qua từng năm, cụ thể: Tổng nguồn vốn huy động vốn hăng năm tăng cao cơ cấu nguốn vốn hợp lý so với cơ cấu dư nợ và chủ động được nguồn vốn trong hoạt động kinh doanh. trong tổng tài sản của doanh nghiệp, trong đó huy động bằng VNĐ và huy động ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn và năm sau đều cao hơn năm trước. Tỷ suất lợi nhuận so với tổng tài sản cao và ngày càng tăng, riêng năm 2008 tỷ lệ này là 1,7 cao hơn rất nhiều so với các năm là do thu được nợ đã xử lý rủi ro đưa vào thu nhập bất thường và giảm nợ quá hạn dược hoàn trìch lập dự phòng rủi ro nên tăng thu nhập.
2.3. THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NGHẸ AN TRONG NHỮNG NĂM QUA: VIỆT NAM – CHI NHÁNH NGHẸ AN TRONG NHỮNG NĂM QUA:
2.3.1. Các chỉ số đo lường chất lượng tín dụng của NHTMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An: Nam - Chi nhánh Nghệ An:
Các chỉ số đo lường chất lượng tín dụng, các chỉ số đo lường chất lượng của hoạt
động rủi ro tín dụng tại của NHTMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An, được thể hiện ở các Bảng số liệu sau:
Bảng 2.3: Tình hình dư nợ tín dụng theo chất lượng
Chỉ tiêu 2007 2008 2009 2010 2011
1. Tổng dư nợ (tỷ đồng) 801 971 1160 2411 3143
2. Nợ trong hạn (tỷ đồng) 767,52 958,67 1144,3 2394,33 3112,9
3. Nợ quá hạn (tỷ đồng) 33,48 12,33 15,7 16,67 30,1
4. Nợ xấu (tỷ đồng) 6.64 3,23 12.2 10,08 15,2
(Nguồn báocáo thường niên của NHTMCP Công thương Việt Nam–Chi nhánh Nghệ An) Bảng 2.4:Các chỉ số đo lường chất lượng tín dụng
Chỉ tiêu ĐVT 2007 2008 2009 2010 2011
1. Dư nợ trung, dài hạn/Tổng DN % 54 43,7 53,9 24,18 29
2. Dư nợ DN/Tổng DN % 46,94 45 65 70 65
3. Dư nợ có TSĐB/Tổng DN % 71,04 59,02 70,94 84,69 83.1
4. Dư nợ VNĐ/Tổng DN % 80,77 74,87 81,03 80 79.8
49
Bảng 2.5:Các chỉ số đo lường rủi ro tín dụng
Chỉ tiêu ĐVT 2007 2008 2009 2010 2011 1. Tổng dư nợ/Tổng TS % 71,2 74,12 62.23 81,61 77,47 2. Nợ quá hạn/Tổng DN % 4,17 1.26 1,35 0,69 0,95 3. Nợ xấu/Tổng DN % 0,82 0,33 1,05 0,41 0,48 4. Nợ không có TSĐB/Tổng DN % 28,96 40,98 29,06 15,31 16,9 5. Dự phòng rủi ro/Tổng DN % 0.86 0,77 0,84 0,81 0,80 6. Nợ xấu/Quỹ dự phòng rủi ro % 95,95 43,18 125,38 51,74 60,87
(Nguồn báo cáo thường niên của NHTMCP Công thương Việt Nam–Chi nhánh Nghệ An)
Về chất lượng tín dụng và chất lượng rủi ro tín dụng tại NHTMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An được thể hiện tại các bảng số liệu trên đây đã cho thấy:
- Qua 05 năm từ 2007 đến 2011 chi nhánh đã thực hiện tốt nhiệm vụ giảm dư nợ không có tài sản đảm bảo,tăng dần dư nợ có tài sản đảm bảo và năm 2010 dư nợ có tài sản đảm bảo chiếm 84,69% và năm 2011 dư nợ có tài sản đảm bảo chiếm 83,1% trong tổng dư nợ cao hơn nhiều so với năm 2008 tỷ lệ này là 59,02%. Hằng năm ngân hàng luôn tăng cường kiểm tra, kiểm soát trước và sau khi cho vay, hạn chế tối đa việc phát sinh nợ xấu, nợ quá hạn. Tính đến 31/12/20011 tuy nợ quá hạn tăng hơn năm 2010 nhưng tỷ lệ nợ quá hạn là 0,95% nằm trong giới hạn an toàn tín dụng (TW giao 5%) giảm cả về số tương đối lẫn tuyệt đối;tỷ lệ nợ xấu (nợ nhóm 3, 4, 5) là 0,48% mức độ an toàn tín dụng cao,việc trích dự phòng rủi ro hằng năm của ngân hàng đã tính,trích lập dự phòng đúng theo quy định .
- Ngoài ra, trong năm ngân hàng còn thực hiện một số công tác để hạn chế nợ xấu, nợ quá hạn như: Thực hiện tốt việc phân loại nhóm nợ theo Quyết định sồ 493 và Quyết định số 18 của NHNN, đánh giá xếp hạng chặt chẽ khi khách hàng tiếp cận và trước khi cho vay; Thực hiện cho vay đúng quy trình, quy chế, trong thời gian quản lý theo dõi khách hàng thì hàng quý tiến hành chấm điểm và xếp lại hạng tín dụng;kiểm soát chặt chẽ trước và sau khi giải ngân; Tăng cường công tác rà soát, bổ sung hoàn chỉnh hồ sơ tín dụng, thường xuyên đánh giá lại tình hình tài sản đảm bảo của khách hàng; Tăng cường việc kiểm tra, kiểm soát nội bộ , đảm bảo trích đúng và đủ dự phòng rủi ro tín dụng.
50
Tình hình dư nợ, nợ trong hạn, nợ xấu, và dự phòng rủi ro qua các năm được thể hiện ở hai biểu đồ sau:
Biểu đồ 2.6: So sánh dư nợ, nợ trong hạn và nợ quá hạn
Biểu đồ 2.7:So sánh nợ trong hạn, nợ xấu và dự phòng rủi ro
(Nguồn báo cáo thường niên của NHTMCP Công thương Việt Nam–Chi nhánh Nghệ An)