5. Kết cấu của đề tài
2.2.3.Phương pháp phân tích thông tin
- Phương pháp so sánh
Thông qua số bình quân, tần suất, độ lệch chuẩn bình quân, số tối đa, tối thiểu. Phương pháp thống kê so sánh gồm cả so sánh số tuyệt đối và so sánh số tương đối để đánh giá động thái phát triển của hiện tượng, sự vật theo thời gian và không gian.
Được áp dụng để so sánh hiệu quả, tác dụng của doanh nghiệp nhỏ và vừa với Kinh tế xã hội; so sánh giữa các Ngân hàng Thương mại trên địa bàn Thái Nguyên để đưa ra những giải pháp cho phát triển tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ hoạt động trong kinh doanh ; đánh giá những đóng góp của các doanh nghiệp vừa và nhỏ đối với nền kinh tế của Tỉnh.
- Phương pháp bảng cân đối:
Dư nợ cuối kỳ = Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ tăng trong kỳ - Dư nợ đã thanh toán trong kỳ
- Phương pháp tương quan phân tích mối quan hệ giữa tốc độ phát triển của DN và tốc độ vay vốn tín dụng của các DNNVV. Khi doanh nghiệp kinh doanh đã đi vào ổn định về mọi điều kiện hoạt động đảm bảo cho hoạt động kinh doanh tiểp theo. Các Doanh nghiệp luôn hướng tới Ngân hàng để bù đắp một phần mình đang thiếu hụt. Khi đó Ngân hàng sẽ dùng nhiều phương pháp để phân tích rồi đi đến quyết định đầu từ. Với nguồn vốn Ngân hàng luôn tạo đà cho Doanh nghiệp phát triển có hiệu quả và bền vững nhất là các DNNVV thì nguồn vốn này luôn được ưu tiên
Đối với mục tiêu phân tích, đánh giá mức độ hài lòng đối với doanh nghiệp của nhân viên: phương pháp phân tích, quan sát, và phân tích tổng hợp được sử dụng để phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến sự thoả mãn của nhân viên. Trong đó phương pháp quan sát được sử dụng để ghi nhận các hành vi, thái độ, chính kiến của nhân viên trong quá trình hoạt động làm việc trong ngân hàng, kết quả thu được phối hợp với các kết quả thu được của các
phương pháp khác (điều tra, phân tích số liệu thống kê,...) làm cơ sở để đưa ra các nhận xét, kết luận.
2.3. Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu việc phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa.
2.3.1. Chỉ tiêu phát triển tín dụng đối với DNNVV theo chiều rộng
- Sự gia tăng về số lượng khách hàng
Gia tăng số lượng khách hàng là việc làm tăng thêm số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ tín dụng của các DNNVV. Để đánh giá mức độ mở rộng tín dụng đối với các DNNVV Ngân hàng thường sử dụng hệ thông các chỉ tiêu:
+ Mức tăng về số lượng khách hàng
Công thức: MSL = ST - ST-1
Trong đó: MSL mức tăng số lượng khách hàng là các DNNVV
ST Số lượng khách hàng là DNNVV năm thứ t ST-1 Số lượng khách hàng là DNNVV năm thứ t-1
Đánh giá theo chỉ tiêu này thể hiện được mức độ tăng và tốc độ tăng của số lượng khách hàng là DNNVV tại một thời điểm nhất định so với thời điểm trước đó. Mức độ tăng phản ánh tín dụng được mở rộng, tốc độ tăng thể hiện tín dụng được phát triển. + Mức tăng về tỷ trọng số lượng khách hàng là DNNVV Công thức: TTSL = S1/Sx100% Trong đó: TTSL tỷ trọng khách hàng là DNNVV so với DNL. S1: Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ tín dụng là các DNNVV của NH S: Tổng số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ tín dụng của Ngân hàng
Đánh giá chỉ tiêu này cho ta thấy được số lượng khách hàng là DNNVV chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng số khách hàng mà ngân hàng đang phục vụ.
- Sự gia tăng về dư nợ tín dụng đối với các DNNVV
Dư nợ tín dụng tại một thời điểm nhất định cho biết quy mô tín dụng của Ngân hàng tại thời điểm đó. Do vậy mức tăng dư nợ tín dụng đối với DNNVV cho biết quy mô và tốc độ tăng trưởng tín dụng đối với loại hình doanh nghiệp này ở mức độ nào.
+ Các chỉ tiêu đánh giá:
* Mức tăng dư nợ
Công thức: MDN = DNT - DNT-1
Trong đó: MDN Mức tăng dư nợ tín dụng đối với DNNVV.
DNT Dư nợ tín dụng năm T đối với DNNVV
DNT-1: Dư nợ năm T-1 đối với DNNVV
* Tỷ trọng dư nợ tín dụng
Công thức: TLDN = MDN / DNT-1x100%
Trong đó: TLDN tốc độ tăng trưởng dư nợ so với năm trước.
2.3.2. Chỉ tiêu phát triển tín dụng đối với DNNVV theo chiều sâu - Sự gia tăng về nợ quá hạn: - Sự gia tăng về nợ quá hạn:
Công thức: QDN = QT - QT-1 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Trong đó: QDN Dư nợ quá hạn của các DNNVV
QT Dư nợ quá hạn của khách hàng là DNNVV năm thứ t QT-1 Dư nợ quá hạn của khách hàng là DNNVV năm thứ t-1 Đánh giá theo chỉ tiêu này thể hiện được mức độ tăng và tốc độ tăng dư nợ quá hạn của khách hàng là DNNVV tại một thời điểm nhất định so với thời điểm trước đó. Mức độ tăng phản ánh chất lượng tín dụng giảm, nguy cơ mất vốn của Ngân hàng bị đe doạ.
- Sự gia tăng về tỷ trọng nợ quá hạn
Công thức: TLNQH = QDN / DNT-1x100%
Trong đó: TLNQH tỷ lệ nợ quá hạn so với tổng dư nợ của các DNNVV. Đánh giá chỉ tiêu này cho thấy nợ quá hạn của khối DNNVV chiếm bao nhiêu phần trăm, tỷ lệ này càng cao thì việc cho vay đối với lĩnh vực này càng có nhiều vấn đề cần xem xét.
2.4. Một số chỉ tiêu đo lƣờng hiệu quả tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng Thƣơng mại.
2.4.1. Nhóm chỉ tiêu về quy mô và cơ cấu tín dụng DNVVN của NHTM
(1) Doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ tích lũy
- Doanh số cho vay DNVVN: phản ánh quy mô của hoạt động tín dụng mà NHTM dành cho khách hàng vay là DNVVN, là tổng số tiền mà NHTM đă cho các khách hàng là DNVVN vay trong kỳ (tính cho ngày, tháng, quý, năm)
- Doanh số thu nợ DNVVN: phản ánh kết quả thu hồi nợ (gốc và lăi) của NHTM từ các khách hàng là DNVVN
- Dư nợ tích lũy của DNVVN: Dư nợ cuối kỳ của DNVVN = Dư nợ đầu kỳ của DNVVN + Doanh số cho vay DNVVN trong kỳ - Doanh số thu nợ DNVVN trong kỳ
(2) Tốc độ tăng dư nợ tín dụng (tổng dư nợ và từng loại tín dụng)
(3) Tỷ trọng dư nợ DNVVN trên tổng nguồn vốn huy động
Tốc độ tăng
dư nợ DNVVN =
Dư nợ DNVVN kỳ này - Dư nợ DNVVN kỳ trước (KH) Dư nợ DNVVN kỳ trước (kế hoạch)
Tỷ trọng dư nợ DNVVN
(4) Tỷ trọng dư nợ DNVVN trên tổng tài sản (5) Tỷ trọng tín dụng DNVVN trên tổng dư nợ (6) Vòng quay vốn tín dụng DNVVN Vòng quay vốn tín dụng DNVVN = Doanh số thu nợ DNVVN Dư nợ bình quân DNVVN
Tỷ lệ này cho ta biết, trong một thời gian nhất định, vốn tín dụng DNVVN quay được bao nhiêu vòng. Tỷ lệ này càng lớn càng tốt vốn ngân hàng luôn mong muốn tốc độ luân chuyển vốn nhanh, nó chứng tỏ ngân hàng thu được nợ nhanh và ngân hàng lại có thể sử dụng khoản tiền này để cho doanh nghiệp khác vay, qua đó thu được nhiều tiền lăi, tức là làm gia tăng lợi nhuận. Mặt khác, doanh nghiệp trả được nợ trong khoảng thời gian ngắn có nghĩa là doanh nghiệp đă sử dụng vốn vay có hiệu quả, việc sản xuất kinh doanh tốt.
2.4.2 Nhóm chỉ tiêu phân tích chất lượng tín dụng
Tỷ lệ nợ cho vay DNVVN quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay
DNVVN trên tổng nợ =
Nợ quá hạn cho vay DNVVN Tổng dư nợ của NHTM Tỷ lệ nợ quá hạn
Cho vay DNVVN trên dư nợ cho vay
DNVVN
= Nợ quá hạn cho vay DNVVN
Dư nợ cho vay DNVVN của NHTM Tỷ trọng dư nợ DNVVN Trên tổng tài sản = Tổng dư nợ tín dụng DNVVN Tổng tài sản Tỷ trọng Tín dụng DNVVN = Dư nợ tín dụng DNVVN Tổng dư nợ
Các hệ số này càng lớn, chất lượng cho vay DNVVN càng thấp và do vậy hiệu quả tín dụng DNVVN càng suy giảm.
Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
DNVVN trên tổng nợ quá hạn =
Nợ quá hạn cho vay DNVVN Tổng nợ quá hạn của NHTM Hệ số này càng lớn, chất lượng cho vay DNVVN càng thấp so với các thị phần cho vay khác của NHTM và do vậy sự đóng góp của hiệu quả tín dụng DNVVN trong hiệu quả kinh doanh nói chung của NHTM càng suy giảm.
Chƣơng 3
THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG HỖ TRỢ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA Ở NGÂN HÀNG
CÔNG THƢƠNG THÁI NGUYÊN
3.1. Tín dụng Ngân hàng đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn Thái Nguyên
3.1.1. Tình hình kinh tế xã hội tác động đến phát triển DNNVV ở Thái Nguyên
Thái Nguyên là thành phố tỉnh lị của tỉnh Thái Nguyên, là thành phố lớn thứ ba miền Bắc sau Hà Nội và Hải Phòng, thành phố đông dân thứ 10 cả nước, trung tâm vùng trung du và miền núi phía Bắc. Thành phố Thái Nguyên được thành lập vào năm 1962 và là một thành phố công nghiệp. Thành phố Thái Nguyên nằm bên bờ sông Cầu. Diện tích 189,705 km2 và dân số 330.707 người (năm 2010.Thành phố Thái Nguyên từng là thủ phủ của Khu tự trị Việt Bắc trong suốt thời kỳ tồn tại của khu tự trị này (1956 - 1965) Ngoài ra, thành phố Thái Nguyên được cả nước biết đến là một trung tâm đào tạo nguồn nhân lực lớn thứ 3 sau Hà Nội và thành phố Hồ Chí Minh.
Vị trí: Thành phố Thái Nguyên là đô thị loại I trực thuộc tỉnh Thái Nguyên ( trước kia thuộc tỉnh Bắc Thái), trung tâm chính trị, kinh tế, văn hóa, giáo dục, khoa học - kỹ thuật, y tế, du lịch, dịch vụ của tỉnh Thái Nguyên và vùng trung du miền núi phía Bắc; trung tâm vùng trung du, miền núi Bắc Bộ, cách thủ đô Hà Nội 80 km.Tổng diện tích tự nhiên 18.970,48 ha, phía bắc giáp huyện Đồng Hỷ và huyện Phú Lương, phía đông giáp thị xã Sông Công, phía tây giáp huyện Đại Từ, phía Nam giáp huyện Phổ Yên và huyện Phú Bình
Tài nguyên thiên nhiên:Thành phố Thái Nguyên có nguồn tài nguyên thiên nhiên đa dạng và phong phú.
Tài nguyên đất: so với diện tích đất tự nhiên thì tổng diện tích đất phù sa không được bồi hàng năm với độ trung tính ít chua là 3.125,35ha, chiếm
17,65% so với tổng diện tích tự nhiên; đất phù sa không được bồi hàng năm, chua, glây yếu có 100,19ha, chiếm 0,75% tổng diện tích đất tự nhiên được phân bổ chủ yếu ở phường Phú Xá; đất phù sa ít được bồi hàng năm trung tính ít chua có 379,84ha, chiếm 2,35% tổng diện tích đất tự nhiên; đất (Pcb1) bạc màu phát triển trên phù sa cũ có sản lượng feralit trên nền cơ giới nhẹ có 271,3ha, chiếm 1,53%; đất (Pcb2) bạc màu phát triển trên phù sa cũ có sản lượng feralit trên nền cơ giới nặng có 545,6ha, chiếm 3,08%...
Tài nguyên rừng: rừng ở Thái Nguyên chủ yếu là rừng nhân tạo và rừng trồng theo chương trình 327, rừng trồng theo chương trình PAM, vùng chè Tân Cương cùng với các loại cây trồng của nhân dân như cây nhãn, vải, quýt, chanh... Cây lương thực chủ yếu là cây lúa nước, ngô, đậu... thích hợp và phát triển ở những vùng đất bằng trên các loại đất phù sa, đất mới phát triển, đất glây trung tính ít chua.
Tài nguyên khoáng sản: 2 tuyến sông lớn chảy qua (sông Cầu và sông Công), do đó cung cấp cho thành phố một lượng cát, sỏi phục vụ xây dựng khá lớn, đủ đáp ứng nhu cầu xây dựng cho toàn thành phố. Thành phố nằm trong vùng sinh khoáng đông bắc Việt Nam, thuộc vành đai sinh khoáng Thái Bình Dương. Mỏ than nội địa Khánh Hoà thuộc xã Phúc Hà có trữ lượng than rất lớn.
Nguồn nước: hai bên bờ sông của khu vực Đồng Bẩm, Túc Duyên có lượng nước ngầm phong phú.
Kinh tế:Thành phố Thái Nguyên có tài nguyên khoáng sản đa dạng, phong phú, có điều kiện khí hậu thuận lợi cho phát triển tập đoàn cây rừng, cây công nghiệp, cây ăn quả và vật nuôi. Có tiềm năng lớn để phát triển du lịch với Hồ Núi Cốc, di tích lịch sử, cách mạng, có khu Gang Thép Thái Nguyên- cái nôi của ngành thép Việt Nam.
Đặc biệt, Thái Nguyên có nhiều khả năng phát triển nông - lâm nghiệp, có vùng chè nổi tiếng, đứng thứ hai trong cả nước về diện tích trồng chè. Thái
Nguyên cũng có nhiều loại khoáng sản như: than, sắt, đá, vôi, cát, sỏi....Trong đó, than được đánh giá là có trữ lượng lớn thứ hai trong cả nước, sau Quảng Ninh.
Trên địa bàn thành phố có nhiều cơ sở sản xuất công nghiệp về khai khoáng, luyện kim, cơ khí, VLXD, hàng tiêu dùng... Khu Gang Thép Thái Nguyên được xây dựng từ những năm 60 là nơi sản xuất thép từ quặng duy nhất tại Việt Nam và hiện đang được tiếp tục đầu tư chiều sâu để phát triển. Có nhiều nhà máy Xi măng công suất lớn đã và đang được tiến hành xây dựng. Thành phố Thái Nguyên có đội ngũ cán bộ, công nhân có kinh nghiệm, năng lực, trình độ cao và đội ngũ sinh viên tốt nghiệp hàng năm từ các trường Đại học, chuyên nghiệp và công nhân kỹ thuật trên địa bàn, đáp ứng yêu cầu phát triển của thành phố.
Thành phố đã và đang có những chế độ ưu đãi đối với các doanh nghiệp trong và ngoài nước đầu tư vào thành phố. Nhằm cải thiện môi trường đầu tư, UBND thành phố đã tích cực cải tiến các thủ tục hành chính, tạo điều kiện thuận lợi nhất cho các nhà đầu tư tham gia đầu tư tại thành phố theo nguyên tắc “1 cửa”, giảm thiểu thời gian khi nhà đầu tư làm thủ tục hành chính để tiến hành đầu tư hoặc kinh doanh tại thành phố.
3.1.2. Thực trạng phát triển DNNVV trên địa bàn tỉnh Thái Nguyên
3.1.2.1. Thực trạng về số lượng
Sau khi có Luật doanh nghiệp tư nhân và Luật công ty, một hành lang pháp lý cần thiết để khuyến khích, thúc đẩy các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh phát triển bình đẳng với các thành phần kinh tế khác đã được hình thành. Thực tế cho thấy những năm gần đây các đối tượng có đủ điều kiện xin cấp phép thành lập doanh nghiệp để hoạt động sản xuất - kinh doanh ngày càng tăng cả về số lượng, qui mô lao động, quy mô về vốn...
Về đối tượng, chủ doanh nghiệp trước đây chủ yếu là các tiểu thương, các cá nhân trong các tổ hợp đã và đang hoạt động sản xuất - kinh doanh. Về
sau đối tượng thành lập là những người có vốn, có tư duy kinh tế là những công nhân cán bộ đã nghỉ hưu có khả năng chuyên môn cao về các lĩnh vực cụ thể. Đặc biệt những năm gần đây đã xuất hiện nhiều nông dân làm kinh tế giỏi thành lập doanh nghiệp để mở rộng sản xuất trong lĩnh vực nông nghiệp. Số lượng lao động nữ cũng ngày càng chiếm đông trong tỉ trọng lao động của doanh nghiệp; năm 2009 chiếm hơn 45% và chủ yếu là lao động nghề may mặc, dày da, gia công sản xuất hàng mỹ nghệ...
Về ngành nghề kinh doanh, trong những năm trươc 2000 chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực thương mại dịch vụ, xây dựng. Thời gian gần đây các doanh nghiệp có xu hướng chuyển mạnh sang đầu tư phát triển sản xuất ở tất cả các lĩnh vực với số vốn đầu tư ngày càng tăng.
Về loại hình doanh nghiệp, trong thời gian mới triển khai Luật Doanh nghiệp Nhà nước và Luật Công ty, các đối tượng có nhu cầu thành lập doanh nghiệp chủ yếu đăng ký xin thành lập doanh nghiệp tư nhân (chiếm 70%). Theo số liệu của Cục thống kê, đến hết năm 2009, toàn tỉnh chỉ có 2.500 doanh nghiệp đang hoạt động, năm 2011 Thái Nguyên có trên 3.300 doanh nghiệp đang họat động trên nhiều lĩnh vực khác nhau, các doanh nghiệp đã có những đóng góp to lớn cho sự phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh. Các doanh nghiệp đã tự nguyện tham gia sinh hoạt tại các tổ chức, như: Hội Doanh