- Mục tiờu chung triển khai Kế hoạch kinh doanh năm 2011 và trọng tõm cụng tỏc.
3.2.2 Nhúm giải phỏp về điều hành quy trỡnh cấp tớn dụng đỳng và chuẩn
xỏc
3.2.2.1 Tiếp tục xõy dựng và hoàn thiện hệ thống đỏnh giỏ tớn dụng, thiết lập cỏc chỉ tiờu cấp tớn dụng đỳng đắn
Hệ thống đỏnh giỏ thẩm định tớn dụng thường đi đụi vối cỏc tiờu chớ cấp tớn dụng. Thiết lập cỏc tiờu chớ cấp phỏt tớn dụng đỳng đắn, đầy đủ, rừ ràng là cần thiết để đảm bảo an toàn tớn dụng. Cỏc tiờu chớ được đặt ra như: Tư cỏch khỏch hàng để được cấp tớn dụng, cấp bao nhiờu, loại tớn dụng gỡ, dưới cỏc điều kiện gỡ và ràng buộc gỡ. Một cỏch tối thiểu, cỏc thụng tin phục vụ cho phờ duyệt tớn dụng phải bao gồm: Năng lực phỏp luật dõn sự, năng lực hành vi dõn sự của khỏch hàng; Danh tiếng hoặc uy tớn và danh tiếng của người vay hoặc đối tỏc; Lịch sử trả nợ của người vay trong quỏ khứ và hiện tại; Mục đớch vay vốn và nguồn trả nợ vay; khoản vay cú cỏc hỡnh thức bảo đảm tiền vay phự hợp.
Một khi cỏc tiờu chớ cấp phỏt tớn dụng đó được thiết lập, cần đảm bảo rằng ngõn hàng nhận được đầy đủ thụng tin để ra quyết định cấp tớn dụng. Những thụng tin này cũng phục vụ cho cụng tỏc đỏnh giỏ tớn dụng của hệ thống kiểm soỏt nội bộ.
Hiện tại VRB đó xõy dựng được hệ thống XHTD nội bộ đối với khỏch hàng doanh nghiệp, dựng cho việc ỏp dụng cỏc chớnh sỏch khỏch hàng đối với từng nhúm khỏch hàng. Cỏch thức xếp loại và phõn hạng chủ yếu dựa trờn bỏo cỏo tài chớnh của doanh nghiệp để tớnh ra cỏc chỉ số tài chớnh, trong khi bản thõn cỏc bỏo cỏo tài chớnh do khỏch hàng cung cấp thường thiếu độ tin cậy. Do vậy, cơ sở để ra quyết định cho vay nhiều khi mang tớnh chất cảm tớnh, phụ thuộc vào ý muốn chủ quan của cấp xột duyệt và cỏn bộ tớn dụng.
Yờu cầu đặt ra cho VRB là cần phải xõy dựng một hệ thống đỏnh giỏ cỏc tiờu chớ cấp tớn dụng đỳng đắn, khoa học phự hợp với đặc điểm hoạt động của ngõn hàng, của khỏch hàng và của thị trường cho cỏc loại hỡnh vay và đối tượng cho vay khỏc nhau. Hệ thống đỏnh giỏ tớn dụng sẽ đỏnh giỏ khoản vay và khỏch hàng vay dựa trờn cỏc yếu tố định lượng và định tớnh. Kết quả đỏnh giỏ sẽ là cơ sở thống nhất để ra quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay trờn toàn hệ thống ngõn hàng. Việc xõy dựng, đỳc kết thành một hệ thống cỏc tiờu chớ như trờn là quỏ trỡnh luụn cần hoàn thiện, đối mới cho phự hợp với những biến động của thực tế.
3.2.2.2. Thiết lập và quản lý cỏc hạn mức tớn dụng, mở rộng hỡnh thức đồng tài trợ nhằm giảm thiểu rủi ro
a/ Thiết lập và quản lý hạn mức tớn dụng
Một yếu tố quan trọng của quản trị rủi ro tớn dụng là thiết lập hạn mức tớn dụng cho khỏch hàng riờng lẻ hay nhúm khỏch hàng. Những hạn mức này được dựa trờn tỷ suất rủi ro nội bộ được phõn bổ cho khỏch vay riờng lẻ, nhúm khỏch vay liờn kết hay cỏc đối tỏc, nhúm đối tỏc. Cỏc hạn mức được thành lập theo ngành cụng nghiệp, cỏc phõn khỳc thị trường, vựng địa lý, cỏc sản phẩm khỏc nhau. Những hạn mức như vậy là cần thiết trong tất cả cỏc hoạt động của ngõn hàng liờn quan đến rủi ro tớn dụng. Những hạn mức này nhằm đảm bảo rằng hoạt động cấp phỏt tớn dụng của ngõn hàng là đủ tớnh đa dạng, đa danh mục.
Hiện tại, VRB đó và đang thiết lập cỏc hạn mức tớn dụng cho khỏch hàng riờng lẻ cũng như giới hạn tớn dụng theo từng ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh. Đối với việc quản lý HMTD của cỏc khỏch hàng riờng lẻ, cỏc đơn vị tuõn thủ nghiờm ngặt, khụng để dư nợ của khỏch hàng vượt quỏ giỏ trị HMTD tối đa được cấp tại mọi thời điểm. Tuy nhiờn việc
chấp hành cỏc giới hạn cho vay theo ngành nghề tại cỏc Chi nhỏnh của VRB chưa được đầy đủ, tỡnh trạng cho vay vượt giới hạn vẫn xảy ra do đặc thự kinh doanh và nền khỏch hàng của mỗi Chi nhỏnh. Việc xõy dựng và đề ra cỏc giới hạn tớn dụng đối với từng Chi nhỏnh cũng như chỉ tiờu chung của toàn hệ thống VRB là yờu cầu cấp bỏch, để đảm bảo an toàn chung cho ngõn hàng.
b/. Mở rộng hỡnh thức đồng tài trợ với mục tiờu hợp lý hoỏ sử dụng nguồn vốn và giảm thiểu rủi ro.
Mở rộng cỏc phương thức cho vay hợp vốn nhằm phõn tỏn rủi ro:
- VRB cựng với cỏc ngõn hàng khỏc cho vay đối với một dự ỏn vay vốn hoặc phương ỏn vay vốn của khỏch hàng.
- Cho vay hợp vốn trong cỏc trường hợp nhu cầu vốn của khỏch hàng vượt quỏ khả năng cho vay của VRB; hoặc cỏc trường hợp VRB xột thấy cần chia sẻ rủi ro; hoặc cỏc trường hợp cần thiết khỏc.
- VRB cú thể cho vay hợp vốn với tư cỏch ngõn hàng đầu mối hoặc tư cỏch là một ngõn hàng tham gia.
- Khi nhu cầu vốn của một khỏch hàng vượt quỏ 15% vốn tự cú của VRB thỡ VRB cho vay hợp vốn, đồng tài trợ theo quy định của NHNN.
3.2.2.3. Phõn cấp thẩm quyền phỏn quyết trong hoạt động tớn dụng và hạn mức phỏn quyết tớn dụng cho từng cấp một cỏch hợp lý, kiểm tra việc xột duyệt đỳng với hạn mức phỏn quyết đó được quy định
h.
Khi xõy dựng hệ thống uỷ quyền phỏn quyết trong hoạt động tớn dụng và phõn bổ giới hạn phỏn quyết tớn dụng từ Hội Sở chớnh đến Chi nhỏnh và Phũng Giao dịch, phải xem xột trờn cỏc tiờu chớ sau:
- Quy mụ hoạt động, năng lực quản lý của cỏc đơn vị.
- Chiến lược tăng trưởng và phỏt triển tớn dụng đối với đơn vị đú.
- Loại hỡnh cho vay, sản phẩm cho vay, đối tượng khỏch hàng vay chủ yếu, đặc điểm phỏt triển tớn dụng.
- Trỡnh độ chuyờn mụn, mức độ hiểu biết về tớn dụng về tớn dụng ngõn hàng của cấp xột duyệt tại đơn vị đú.
- Mức độ độc lập của cỏc thành viờn trong cấp xột duyệt và với cỏc cỏn bộ tớn dụng.
- Khả năng giỏm sỏt từ xa của Ban Giỏm đốc đối với Chi nhỏnh, Phũng Giao dịch.
Việc xột duyệt cho vay phải dựa trờn nguyờn tắc nhất trớ giữa tất cả cỏc thành viờn của cấp xột duyệt. Cỏc thành viờn xột duyệt và mức phỏn quyết tối đa khụng cố định trong mọi thời kỳ mà cú thể thay đổi khi cú sự điều chỉnh về chớnh sỏch tớn dụng.
Để quản lý việc xột duyệt tớn dụng đỳng thẩm quyền, Ban Quản lý Rủi ro rà soỏt thường xuyờn, hoặc đột xuất cỏc khoản xột duyệt cho của cỏc Chi nhỏnh, Phũng giao dịch. Nếu phỏt hiện trường hợp vi phạm thẩm quyền phỏt quyết, lập tức bỏo cỏo Ban Tổng Giỏm đốc để cú biện phỏp xử lý kịp thời. Ngoài ra bộ phận kiểm soỏt nội bộ cú trỏch nhiệm kiểm tra định kỳ về vấn đề này khi kiểm toỏn hoạt động tớn dụng tại Chi nhỏnh.
Cỏc đề nghị vay vốn bị từ chối nờn được thụng bỏo trờn toàn ngõn hàng để trỏnh trường hợp đề nghị vay vốn đó bị từ chối lại cú thể được chấp thuận cho vay tại chi nhỏnh khỏc.
3.2.2.4 Thiết lập qui trỡnh cấp tớn dụng rừ ràng, hạn chế và ngăn ngừa rủi ro do yếu tố con người.
a/ Thiết lập qui trỡnh cấp tớn dụng rừ ràng
Thiết lập một quy trỡnh rừ ràng về việc cấp một khoản tớn dụng mới cũng như mở rộng cỏc tớn dụng hiện tại. Để duy trỡ danh mục tớn dụng đỳng đắn, ngõn hàng phải thiết lập qui trỡnh chớnh thức về đỏnh giỏ và phờ duyệt cấp tớn dụng. Việc phờ duyệt
phải làm đỳng theo quy định đó được văn bản húa và được cấp quản lý theo qui định phờ duyệt.
Mỗi một đề xuất cấp tớn dụng phải được phõn tớch thận trọng bởi chuyờn viờn phõn tớch tớn dụng thụng thạo về qui mụ và sự phức tạp của giao dịch. Một qui trỡnh đỏnh giỏ hiệu quả cần phải thiết lập những yờu cầu tối thiểu về thụng tin dựng cho việc phõn tớch. Cú chớnh sỏch về cỏc thụng tin và tài liệu cần thiết để phờ duyệt một khoản tớn dụng mới, tỏi cấp phỏt khoản tớn dụng hiện tại, thay đổi cỏc điều kiện tớn dụng đó duyệt trước đõy v.v...
b/ Hạn chế và ngăn ngừa rủi ro do yếu tố con người
Mặc dự VRB đó thiết lập được qui trỡnh cấp tớn dụng trong đú qui định rừ trỏch nhiệm của từng bộ phận nhưng cỏc sai phạm thẩm định vẫn xóy ra mà nguyờn nhõn chủ yếu là do yếu tố con người. Do vậy, cần thực hiện một số giải phỏp sau:
- Ngăn ngừa cỏc hành vi lừa đảo của khỏch hàng:
+ Xỏc minh rừ về nhõn thõn của khỏch hàng ngay trong quỏ trỡnh thẩm định.
+ Thận trọng với cỏc khỏch hàng mới nhưng cũng khụng vỡ quỏ tin tưởng những khỏch hàng đó cú uy tớn trong quan hệ tớn dụng với ngõn hàng mà bỏ qua cỏc nguyờn tắc nghiệp vụ.
+ Thực hiện hệ thống kiểm soỏt chặt chẽ trước, trong và sau khi cho vay.
+ Ngừng giải ngõn hoặc thu hồi nợ trước hạn nếu phỏt hiện cú bất kỳ dấu hiệu gian dối nào của khỏch hàng.
+ Hạn chế sự gian lận, thiếu trung thực và cỏc sai phạm nghiệp vụ của cỏn bộ tớn dụng .
+ Thiết lập hệ thống kiểm tra độc lập việc thực hiện nghiệp vụ của cỏn bộ tớn dụng. Việc kiểm tra này cú thể được thực hiện thường xuyờn, định kỳ hoặc đột xuất bởi bộ phận Kiểm toỏn nội bộ.
+ Quy định rừ trỏch nhiệm của cỏn bộ tớn dụng về tớnh xỏc thực của thụng tin nờu ra trong bỏo cỏo thẩm định, trỏch nhiệm kiểm tra, giỏm sỏt cỏc khoản vay do mỡnh thẩm định hoặc được phõn cụng theo dừi.
+ Xử lý nghiờm minh cỏc trường hợp vi phạm cú chủ ý của cỏn bộ tớn dụng để làm gương cho toàn hệ thống của ngõn hàng.
+ Luõn chuyển cỏn bộ tớn dụng phụ trỏch khỏch hàng, vớ dụ: Chỉ phụ trỏch khỏch hàng tối đa 02 năm, sau đú phải chuyển hồ sơ sang người khỏc tiếp tục thẩm định và quản lý.
+ Cú quy chế rừ ràng về khen thưởng, kỷ luật đối với cỏn bộ tớn dụng
3.2.2.5. Kiểm soỏt tăng trưởng tớn dụng đi đụi với nõng cao chất lượng tớn dụng
Tất cả việc mở rộng tớn dụng phải được thực hiện trờn cơ sở kiểm soỏt được. Đặc biệt là việc cấp tớn dụng cho cỏc cỏ nhõn và tổ chức mà cần phải theo dừi và giỏm sỏt một cỏch chặt chẽ để kiểm soỏt và tối thiểu húa cỏc rủi ro của việc cho vay.
Mở rộng tớn dụng phải được xem xột trờn cơ sở cỏc tiờu chớ và qui trỡnh đó thiết lập. Điều này tạo ra hệ thống kiểm tra và cõn bằng trong việc ra cỏc quyết định tớn dụng đỳng đắn. Do vậy, cỏc thành viờn Hội đồng Quản trị, Ban Tổng Giỏm đốc khụng được can thiệp, làm sai với qui trỡnh giỏm sỏt và cấp tớn dụng đó được thiết lập.
Tốc độ tăng trưởng phải phự hợp với tăng trưởng huy động vốn thực tế và kiểm soỏt rủi ro, phự hợp với trỡnh độ và khả năng quản trị rủi ro tớn dụng của ngõn hàng, chỳ trọng thực hiện cỏc giải phỏp nõng cao chất lượng tớn dụng, đảm bảo an toàn hệ thống.
Phỏt triển tớn dụng tập trung vào cỏc lĩnh vực khụng cú rủi ro cao hoặc vào những ngành nghề, địa bàn trọng điểm, mang lại hiệu quả và ngõn hàng hiểu rừ về cỏc lĩnh vực
đú. Thực tế trong một số năm trước đõy, do ỏp lực doanh số, dư nợ, cú chi nhỏnh, phũng giao dịch đó cho vay một số khỏch hàng cú độ rủi ro cao, hậu quả là để lại cỏc khoản nợ xấu, nợ khú đũi mà phải mất nhiều năm sau mới xử lý được.
Song song với mục tiờu tăng trưởng tớn dụng phải đi kốm với cỏc chiến lược quản trị rủi ro tớn dụng. Cỏc chiến lược này cú thể thay đổi tựy theo sự đỏnh giỏ lại rủi ro danh mục tớn dụng và sự thay đổi của mụi trường kinh doanh.
3.2.2.6 Hạn chế rủi ro trong việc nhận bảo đảm tiền vay bằng tài sản hỡnh thành từ vốn vay
Để hạn chế rủi ro trong việc nhận tài sản bảo đảm hỡnh thành từ vốn vay, nờn ỏp dụng một số giải phỏp sau:
- Khi nhận bảo đảm tiền vay bằng tài sản hỡnh thành từ vốn vay, ngõn hàng cần phõn loại khỏch hàng và vận dụng linh hoạt điều kiện về mức vốn tự cú của khỏch hàng tham gia vào dự ỏn cho phự hợp với tỡnh hỡnh thực tế. Cụ thể:
+ Nếu là khỏch hàng truyền thống, cú uy tớn với ngõn hàng thỡ chỉ cần cú mức vốn tự cú tham gia vào dự ỏn bằng 20%~30% tổng giỏ trị dự ỏn đầu tư là ngõn hàng cú thể nhận tài sản hỡnh thành từ vốn vay làm tài sản bảo đảm để xem xột cho vay.
+ Nếu là khỏch hàng mới quan hệ tớn dụng, hoặc khỏch hàng ớt tớn nhiệm hơn thỡ tuỳ từng trường hợp mà tỷ lệ trờn cần ỏp dụng ở mức cao hơn.
Như vậy, khụng những vừa tạo ra được sự thụng thoỏng cần thiết, nhưng đồng thời cũng gắn trỏch nhiệm của khỏch hàng với tài sản nhiều hơn để khi cần xử lý tài sản thu hồi nợ đỡ bị thiệt thũi cho ngõn hàng.
- Cần tăng cường quản lý tài sản hỡnh thành từ vốn vay, đặc biệt là vật tư hàng hoỏ tham gia vào dự ỏn thụng qua khõu thanh toỏn vốn. Muốn vậy, khi cho
vay ngõn hàng nờn thoả thuận với khỏch hàng cho vay theo dự ỏn, giải ngõn thanh toỏn trờn cơ sở chứng từ, hoỏ đơn liờn quan đến giỏ cả vật tư, hàng hoỏ tham gia vào dự ỏn
nhưng phải được kiểm soỏt chặt chẽ. Khi cần thiết cú thể tiến hành kiểm tra, đối chiếu giữa số liệu trờn chứng từ, hoỏ đơn với thực tế phỏt sinh nhằm hạn chế đến mức thấp nhất tỡnh trạng nõng khống số lượng, giỏ trị vật tư, hàng hoỏ để tham ụ, lợi dụng.