4. Phương pháp nghiên cứu
2.1.4.3.Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh
Trong những năm trở lại đây, số lượng chi nhánh của các NHTM được mở trên địa bàn Thừa Thiên Huế ngày càng nhiều, áp lực cạnh tranh càng tăng, cùng với tình hình kinh tế bất ổn. Mặc dù Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Điền là một trong những Chi nhánh tương đối ổn định, nhưng trong 3 năm qua hoạt động kinh doanh vẫn có nhiều biến động. Sự biến động về thu nhập và chi phí cho thấy hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng ngày càng tốt hơn, đồng thời ngân hàng có sự gia tăng, mở rộng các dịch vụ của mình.
Bảng 2.3: Tình hình kết quả kinh doanh của Chi nhánh qua 3 năm 2011-2013
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 2012/2011 2013/2012
GT % GT % GT % +/- % +/- %
I.THU NHẬP 37,178.49 100 38,567.13 100 42,719 100 1,388.64 3.74 4,151.87 10.8
1.Thu từ lãi 35,409.65 95.2 34,917.56 90.5 34,190 80 -492.09 -1.4 -727.56 -2.08 - Thu lãi tiền gửi 319.9 0.86 382.35 0.99 340 0.8 62.45 19.5 -42.35 -11.1 - Thu lãi cho vay 35,089.75 94.4 34,535.21 89.6 33,850 79.2 -554.54 -1.6 -685.21 -1.98 2.Thu từ hoạt động dịch vụ 327.77 0.88 433.61 1.12 737 1.73 105.84 32.3 303.39 70 3.Thu từ KD ngoại tệ 18.88 0.05 18.18 0.05 7 0.02 -0.7 -3.7 -11.18 -61.5 4.Thu từ HĐKD khác 24.49 0.07 30.9 0.08 35 0.08 6.41 26.2 4.10 13.3 5. Thu nhập khác 1,397.70 3.76 3,166.88 8.21 7,750 18.1 1,769.18 127 4,583.12 145 II.CHI PHÍ 30,369.81 100 31,975.54 100 28,013 100 1,605.73 5.29 -3,962.54 -12.4 1.Chi hoạt động tín dụng 22,951.39 75.6 22,578.89 70.6 19,005 68 -372.50 -1.6 -3,573.89 -15.8 - Chi trả lãi tiền gửi 17,192.11 56.6 19,963.94 62.4 17,515 62.5 2,771.83 16.1 -2,448.94 -12.3 - Chi trả lãi tiền vay 5,759.28 19 2,614.95 8.18 1,490 5.32 -3,144.33 -55 -1,124.95 -43 2.Chi hoạt động dịch vụ 60.33 0.2 81.08 0.25 172 0.61 20.75 34.4 90.92 112
3. Chi HĐ KD ngoại hối 1.72 0.01 8.65 0.03 1 0 6.93 403 -7.65 -88.4
4. Chi nộp thuế 12.66 0.04 51.28 0.16 17 0.06 38.62 305 -34.28 -66.8
5. Các khoản khác 60.25 0.2 115.53 0.36 52 0.19 55.28 91.8 -63.53 -55
6. Chi nhân viên 4,180.72 13.8 5,754.59 18 5,614 20 1,573.87 37.6 -140.59 -2.44 7. Chi HĐ quản lí và công cụ 1,112.43 3.66 1,377.21 4.31 1,520 5.43 264.78 23.8 142.79 10.4 8. Chi tài sản 1,034.66 3.41 1,194.26 3.73 914 3.26 159.60 15.4 -280.26 -23.5 9.Chi về dự phòng, bảo toàn 955.65 3.15 812.05 2.54 718 2.56 -143.6 -15 -94.05 -11.6
10. Chi phí khác - - 2 0.01 - - 2 -2
III. LỢI NHUẬN 6,808.68 6,591.59 14,706 -217.09 -3.2 8,114.41 123
• Về thu nhập
Tổng thu nhập năm 2011 đạt 37.178,49 trđ, năm 2012 là 38.567,13 trđ tăng 1.388,64 trđ với tốc độ tăng là 3,74%. Năm 2013 thu nhập của chi nhánh đạt mức tăng trưởng cao hơn, tăng 10,8% tương ứng với giá trị tăng là 4.151,87 trđ.
Nhìn vào bảng 2.3 có thể nhận thấy các khoản mục chiếm tỉ trọng lớn nhất trong tổng thu nhập của ngân hàng là thu nhập từ lãi. Năm 2012 so với 2011 thu nhập từ lãi giảm 492,09 trđ tương ứng 1,4%. Năm 2013 so với 2012 thu từ lãi cũng giảm 727,56 trđ hay giảm 2,08%. Trong phần thu nhập từ lãi, chiếm tỉ trọng lớn nhất là thu lãi cho vay vì đây là hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng. Thu lãi tiền gửi chỉ chiếm một phần nhỏ nhưng cũng góp phần tăng thêm thu nhập cho ngân hàng trong thời gian qua.
Thu từ hoạt động dịch vụ tăng qua các năm, năm 2012 so với năm 2011 tăng 105,84 trđ hay tăng 32,3%, năm 2013 so với 2012 tăng mạnh 303,39 trđ tương ứng tỉ lệ tăng 70%. Lí do khiến khoản mục này tăng lên theo từng năm là do ngân hàng có các dịch vụ về thẻ ATM, thực hiện chi trả lương qua tài khoản tiền gửi cá nhân, cho vay thẻ cá nhân và thấu chi qua thẻ trong thời gian qua không ngừng tăng lên.
Thu từ kinh doanh ngọai hối giảm qua các năm, năm 2012 so với 2011 giảm nhẹ 0,7 trđ hay giảm 3,7%, năm 2013 so với năm 2012 giảm 11,18 trđ tương ứng giảm 61,5%. Có thể nhận thấy khoản mục này giảm qua các năm nhưng không làm ảnh hưởng nhiều tới kết quả kinh doanh của chi nhánh vì trên địa bàn huyện ngoại tệ chưa được người dân sử dụng nhiều.Thu từ hoạt động kinh doanh khác và thu khác chiếm một phần nhỏ và cũng tăng trong thời gian qua.
• Về chi phí
Giảm chi phí là mối quan tâm hàng đầu để tăng lợi nhuận và ngân hàng đã làm được điều này trong 3 năm qua. Cụ thể vào năm 2012 so với 2011, chi phí tuy chưa giảm nhưng cũng chỉ tăng nhẹ 1.605,73 trđ tương ứng 5,29%. Qua năm 2013, kết quả chi phí đã giảm được 3.962,54 trđ tương ứng giảm 12,4% so với năm 2012.
Chi hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất trên dưới 70%. Các khoản chi trả lãi tiền gửi và chi trả lãi tiền vay cùng chiếm tỉ trọng lớn trong tổng chi phí bởi lẽ hoạt động của ngân hàng là đi vay để cho vay nên chi phí trả cho tiền huy động chiếm
một khoản khá lớn là điều hợp lí. Năm 2012 so với 2011 chi phí trả lãi tiền gửi tăng 2.771,83 trđ hay tăng 16,1%, năm 2013 so với năm 2012 khoản chi phí này giảm 2.448,94 trđ hay giảm 12,3%. Trả lãi tiền vay chiếm tỉ trọng nhỏ hơn và cũng biến động trong thời gian qua, năm 2012 so với 2011 chi phí trả lãi vay giảm 3.144,33 trđ hay giảm 55%, năm 2013 so với 2012 cũng giảm 1.124,95 trđ tương ứng giảm 43%. Có thể thấy chi phí hoạt động tín dụng đang có xu hướng giảm, đây là một nổ lực lớn của ngân hàng trong việc quản lí chi phí.
Các khoản chi dịch vụ; chi tài sản (khấu hao, mua sắm tài sản…) đều có xu hướng tăng đáng kể. Đây là dấu hiệu tốt chứng tỏ Chi Nhánh rất chú trọng đến công tác trang bị cơ sở vật chất thiết bị, hoạt động quản lý. Chi cho nhân viên tăng trong năm 2012 nhưng lại giảm vào năm 2013, nguyên nhân là do có sự điều chỉnh của Chính phủ tăng về hệ số lương và lương cơ bản cho cán bộ công nhân viên, nhờ đó thu nhập của cán bộ công nhân viên chi nhánh cũng được cải thiện đáng kể.
Chi phí kinh doanh ngoại hối, chi phí nộp thuế, chi cho hoạt động quản lí và các khoản khác đều là các khoản mục chiếm tỉ trọng nhỏ trong tổng chi phí và đang có xu hướng tăng rồi lại giảm trong những năm gần đây. Tuy nhiên có thể nhận thấy sự tăng giảm này không ảnh hưởng nhiều đến chi phí. Đây là các khoản phí mà ngân hàng bỏ ra nhằm tăng tính hiệu quả tính hiệu quả trong kinh doanh cũng như gia tăng nguồn lực tài chính và vị thế của ngân hàng, tạo ra một diện mạo mới.
• Về lợi nhuận
Nhìn chung trong giai đoạn 2011 – 2013, NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Quảng Điền đã có những cố gắng, nổ lực trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh. Điều này thể hiện rõ qua phần lợi nhuận mà ngân hàng đạt được qua các năm. Cụ thể vào năm 2012 ngân hàng giảm 217,09 trđ, tương ứng 3,2% so với năm 2011. Thế nhưng đến năm 2013 ngân hàng đã có một tiến bộ vượt bậc khi mức lợi nhuận đạt 14.706 trđ, tăng 8.114,41 trđ so với năm 2012 hay tăng 123%. Nguyên nhân là do năm 2011, 2012 Quảng Điền liên tục gặp thiên tai, dịch bệnh làm cho người dân không có khả năng chi trả tiền vay cho ngân hàng, việc thu hồi nợ khó khăn thậm chí không thu được nợ trong khi ngân hàng lại trích lập dự phòng lớn. Đến năm 2013,
huyện cơ bản đã khắc phục được hậu quả thiên tai, lũ lụt và dịch bệnh, đồng thời ngân hàng cũng có những cố gắng nổ lực trong việc giảm thiểu chi phí, tăng tối đa hiệu quả, chất lượng dịch vụ nên đã đưa hoạt động kinh doanh của ngân hàng từ bị giảm sang có mức lãi khá cao.