- Mục tiờu chung triển khai Kế hoạch kinh doanh năm 2011 và trọng tõm cụng tỏc.
3.2.3 Nhúm giải phỏp về duy trỡ quy trỡnh đo lường và giỏm sỏt tớn dụng
quả
3.2.3.1 Tăng cường kiểm soỏt việc theo dừi sau khi cho vay.
Quy định chặt chẽ trỏch nhiệm của cỏn bộ tớn dụng về việc giỏm sỏt sau khi cho
vay, bao gồm: Kiểm tra mục đớch sử dụng vốn vay, kiểm tra định kỳ tỡnh hỡnh thực tế của khỏch hàng và kiểm tra tỡnh trạng của tài sản đảm bảo. Nội dung kiểm tra và kết quả kiểm tra phải được ghi nhận vào Biờn bản, trong đú nờu rừ:
- Việc sử dụng vốn vay cú đỳng mục đớch khụng. Nờu rừ nguyờn nhõn gõy ra sự sai lệch.
-
Mụ tả thực tế sử dụng vốn vay so với cỏc chứng từ đó xuất trỡnh hoặc dự kiến ban đầu.
-
So sỏnh thực tế dự ỏn so với dự kiến ban đầu. -
Những thay đổi trong hoạt động kinh doanh, bộ mỏy quản lý, tỡnh hỡnh tài chớnh của khỏch hàng (khỏch hàng doanh nghiệp) hoặc sự thay đổi về tỡnh trạng gia đỡnh và nguồn thu nhập (khỏch hàng cỏ nhõn). Đỏnh giỏ ảnh hưởng của cỏc thay đổi này đến khả năng trả nợ.
-
Tỡnh hỡnh cỏc yếu tố đầu vào, thị trường tiờu thụ, tỡnh hỡnh cơ sở vật chất - kỹ thuật tại thời điểm kiểm tra.
-
Tỡnh hỡnh doanh thu, cụng nợ. -
í kiến của khỏch hàng về kế hoạch trả nợ trong trường hợp cú cỏc thay đổi ảnh hưởng đến việc trả nợ.
-
Sự hiện hữu và tỡnh trạng của tài sản cầm cố, thế chấp.
- Cỏc thụng tin khỏc (nếu cú).
- Nhận xột của cỏn bộ tớn dụng về việc sử dụng vốn vay và tỡnh hỡnh của khỏch hàng vay.
Nếu cú dấu hiệu bất thường nào của khỏch hàng ảnh hưởng đến khả năng thanh toỏn của khoản vay, cỏn bộ tớn dụng phải cú trỏch nhiệm bỏo cỏo kịp thời cho Ban lónh đạo để cú hướng giải quyết kịp thời và thớch hợp.
Yờu cầu khỏch hàng chuyển cỏc giao dịch về tài khoản tại VRB để cú thể quan sỏt và theo dừi tỡnh hỡnh kinh doanh của khỏch hàng cú những thay đổi bất thường nào khụng. Đõy là cỏch giỏm sỏt từ xa.
Khi cú sự thay đổi về nhõn sự, chuyển giao hồ sơ từ cỏn bộ tớn dụng này sang cỏn bộ tớn dụng khỏc, cần quy định cụ thể trỏch nhiệm bàn giao, nội dung bàn giao. Cú thể quy định việc lập sổ nhật ký tớn dụng về cỏc lần phỏt vay, thu nợ, biến động tài sản đảm bảo, tỡnh hỡnh kinh doanh và tài chớnh để đảm bảo sự liờn tục, thuận tiện trong việc theo dừi và chuyển giao hồ sơ giữa cỏc cỏn bộ tớn dụng.
3.2.3.2 . Xõy dựng hệ thống cảnh bỏo sớm về cỏc khoản vay cú vấn đề sau khi cho vay
Định kỳ hàng thỏng, mỗi cỏn bộ tớn dụng phải bỏo cỏo về tỡnh trạng của khỏch hàng vay, tỡnh trạng tài sản đảm bảo, tỡnh hỡnh phỏt tiền vay, thu nợ trong kỳ của từng khỏch hàng vay do mỡnh phụ trỏch cho Lónh đạo phũng. Nếu nghi ngờ cú dấu hiệu rủi ro cho khoản vay, cỏc cấp cú thẩm quyền phải trao đổi với cỏn bộ tớn dụng phụ trỏch và trực tiếp gặp khỏch hàng để xỏc minh thờm. Trỏch nhiệm của Lónh đạo phũng Quan hệ khỏch hàng và Phú Giỏm đốc phụ trỏch tớn dụng của chi nhỏnh phải luụn giỏm sỏt thường xuyờn danh mục cho vay của đơn vị mỡnh, hiểu rừ cỏc khỏch hàng vay chủ yếu và kiểm tra được cụng việc thực hiện của cỏc cỏn bộ tớn dụng.
Phõn tớch đầy đủ và kịp thời về hoạt động tớn dụng của từng đơn vị trong hệ thống và đỏnh giỏ tổng thể danh mục tớn dụng của toàn ngõn hàng. Để làm được điều này, đũi hỏi phải nõng cao chất lượng của hệ thống bỏo cỏo tớn dụng, mức độ cập nhật
thụng tin và yờu cầu nghiờm ngặt về trỏch nhiệm bỏo cỏo, giải trỡnh của cỏc cấp cú liờn quan tại cỏc Chi nhỏnh và Phũng giao dịch.
Định kỳ hàng quý, đỏnh giỏ lại chất lượng hoạt động tớn dụng của từng đơn vị trong ngõn hàng. Từ kết quả đỏnh giỏ từng đơn vị, Ban Tổng Giỏm đốc sẽ thực hiện điều chỉnh chớnh sỏch tớn dụng và thay đổi cỏch thức giỏm sỏt đối với đơn vị đú nếu thấy cần thiết.
Thành lập bộ phận chuyờn nghiờn cứu về mụi trường kinh doanh, cỏc ngành nghề, cập nhật cỏc thụng tin kinh tế - xó hội và cung cấp kịp thời cho Ban Lónh đạo để cảnh bỏo cho cỏc đơn vị hạn chế cho vay, ngừưng cho vay đối với những lĩnh vực đang cú xu hướng kộm an toàn và tập trung thu hồũi nợ của cỏc khoản vay trong cỏc lĩnh vực này.
3.2.3.3 Nõng cao chất lượng hệ thống bỏo cỏo tớn dụng và hiệu quả phõn tớch hoạt động tớn dụng
Tăng cường sự kiểm soỏt quỏ trỡnh xử lý thụng tin của bộ phận Kế toỏn, Ngõn quỹ và Giao dịch viờn của VRB đối với nghiệp vụ hạch toỏn nợ vay, giải ngõn, chi tiền, thu nợ, kiểm kờ quỹ và điều chỉnh thụng tin của cỏc khoản vay trong hệ thống. Nguyờn tắc kiểm soỏt giao dịch là “luụn cú một người kiểm tra độc lập việc thực hiện nhập liệu thụng tin của người thực hiện”, “luụn cú sự đối chiếu, kiểm tra thường xuyờn giữa chứng từ hạch toỏn kết xuất từ hệ thống với cỏc chứng từ nhập liệu, giữa cỏc bộ phận thực hiện nghiệp vụ và ghi nhận nghiệp vụũ, giữa Hội Sở chớnh và cỏc Chi nhỏnh của ngõn hàng” và ”một nghiệp vụ chỉ được hiệu lực húa trong hệ thống Corebanking khi cú sự kiểm tra và phờ chuẩn của cấp cú thẩm quyền”. Độ an toàn sẽ cao hơn nếu hệ thống cụng nghệ thụng tin của Ngõn hàng cú tớnh bảo mật cao, hạn chế quyền truy cập, chỉnh sửa, xúa và cú thể ghi nhận lại mọi sửa đổi, cập nhật để bỏo cỏo cho cấp cú thẩm quyền.
Hệ thống kết xuất bỏo cỏo tớn dụng cú thể cung cấp nhiều loại bỏo cỏo khỏc nhau tuỳ theo mức độ chi tiết húa thụng tin của phần mềm xử lý. Tuy nhiờn, Ban Quản lý dự ỏn Corebanking phải cú trỏch nhiệm kiểm tra thường xuyờn sự vận hành ổn định, an toàn và chớnh xỏc của hệ thống Corebanking. Mỗi chi nhỏnh hoặc đơn vị kinh doanh của ngõn hàng cũng nờn theo dừi thờm bằng hệ thống thủ cụng về cỏc khoản cho vay của đơn vị mỡnh để cú thể đối chiếu với cỏc kết xuất của hệ thống Corebanking. Đặc biệt đối với cỏc khoản vay nằm trong phạm vi chớnh sỏch tớn dụng của ngõn hàng cần
phải được tổng hợp và thống kờ chớnh xỏc để đỏnh giỏ được mức độ rủi ro của danh mục cho vay.
Trờn cơ sở cỏc bỏo cỏo tớn dụng, mỗi Chi nhỏnh, đơn vị kinh doanh của ngõn hàng phải phõn tớch tốc độ tăng giảm, chỉ ra cỏc nguyờn nhõn biến động và đỏnh giỏ hiệu quả hoạt động và sự phự hợp với cỏc chớnh sỏch tớn dụng của ngõn hàng. Ban Quản lý Rủi ro tại Hội Sở chớnh sẽ thực hiện phõn tớch tổng thể chất lượng hoạt động tớn dụng của toàn hệ thống. Để đạt được hiệu quả trong phõn tớch hoạt động tớn dụng, cỏc chuyờn viờn phõn tớch cần phải cú sự am hiểu về cỏc điều kiện của mụi trường kinh doanh, về nghiệp vụ tớn dụng, về cỏc ngành nghề kinh doanh. Bỏo cỏo chất lượng tớn dụng của từng chi nhỏnh và Bỏo cỏo tổng thể của Ban Quản lý Rủi ro là cơ sở để Ban Điều hành ngõn hàng xem xột, đỏnh giỏ và cú phản ứng thớch hợp.
Một trong cỏc biện phỏp để theo dừi kịp thời cỏc khoản nợ quỏ hạn phỏt sinh là mức độ hiện đại và hiệu quả kịp thời của hệ thống cụng nghệ thụng tin. Hệ thống xử lý thụng tin của ngõn hàng phải cú khả năng kết xuất kịp thời bỏo cỏo cỏc khoản nợ đến hạn và tỡnh hỡnh thanh toỏn. Dựa trờn bỏo cỏo này, người xem cú thể phỏt hiện ra cỏc khoản nợ quỏ hạn, chưa thanh toỏn đủ và yờu cầu cỏc cấp cú liờn quan phải giải trỡnh lý do và chịu trỏch nhiệm về nội dung giải trỡnh. Ngoài ra, hệ thống phải cú khả năng ghi nhận và bỏo cỏo mọi sự thay đổi về kỳ hạn nợ, lịch trả nợ của khoản vay trong hệ thống xử lý.
Ngõn hàng cần quy định rừ ràng trỏch nhiệm giải trỡnh của từng cấp tại chi nhỏnh hoặc đơn vị kinh doanh của ngõn hàng về cỏc nguyờn nhõn tăng giảm dư nợ tớn dụng hoặc nguyờn nhõn phỏt sinh nợ quỏ hạn, nợ xấu tại đơn vị cũng như cỏc biện phỏp đó ỏp dụng để xử lý.
3.2.3.4. Quản lý cú hiệu quả việc xử lý cỏc khoản nợ xấu.
Tại mỗi đơn vị nờn thành lập một Tổ Xử lý nợ xấu. Định kỳ hàng thỏng hoặc hàng quý, Tổ xử lý nợ xấu phải thực hiện bỏo cỏo về tiến độ xử lý cỏc khoản nợ xấu, giải thớch rừ nguyờn nhõn chưa xử lý được và đỏnh giỏ khả năng thu hồi của cỏc khoản nợ xấu.
Tổ xử lý nợ xấu của Hội Sở chớnh cú trỏch nhiệm giỏm sỏt hoạt động xử lý nợ tại cỏc đơn vị. Trong quỏ trỡnh này, Tổ xử lý nợ xấu của Hội Sở sẽ đỏnh giỏ hiệu quả và cỏc biện phỏp tớch cực thu hồi nợ của cỏc đơn vị và đề xuất biện phỏp hỗ trợ (nếu cần thiết).
Định kỳ hàng quý, Tổ xử lý Nợ xấu bỏo cỏo cỏc khoản nợ quỏ hạn theo số ngày quỏ hạn, tỡnh hỡnh xử lý và đỏnh giỏ khả năng thu hồi của cỏc khoản nợ này phải được gửi cho HĐQT, Hội đồng Tớn dụng, Hội đồng Xử lý RRTD và Ban Tổng Giỏm đốc của ngõn hàng để họp xem xột quyết định mức trớch lập dự phũng và xử lý rủi ro tớn dụng.
3.2.3.5. Tăng cường cỏc kờnh thụng tin phục vụ cụng tỏc thẩm định.
Tăng cường khai thỏc và sử dụng cỏc thụng tin sẳn cú của Trung tõm Thụng tin Tớn dụng NHNN (CIC), Cục thuế, khung giỏ đất của nhà nước, thụng tin bỏo chớ .v.v.. Kết quả tra cứu thụng tin qua cỏc phương tiện này phải được nờu ra trong bỏo cỏo đề xuất cấp tớn dụng. Cỏc kờnh thụng tin chớnh ngõn hàng thường tham khảo trước khi ra quyết định cấp tớn dụng thường bao gồm:
a/ Thụng tin từ Trung tõm Thụng tin Tớn dụng (CIC) của Ngõn hàng Nhà nước
Hiện nay, cỏc loại thụng tin mà CIC hỗ trợ cung cấp gồm : Thụng tin tổng hợp dư nợ từng ngõn hàng, thụng tin tài chớnh khỏch hàng vay, tỡnh hỡnh quan hệ tớn dụng của khỏch hàng, thụng tin về phõn tớch xếp loại tớn dụng doanh nghiệp, thụng tin cảnh bỏo sớm, bản tin CIC...
Trong cỏc loại thụng tin trờn, thụng tin về tỡnh hỡnh quan hệ tớn dụng của khỏch hàng và dư nợ hiện tại của khỏch hàng tại cỏc Tổ chức tớn dụng được hỏi tin nhiều nhất. Cỏc thụng tin cũn lại do thiếu dữ liệu của khỏch hàng nờn thường khụng đỏp ứng được nhu cầu nờn ớt được hỏi tin.
Tuy nhiờn, những thụng tin mà CIC cung cấp chỉ mang tớnh tham khảo chứ khụng phải là yếu tố quyết định. Bởi ngoài thụng tin tớn dụng cũn cú những thụng tin bổ trợ khỏc.
b/ Hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ, cỏc bỏo cỏo tớn dụng của chương trỡnh Business Object
Việc đưa vào sử dụng hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ và cỏc bỏo cỏo tớn dụng của chương trỡnh Business Object (BO) cho phộp truy vấn thụng tin đối với những khỏch hàng đó cú quan hệ vay vốn như: lịch sử vay, trả nợ vay, tớnh đỳng hạn, giỏ trị khoản vay. Tuy nhiờn, những thụng tin nội này vẫn rất cũn một số hạn chế do chủ yếu là cung cấp cỏc thụng tin trong quỏ khứ, khụng phản ỏnh được cỏc xu hướng trong hiện tại và tương lai về ngành nghề của khỏch hàng, giỏ cả thay đổi, về xu hướng cung cầu của thị trường trong nước và thế giới v.v...
Từ tỡnh hỡnh thực tế trờn, để tăng cường thờm thụng tin phục vụ cụng tỏc thẩm định hồ sơ khỏch hàng, đề nghị sử dụng thờm nhiều kờnh thụng tin khỏc từ bỏo chớ và
cỏc Website của cỏc Bộ, Hiệp hội ngành nghề và cỏc Trung tõm thụng tin khỏc để cú được những thụng tin mang tớnh định hướng, phản ỏnh xu hướng thị trường trong tương lai.
c/ Sử dụng kờnh thụng tin trờn bỏo chớ, cỏc Website của bộ ngành trong quỏ trỡn thẩm định khỏch hàng vay vốn
Trong xó hội hiện đại, cú tới 70-80% thụng tin là do cỏc phương tiện truyền thụng núi chung và bỏo chớ núi riờng mang lại. Trong điều kiện nền kinh tế nước ta đang trong quỏ trỡnh đổi mới, cỏc chớnh sỏch điều hành, quản lý nền kinh tế chưa hoàn thiện, hệ thống thụng tin tớn dụng chưa đỏp ứng kịp thời cho hoạt động tớn dụng và cụng tỏc thẩm định khỏch hàng vay vốn. Do đú, rủi ro thiếu thụng tin về khỏch hàng và mụi trường cho vay rất dễ dẫn đến rủi ro cho ngõn hàng. Xuất phỏt từ những yờu cầu thực tế này, đũi hỏi những người làm cụng tỏc tớn dụng cần xõy dựng hệ thống thụng tin chuyờn mụn phục vụ cho cụng tỏc tớn dụng. Trong hệ thống thụng tin trờn, nguồn thụng tin trờn bỏo chớ là khụng thể thiếu. Việc xõy dựng hệ thống thụng tin đầy đủ về khỏch hàng cú quan hệ với ngõn hàng và sử dụng hiệu quả những thụng tin trờn trong thẩm định sẽ giảm bớt được yếu tố chủ quan trong việc thẩm định khỏch hàng, gúp phần nõng cao chất lượng cụng tỏc tớn dụng và hạn chế rủi ro cho ngõn hàng. Để thẩm định khỏch hàng vay vốn được nhanh chúng, trỏnh được yếu tố chủ quan, bờn cạnh nguồn thụng tin từ hồ sơ khỏch hàng; Thụng tin khỏch hàng cung cấp trực tiếp; cần tham chiếu đến cỏc bỏo cỏo nghiờn cứu thị trường của cỏc tổ chức chuyờn nghiệp đăng tải trờn bỏo chớ và cỏc phương tiện truyền thụng. Bởi vậy việc việc đưa ra một số biện phỏp nhằm nõng cao hiệu quả trong việc thu thập và sử dụng thụng tin trờn bỏo chớ phục vụ cụng tỏc thẩm định khỏch hàng vay vốn là cần thiết.
* Một số biện phỏp nõng cao hiệu quả trong việc thu thập và sử dụng thụng tin trờn bỏo chớ phục vụ cụng tỏc thẩm định khỏch hàng vay vốn:
- Quỏn triệt đến tất cả cỏn bộ để mọi người nhận thấy được vai trũ, tỏc dụng của những thụng tin trờn bỏo chớ liờn quan đến hoạt động ngõn hàng núi chung và khỏch hàng núi riờng.
- Việc thu thập, xử lý nguồn thụng tin từ bỏo chớ phải được thực hiện thường xuyờn và cú sự sàng lọc kỹ càng.
- Xõy dựng hệ thống thụng tin thu thập được trờn bỏo chớ đảm bảo tớnh đồng nhất
về nội dung thụng tin; Nõng cao hiệu quả khai thỏc và sử dụng thụng tin trờn bỏo chớ của cỏn bộ tớn dụng; Hoàn thiện kỹ năng sử dụng thụng tin trờn bỏo chớ trong thẩm định khỏch hàng tại cơ sở.
- Cỏn bộ tớn dụng phải khụng ngừng hoàn thiện kỹ năng sử dụng hệ thống thụng tin trờn bỏo chớ phục vụ tốt cụng tỏc, nhằm rỳt ngắn thời gian, hỗ trợ tốt trong thẩm định khỏch hàng.
- Thiết lập mối quan hệ với một số cơ quan thụng tấn bỏo chớ nhằm nắm bắt thờm những thụng tin cú liờn quan đến cụng tỏc tớn dụng.
- Ứng dụng khoa học cụng nghệ hiện đại trong cập nhật thụng tin từ nhiều ấn phẩm bỏo chớ trong nước và bỏo chớ nước ngoài.
- Ngoài ra hệ thống thụng tin quan trọng gồm cỏc văn bản quy phạm phỏp luật mới nhưng Ngành chưa cú hướng dẫn trong khi cỏc phương tiện thụng tin đại chỳng và bỏo chớ đó đăng tải, hay cú những ý kiến xoay quanh nú, cỏn bộ tớn dụng cần quan tõm, nghiờn cứu trước. Đõy là những cơ sở phỏp lý để những người làm cụng tỏc tớn dụng sử dụng phục vụ cho việc thẩm định khỏch hàng vay vốn.