4. Phương pháp nghiên cứu
2.1.2. Chức năng, nhiệm vụ và các lĩnh vực hoạt động
* Huy động vốn: Khai thác và nhận các loại tiền gửi của các tổ chức, cá nhân, tổ chức tín dụng khác dưới các hình thức: TGTK không kỳ hạn, TGTK có kỳ hạn, Trái phiếu, kỳ phiếu VNĐ, USD và các loại tiền gửi khác với mức lãi suất linh động, hấp dẫn. Tiền gửi được đảm bảo theo quy định của NHNN Việt Nam.
* Cho vay: Cho vay ngắn, trung và dài hạn bằng VNĐ và các ngoại tệ khác đối với các ngành, các thành phần kinh tế.
* Kinh doanh ngoại hối: Huy động vốn, cho vay, mua, bán ngoại tệ, thanh toán 8quốc tế, bảo lãnh, tái bảo lãnh, chiết khấu, tái chiết khấu bộ chứng từ và các dịch vụ khác về ngoại hối.
* Cung ứng các dịch vụ thanh toán ngân quỹ: Cung ứng các phương tiện thanh toán ngân quỹ, thanh toán xuất nhập khẩu, hàng hóa và dịch vụ, chuyển tiền bằng hệ thống SWIFT, TELEX đến các ngân hàng lớn trên thế giới với chi phí thấp và an toàn.
Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khách hàng.
Thực hiện các dịch vụ thu chi hộ và thu phát tiền mặt cho khách hàng. Thực hiện dịch vụ ngân quỹ: cho thuê két sắt, chuyển hộ giấy tờ có giá trị.
* Kinh doanh các dịch vụ ngân hàng khác: Thu phát tiền mặt, máy ATM, dịch vụ thẻ, tư vấn pháp luật tín dụng, chiết khấu các loại chứng từ có giá với mức chi phí thấp.
Ngoài chức năng của một NHTM, NHNo&PTNT được xác định thêm nhiệm vụ đầu tư phát triển đối với khu vực nông thôn thông qua việc mở rộng đầu tư vốn trung, dài hạn để xây dựng cơ sở vật chất kĩ thuật cho sản xuất nông, lâm nghiệp, thủy hải sản góp phần thực hiện thành công sự nghiệp công nghiệp hóa – hiện đại hóa nông nghiệp nông thôn góp phần vào sự nghiệp an sinh xã hội của đất nước.
2.1.2.2. Các lĩnh vực hoạt động
Là chi nhánh của NHTM lớn nhất Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Quảng Điền cung ứng tất cả sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại đến mọi tổ chức kinh tế và cá nhân trên tất cả các lĩnh vực nông nghiệp, công nghiệp, thương mại, xuất nhập khẩu, dịch vụ và đời sống.
- Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và tổ chức tín dụng khác dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác; phát hành kỳ phiếu để huy động vốn của các tổ chức, cá nhân.
- Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các pháp nhân, cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp doanh nhằm đáp ứng tất cả các nhu cầu vốn trừ những nhu cầu mà pháp luật cấm.
- Thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh: bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng và các loại bảo lãnh khác.
- Kinh doanh ngoại tệ.
- Thanh toán chuyển tiền nhanh trong toàn quốc qua hệ thống chuyển tiền điện tử và thanh toán quốc tế qua mạng SWIFT.
- Thực hiện một số dịch vụ ngân hàng khác với chất lượng cao như:
+ Phát hành thẻ nội địa; thẻ quốc tế VISA, MasterCard; thẻ Lập nghiệp cho học sinh, sinh viên.
+ Cung ứng dịch vụ Ngân hàng điện tử gồm Mobile Banking (SMS Banking, VnTopup, ATransfer, VnMart, APayBill), Internet Banking.
+ Cung ứng các dịch vụ chứng khoán, bảo hiểm, bán vé máy bay Vietnam Airlines, thu ngân sách nhà nước
2.1.3. Cơ cấu tổ chức bổ máy quản lý2.1.3.1. Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lý 2.1.3.1. Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lý
Ban lãnh đạo NHNo&PTNTVN Quảng Điền có một giám đốc, hai phó giám đốc cùng các ban phòng như: phòng kinh doanh, phòng kế toán - kho quỹ, phòng giao dịch và bộ phận hành chính bảo vệ, ngoài ra còn có một giám định viên ngân hàng được tỉnh biệt phái về làm nhiệm vụ thanh tra, kiểm tra ngân hàng. NHNo&PTNTVN Quảng Điền có tổ chức bộ máy theo nguyên tắc tập trung dân chủ, theo chế độ một thủ trưởng điều hành, theo việc phân công và chịu trách nhiệm hoạt động thống nhất từ trên xuống và chịu điều hành của giám đốc NHNo&PTNTVN Quảng Điền. Ngân hàng tỉnh giao kế hoạch, ngân hàng huyện tổ chức và báo cáo.
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý NHNo & PTNT Huyện Quảng Điền
2.1.3.2. Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban
- Giám đốc chi nhánh: Là người điều hành cao nhất, chịu trách nhiệm về mọi hoạt động trước giám đốc NHNo&PTNTVN tỉnh, chịu trách nhiệm về mọi lĩnh vực trong chi nhánh.
- Một Phó Giám đốc phụ trách công tác kinh doanh: Chịu trách nhiệm điều hành công tác kinh doanh của chi nhánh trên các chỉ tiêu nhiệm vụ được giao.
- Một Phó Giám đốc phụ trách công tác kế toán - kho quỹ: có nhiệm vụ tổ chức các hoạt động kế toán - kho quỹ, hành chính và được ủy quyền điều hành khi giám đốc đi công tác.
- Phòng kinh doanh: có nhiệm vụ đảm nhiệm công tác huy động vốn, thẩm định và tái thẩm định cho vay, kiểm tra báo cáo hoạt động kinh doanh.
- Phòng kế toán: có nhiệm vụ trực tiếp hạch toán, kế toán, hạch toán thống kê, hạch toán nghiệp vụ, thanh toán theo quy định giữa ngân hàng với nhau hoặc ngân hàng với khách hàng, tổng hợp lưu giữ hồ sơ, tài liệu, thực hiện chế độ quyết toán hàng năm, tổ chức kiểm tra, báo cáo chuyên đề.
PHÒNG KẾ TOÁN P.GIÁM ĐỐC P.GIÁM ĐỐC PHÒNG GIAO DỊCH QUẢNG AN BỘ PHẬN NGÂN QUỶ PHÒNG KINH DOANH GIÁM ĐỐC
- Bộ phận ngân quỹ: Thực hiện nhiệm vụ thu và phát ngân, quản lý an toàn kho quỹ và vận chuyển tiền trên đường đi. Thực hiện tồn quỹ định mức ở Ngân hàng.
- Phòng giao dịch Quảng An: Hoạt động dưới sự chỉ đạo trực tiếp của giám đốc có nhiệm vụ khai thác khách hàng, huy động vốn và cho vay đối với mọi đối tượng trên địa bàn hoạt động nhằm tạo điều kiện cho khách hàng trong quá trình giao dịch với ngân hàng.
2.1.4. Tình hình và kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh2.1.4.1. Tình hình lao động 2.1.4.1. Tình hình lao động
Bảng 2.1: Tình hình lao động của Chi nhánh qua 3 năm 2011 - 2013
ĐVT: Người
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 2012/2011 2013/2012
SL % SL % SL % +/- % +/- %
Tổng số lao động 28 100 28 100 29 100 0 0 1 3.57
1. Phân theo giới tính
Nam 18 64.29 18 64.29 20 68.97 0 0.00 2 11.11
Nữ 10 35.71 10 35.71 9 31.03 0 0.00 -1 -10.00
2. Phân theo trình độ chuyên môn
Đại học và cao
đẳng 27 96.43 27 96.43 28 96.55 0 0.00 1 3.70
Trung cấp 1 3.57 1 3.57 1 3.45 0 0.00 0 0.00
3. Phân theo tính chất công việc
Trực tiếp 22 78.57 22 78.57 21 72.41 0 0.00 -1 -4.55
Gián tiếp 6 21.43 6 21.43 8 27.59 0 0.00 2 33.33
(Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT Huyện Quảng Điền)
Qua bảng 2.1 ta thấy, đội ngũ lao động của Chi nhánh ít có sự biến biến động từ 2011 - 2013. Nguyên nhân là vì Chi nhánh huyện Quảng Điền đã tuyển dụng đầy đủ cán bộ công nhân viên cần thiết vào các vị trí quan trọng. Đội ngũ cán bộ công nhân viên của Chi nhánh được duy trì khá ổn định qua 3 năm. Đây là một điều rất cần thiết ảnh hưởng đến kinh nghiệm công tác cũng như giữ vững mối quan hệ lâu năm với khách hàng.
Xét theo giới tính:
Số lao động nam chiếm số đông, chiếm trên 60% tổng số lao động của Chi nhánh. Năm 2011 và năm 2012, số nhân viên nam và nữ không có gì thay đổi (18 nhân
viên nam và 10 nhân viên nữ). Năm 2013, số nhân viên có sự thay đối, tăng thêm 2 nam làm cho tổng số nhân viên nam thành 20 người, tăng 11.11% so với năm 2013, bên cạnh đó số nhân viên nữ giảm 1 người, điều này đã làm cho số lượng nhân viên duy trì ổn định,tăng giảm không đáng kể. Nhìn chung qua 3 năm thì lao động nam chiếm đa số và có sự chênh lệch khá lớn so với nữ. Cơ cấu giới tính như vậy hoàn toàn phù hợp với ngân hàng vì đặc trưng của ngân hàng là hoạt động huy động vốn song song với hoạt động cấp tín dụng, lĩnh vực này cần có sự nhanh nhẹn, chịu được áp lực công việc cao, thời gian và sức khỏe của nam giới. Đây được xem là một lợi thế của ngân hàng để phục vụ cho quá trình hoạt động kinh doanh mang lại hiệu quả cao.
Xét theo trình độ chuyên môn:
Trình độ Đại Học và Cao Đẳng chiếm trên 95% tổng số lao động của chi nhánh. Năm 2011 và 2012, số lao động trình độ Đại học và Cao đẳng là 27 người, trình độ trung cấp là 1 người. Qua năm 2013, số lao động tăng thêm 1 người là 29, trong đó trình độ Đại học cao đẳng là 28 người do Chi nhánh tuyển thêm 1 nhân viên làm ở bộ phận tín dụng, tương ứng với tỉ lệ tăng 3.7% so với năm 2012. Trình độ trung cấp vẫn giữ nguyên.
Có thể thấy tại chi nhánh số lao động có trình độ Đại học và Cao đẳng chiếm phần lớn, số lao động co trình độ trung cấp là không có, còn số lao động phổ thông mỗi năm chỉ có một người. Đây là ưu điểm rất lớn của ngân hàng trong việc sử dụng lao động, nhân viên có trình độ cao và ngày càng tăng giúp cho ngân hàng có đà phát triển tốt các dịch vụ, đem lại cho khách hàng chất lượng phục vụ ngày càng cao. Nhờ vậy mà trong những năm qua, chi nhánh đã có những tiến bộ vượt bậc trong hoạt động kinh doanh.
Xét theo tính chất công việc:
Số lao động trực tiếp chiếm trên 70% qua 3 năm. Năm 2011 và 2012 số lượng lao động trực tiếp cũng như gián tiếp không thay đổi. Qua năm 2013, số lao động trực tiếp giảm 1 người, chiếm 72,41%, tương ứng tỉ lệ giảm là 4,55%. Số lao động gián tiếp năm 2013 tăng 2 người, chiếm 27,59%, tương ứng tăng 33,33%. Xét thấy đây là cơ cấu khá hợp lý vì địa bàn huyện khá rộng nên cần nhiều lao động trực tiếp tham gia vào quá trình sản xuất kinh doanh
2.1.4.2. Tình hình tài sản - nguồn vốn
Bảng 2.2: Tình hình tài sản – nguồn vốn của Chi nhánh qua 3 năm 2011 - 2013
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 So sánh
2012/2011 2013/2012
GT % GT % GT % GT % GT %
TÀI SẢN 223,933.96 100 269,149.99 100 297,998 100 45,216.03 20.19 28,848.01 10.72
1. Tiền mặt và số dư nợ tại NHNN 2,659.49 1.19 2,418.58 0.90 4,281 1.44 -240.91 -9.06 1,862.42 77.01 2. Cho vay trong nước 170,215.00 76.01 173,015.00 64.28 234,345 78.64 2,800.00 1.65 61,330.00 35.45
3. TSCĐ 4,676.57 2.09 5,064.36 1.88 8,887 2.98 387.79 8.29 3,822.64 75.48
4. TS Có khác 46,382.90 20.71 88,652.05 32.94 50,485 16.94 42,269.15 91.13 -38,167.05 -43.05
NGUỒN VỐN 223,933.96 100 269,149.99 100 297,998 100 45,216.03 20.19 28,848.01 10.72
1. Tiền gửi của khách hàng 172,897.00 77.21 230,189.00 85.52 256,777 86.17 57,292.00 33.14 26,588.00 11.55 - Tiền gửi của khách hàng bằng VNĐ 169,844.00 75.86 228,448.00 84.88 254,289 85.33 58,604.00 34.50 25,841.00 11.31 - Tiền gửi của khách hàng bằng ngoại tệ 3,053.00 1.36 1,741.00 0.65 2,488 0.83 -1,312.00 -42.97 747.00 42.91 2. Tài sản Nợ khác 22,065.59 9.85 9,864.00 3.66 10,289 3.45 -12,201.59 -55.30 425.00 4.31 3. Vốn và quỹ của ngân hàng 28,971.37 12.94 29,096.99 10.81 30,932 10.38 125.62 0.43 1,835.01 6.31
Qua Bảng 2.2 cho ta thấy: hoạt động kinh doanh của chi nhánh khá tốt, tăng trưởng nhanh trong tất cả các hoạt động. Vì vây, lợi nhuận tăng rất nhanh qua các năm cụ thể: Năm 2012 tổng tài sản và nguồn vốn của chi nhánh là 269.149,99trđ tăng 45.216,03trđ tương ứng tăng 20,19% so với năm 2011. Năm 2013 tổng tài sản và nguồn vốn của chi nhánh tăng 10,72% so với năm 2012 và đạt mức 297.998trđ.
• Về tài sản: Tiền mặt và số dư tại NHNN năm 2012 so với năm 2011 giảm 240,91trđ tương ứng giảm 9,06%. Năm 2013 so với 2012 tăng 1.862,42trđ hay tăng 77,01%. Có thể thấy năm 2012 tiền mặt và số dư nợ tại NHNN giảm so với 2011 nguyên nhân là do chính phủ giảm tỉ lệ bắt buộc đối với ngân hàng . Nhưng đến năm 2013 thì lạm phát quay trở lại, lúc này chính phủ muốn kiềm chế lạm phát nên đã thực hiện chính sách thắt chặt, buộc các ngân hàng phải tăng tỉ lệ dự trữ bắt buộc tại NHNN, chính vì thế mà lượng tiền mặt và số dư nợ tại NHNN tăng lên rất cao so với 2012.
Số tiền mà ngân hàng cho vay trong nước năm 2012 so với 2011 tăng 2.800trđ tương ứng tăng 1,65%. Đến năm 2013 lại tiếp tuc tăng mạnh 61.330trđ so với năm 2012, tương ứng tăng 35,45%.Một điểm chung nhất ta thấy được là qua 3 năm khoản mục này luôn chiếm tỉ trọng lớn nhất, cao nhất trong tổng tài sản. Vì đây là hoạt động kinh doanh tạo ra nguồn thu nhập chính cho chi nhánh. Kết quả này cho thấy tình hình hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực đầu tư và cho vay của chi nhánh rất khả quan, có bước tiến vượt bậc mang lại lợi nhuận tốt cho chi nhánh
Tài sản cố định và tài sản có khác nhìn chung tăng qua 3 năm, riêng năm 2013 tài sản có khác giảm 38.167,05trđ tương ứng giảm 43,05% so với năm 2012 nhưng do chiếm tỉ trọng không lớn trong tổng tài sản nên không làm ảnh hưởng nhiều đến kết quả. Cụ thể về tài sản cố định năm 2012 so với 2011 tăng 387,79trđ hay tăng 8,29%; năm 2013 so với 2012 tăng mạnh, lượng tăng đạt mức 75,48% tương ứng 3.822,64trđ. Sự tăng lên này cho thấy chi nhánh không chỉ đơn thuần tập trung vào những khoản sinh lời chủ yếu mà còn quan tâm dàn đều cho tất cả các chỉ tiêu cần thiết trong hoạt động ngân hàng, tạo điều kiện cho chi nhánh phát triển bền vững.
• Về nguồn vốn: Phần chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn là khoản mục tiền gửi và các khoản vay. Vốn huy động từ khách hàng không ngừng tăng lên nguyên nhân là do Ngân hàng đã thực hiện các chương trình khuyến mãi và đặc biệt là
đưa ra hạn mức huy động cho từng nhân viên. Chính những chính sách kịp thời này đã giúp cho Chi nhánh vẫn huy động được lượng tiền gửi từ khách hàng liên tục tăng cao trong 3 năm qua trong tình hình kinh tế khó khăn, cuộc đua tăng lãi suất huy động từ các đối thủ cạnh tranh cao nhằm thu hút tiền gửi của khách hàng nên tiền gửi và các khoản vay tại chi nhánh tăng mạnh qua 3 năm. Năm 2012, tiền gửi và các khoản vay đạt 230.189 trđ tăng 57.292 trđ tương ứng tăng 33,14% so với năm 2011. Năm 2013, khoản mục này tiếp tục tăng 11,55% tương ứng tăng 26.588 trđ so với năm 2021 và đạt mức 256.777 trđ. Về tài sản nợ khác, vốn và quỹ của ngân hàng đều có sự biến động qua các năm, tuy nhiên vì chúng có tỉ trọng nhỏ nên không ảnh hưởng nhiều đến phần nguồn vốn.
Mặc dù có sự cạnh tranh khốc liệt giữa các NH khác trên địa bàn về lãi suất huy động nhưng nguồn vốn của Chi nhánh không những được duy trì mà ngày càng phát triển. Chi nhánh đã huy động từ nhiều nguồn khác nhau như: từ khoản tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán... của khách hàng, vay của các tổ chức là định chế tài chính... Nguồn vốn dồi dào là cơ sở để Chi nhánh tiến hành các hoạt động kinh doanh được thuận lợi và mang lại lợi nhuận nhiều hơn cho Chi nhánh
Qua phân tích ở trên cho thấy rằng, tổng tài sản, nguồn vốn của Chi nhánh không ngừng tăng lên, mặc dù một số chỉ tiêu tăng giảm bất thường, nhưng do tác động bù trừ nhau vẫn làm cho tổng tài sản, nguồn vốn tăng liên tục qua 3 năm. Đây là