trung, dài hạn để tài trợ cho vay trung, dài