n v : t đ ng
Ch tiêu N m 2009 N m 2010 N m 2011
Thu lãi t cho vay 24 30 49
Thu t lãi cho vay DNNVV 2,89 9,62 11,54
T tr ng( % ) 12,04 32,05 23,56
(Ngu n: phòng kinh doanh BIDV- chi nhánh Quang Trung)
Ch tiêu thu nh p t lãi cho vay DNNVV cho ta bi t thu nh p t ho t đ ng cho vay DNNVV chi m bao nhiêu ph n tr m trong t ng thu nh p. Thu nh p t lãi cho vay
51
đ i v i DNNVV đã g t hái đ c khá nhi u thành t u. Thu nh p t cho vay DNNVV t ng t 2,89 t đ ng vào n m 2009 lên t i 9,62 t đ ng vào n m 2010. N m 2011, thu nh p t lãi cho vay DNNVV đ t 11,54 t đ ng t ng ng 23,56 % t ng thu nh p t ho t đ ng tín d ng. T tr ng thu nh p cho th y vai trò c a cho vay DNNVV trong t ng thu nh p t cho vay c a chi nhánh. T tr ng thu nh p t cho vay n m 2011 có ph n gi m sút m c dù thu t cho vay DNNVV v n t ng là do kho n lãi thu t các đ i t ng khác t ng cao. - Ch tiêu quay vòng c a v n. B ng 2.13. Ch tiêu quay vòng c a v n n v : t đ ng Ch tiêu N m 2009 N m 2010 N m 2011 DS thu n 1843,05 2983,60 3714,41 T ng d n cho vay DNNVV 835,46 1109,86 1605,85 Vòng quay v n 2,21 2,69 2,31
(Ngu n: phòng kinh doanh BIDV- chi nhánh Quang Trung)
Ch tiêu vòng quay v n tín d ng ph n ánh s vòng chu chuy n v n tín d ng c a ngân hàng đ i v i DNNVV. Nhìn vào b ng có th th y vòng quay v n c a t ng đ i n đ nh. N m 2010, vòng quay v n đ t 2,69; t ng 0,48 so v i n m 2009. Do nh h ng c a n n kinh t , n m 2011 vòng quay v n gi m 0,37 còn 2,31 vòng. Nhìn chung hi u qu s d ng v n c a chi nhánh khá n đ nh, tuy nhiên chi nhánh c ng c n nâng cao hi u qu s d ng v n đ t ng doanh thu, n đ nh tài chính
- T l n quá h n B ng 2.14. T l n quá h n n v : t đ ng Ch tiêu N m 2009 N m 2010 N m 2011 DPRR cho vay DNNVV đ c trích 8,35 12,21 18,15 D n cho vay DNNVV 835,46 1109,86 1605,85 T l trích DPRR (%) 1 1,1 1,13
(Ngu n: phòng kinh doanh BIDV- chi nhánh Quang Trung)
T l n quá h n cho ta th y trong t ng d n đ i v i DNNVV thì có bao nhiêu ph n tr m là n quá h n. Có th th y t l n quá h n c a kho n cho vay DNNVV gi m rõ r t qua t ng n m. N m 2009, n quá h n cho vay DNNVV là 2,67 t đ ng t ng đ ng 0,32% trên t ng d n cho vay DNNVV. N m 2010, t l n quá h n gi m 0,21% so v i n m 2009 còn 0,11%. S chuy n bi n rõ r t này là do s qu n lý ch t ch c a chi nhánh trong công tác th m đ nh, giám sát kho n n đ i v i khách hàng DNNV
Nh ng sang n m 2011, n quá h n cho vay DNNVV t ng 2,47 t . T 1,22 t lên t i 3,69 t đ ng. Nguyên nhân chính không ph i do chi nhánh l i l ng giám sát tìn d ng mà do vi c m r ng cho vay DNNVV không th tránh kh i s t ng lên c a n quá h n. T l n quá h n t ng c ng là d u hi u c nh báo ch t l ng cho vay ch a t t; chi nhánh c n quan tâm đ n công tác qu n lý r i ro cho vay nhi u h n.
53 - T l trích l p d phòng r i ro B ng 2.15. T l trích l p d phòng r i ro cho vay DNNVV n v : t đ ng Ch tiêu N m 2009 N m 2010 N m 2011 DPRR cho vay DNNVV đ c trích 8,35 12,21 18,15 D n cho vay DNNVV 835,46 1109,86 1605,85 T l trích DPRR (%) 1 1,1 1,13
(Ngu n: phòng kinh doanh BIDV- chi nhánh Quang Trung)
T l này cho bi t d phòng r i ro trong cho vay DNNVV đ c trích so v i D n bình quân cho vay DNNVV. Nhìn vào b ng s li u ta có th th y DPRR cho vay DNNVV t ng d n theo các n m. N m 2009, d phòng r i ro đc trích l p là 8,35t đ ng t ng ng 1% d n cho vay trung bình chi nhánh. N m 2010, t l trích DPRR t ng 0,1% đ t m c 1,1%. N m 2011, chi nhánh ti p t c m r ng cho vay DNNVV, t l n quá h n t ng tuy nhiên kéo theo trích l p d phòng t ng t i 18,15 t đ ng t ng ng 1,13%. S t ng lên c a DPRR s làm gi m thu nh p c a ngân hàng, th hi n ch t l ng cho vay ch a t t; vì v y Chi nhánh c n chú ý h n đ n ch tiêu này.
- H s kh n ng bù đ p r i ro.
R i ro c a nh ng kho n cho vay là đi u không th tránh trong ho t đ ng cho vay c a ngân hàng. Gi m thi u và bù đ p r i ro t t đ ng ngh a v i vi c ngân hàng tránh đ c nh ng khó kh n tài chính và t ng doanh thu.
n v : t đ ng Ch tiêu N m 2009 N m 2010 N m 2011
DPRR cho vay DNNVV 8,35 12,21 18,15
N đã XL 5,25 10,35 16,5
H s kh n ng bù đ p (l n) 1,59 1,18 1,1
(Ngu n: phòng kinh doanh BIDV – Quang Trung )
H s bù đ p r i ro c a chi nhánh đ i v i DNNVV trong 3 n m 2009, 2011, đ u l n h n 1. i u này cho th y kh n ng bù đ p r i ro t các kho n d phòng là t ng đ i t t. N m 2010, h s kh n ng bù đ p r i ro đ i v i DNNVV là 1,18 l n
gi m 0,41 l n so v i n m 2009. Sang n m 2011, h s này ti p t c gi m xu ng m c 1,1 l n; dù v n đ t m c yêu c u song đây c ng là d u hi u đáng l u ý đ i v i ch t l ng cho vay.
Tuy nhiên h s này l n h n 1 ch cho th y m c đ trích l p d phòng c a Chi nhánh là an toàn ch ch a th hi n rõ ch t l ng cho vay c a Ngân hàng. N u h s này cao trong khi n đã x lý c ng m c cao thì đi u đó đ ng ngh a v i ch t l ng cho vay c a Ngân hàng ch a đ c t t.
2.3. ánh giá th c tr ng ch t l ng tín d ng đ i v i Doanh nghi p v a và nhChi nhánh. Chi nhánh.
2.3.1 Nh ng k t qu đ t đ c
- Doanh s cho vay t ng theo t ng n m. Thành l p v i th i gian ch a lâu, v i ph ng châm l y hi u qu kinh t lên hàng đ u, Chi nhánh đã h ng đ u t vào nh ng ngành, nh ng l nh v c có ti m n ng, có kh n ng sinh l i và u tiên cho nh ng d án đ u t có chi u sâu, tránh hi n t ng đ u t tràn lan, không hi u qu . Doanh s cho vay c a Chi nhánh v i DNNVV t ng 2107,18 t đ ng trong ba n m 2009, 2010 và 2011. Chi nhánh đã t ng kh n ng c nh tranh v i NHTM khác trên đ a bàn, t o ti n đ quan tr ng trong nâng cao ch t l ng tín d ng đ i v i các DN này.
- T tr ng n quá h n c a Chi nhánh trong nh ng n m qua v n m c
th p. Ban lãnh đ o Chi nhánh th ng xuyên cùng phòng kinh doanh bám sát khách hàng, bám sát đ a bàn b ng cách tr c ti p đi kh o sát, n m b t tình hình s n xu t kinh doanh tài chính c a các đ n v , k p th i gi i quy t nh ng v ng m c phát sinh trong quan h cho vay. T tr ng n quá h n c a Chi nhánh trong nh ng n m qua v n m c th p. N m 2009, t l n quá h n là 0,32% và sau các n m 2010 là 2011 l n l t là 0,11% và 0,23%.
T nh ng thông tin thu th p đ c trong các chuy n đi kh o sát, ngu n thông tin khác, Chi nhánh đã có s phân lo i khách hàng, có đ nh h ng đ u t đúng đ n, nâng cao thu nh p t ho t đ ng cho vay.
i v i các DNNVV, Chi nhánh đã có s ki m tra, giám sát, v a đ m b o đáp ng nhu c u khách hàng, v a tránh r i ro cho ngân hàng:
+ Các kho n vay m i, đ m b o đúng quy trình, đúng ch đ . Nêu rõ trách nhi m c a t ng cán b tín d ng, tr ng phòng kinh doanh,, giám đ c s v i m i kho n vay
+ Công tác th m đ nh th c s tr thành c n c cho quy t đ nh cho vay, lo i tr h u h t các ph ng án s d ng v n kém hi u qu , đ m b o an toàn v n.
+ T ng c ng ki m tra giám sát kho n cho vay sau khi gi i ngân. G n li n trách nhi m c a cán b tín d ng v i kho n vay. Làm nh v y, kho n vay s đ c giám sát
55
+ ã có s nghiêm túc ki m đi m sai ph m, nâng cao nghi p v c ng nh đ o đ c c a cán b ngân hàng.
Nhìn chung, ho t đ ng cho vay DNNVV t i ngân hàng BIDV - chi nhánh Quang Trung t ng t ng đ i n đ nh. Trong n n kinh t mà nhu c u v v n c a các DNNVV r t l n, Chi nhánh đã c g ng đáp ng t i đa yêu c u c a khách hàng. Tuy nhiên, s l ng l n không th ph n ánh ch t l ng ho t đ ng cho vay c a m t ngân hàng. có th đ t nh ng thành t u l n h n n a trong nh ng n m t i, bu c Chi nhánh c n ph i n l c h n n a, kh c ph c nh ng t n t i, đ y m nh ho t đ ng cho vay DNNVV không nh ng v s l ng mà c v ch t l ng.
2.3.2. H n ch và nguyên nhân.
2.3.2.1. M t s m t h n ch trong cho vay DNVVN t i Chi nhánh.
Bên c nh nh ng k t qu tích c c c n phát huy đã đ t đ c thì BIDV- chi nhánh Quang Trung c ng còn m t s t n t i c n kh c ph c đ ch t l ng tín d ng đ c nâng cao h n:
- Ch t l ng tín d ng ch a cao, còn nhi u kho n vay ph i gia h n, t l n quá h n không n đ nh; gi m vào n m 2010 nh ng t ng đ t bi n vào n m 2011. i u này gây nh h ng đ n k ho ch s d ng v n c a BIDV Quang Trung.
- Quy trình nghi p v tín d ng ph thu c khá nhi u vào đánh giá ch quan c a cán b tín d ng. Th c t hi n nay đ th c hi n m t món vay thì cán b tín d ng là ng i th c hi n t t c các công đo n t h ng d n khách hàng l p h p đ ng cho đ n thu và x lý n . Cán b tín d ng ph i thu th p thông tin v khách hàng vay v n, phân tích đánh giá khách hàng, ki m tra tính h p l , h p pháp các tàili u các tài li u khách hàng cung c p, phân tích tính kh thi, kh n ng tr n c a ph ng án, ki m tra, phân tích v bi n pháp b o đ m ti n vay,v tính pháp lý, giá tr và kh n ng x lý tài s n b o đ m này khi c n thi t. Sau khi th m đ nh v khách hàng vay v n và các v n đ liên quan đ n ph ng án d án vay v n, cán b tín d ng l p t trình th m đ nh và đ ngh gi i quy t cho vay và là ng i ch u trách nhi m v k t qu phân tích trong t trình, có ý ki n đ xu t v vi c cho vay hay không, sau đó chuy n toàn b h s kèm theo t trình cho lãnh đ o phòng nghi p v tín d ng. Khi nh n đ c h s , cán b tín d ng th m đ nh l i h s và đ a ra quy t đ nh, n u cho vay thì trình giám đ c và giám đ c là ng i cu i cùng xét duy t cho vay. Tr ng h p đ c vay, cán b tín d ng s thông báo cho khách hàng đ so n th o h p đ ng tín d ng, h p đ ng b o đ m ti n vay, theo dõi phát ti n vay, theo dõi ki m tra vi c s d ng v n vay, x lý n khi c n thi t. V i quy trình th m đ nh nh trên thì trách nhi m c a cán b tín d ng là quá l n và h s không tránh đ c sai sót khi cho vay. B i vì m t d án, m t h p đ ng vayv n liên quan đ n r t nhi u l nh v c nên cán b tín d ng không ph i lúc nào c ng am hi u h t.
- Ch t l ng công tác th m đ nh ch a cao; trình đ cán b tín d ngch a đáp ng k p nhu c u hi n t i. T i ngân hàng cán b tín d ng ch a đ c phân công m t cách chuyên sâu, m t cán b đ c phân công qu n lý m t s khách hàng. ây là nh ng kháchhàng thu c nhi u lo i hình c ng nh nhi u l nh v c kinh doanh khác nhau. Do đó, s phân chia nh v y là ch a h p lý vì không phát huy đ c hi u qu c a công tác th m đ nh. N u m i cán b tín d ng qu n lý m t lo i hình kinh doanh s giúp h có th i gian tìm hi u v lo i hình này c ng nh có đi u ki n thu n l i đ so sánh tình hình ho t đ ng c a các đ n v cùng nghành ngh s n xu t kinh doanh.
Trong quá trình phân tích các thông tin tài chính, công tác th m đ nh m i ch d ng l i đ n thu n vi c đánh giá, so sánh các ch tiêu, h s k này v i k tr c. Ch ch a có đ c h th ng ch tiêu trung bình ngành, hay r t khó có đ c tình hình ho t đ ng c a m t đ n v khác cùng lo i hình đ ti n hành so sánh. Trong nhi u tr ng h p do h n ch v th i gian nên nhi u ch tiêu c n thi t không đ c tính toán.
M c dù ngân hàng đã đ a ra m t s các đ nh m c đ cán b tín d ng ti n hành đánh giá trong quá trình phân tích các h s tài chính song các đ nh m cnày đ c th c hi n v i m i nghành ngh kinh doanh gây nên s b t c p trong quá trình đánh giá.
Trong quá trình th m đ nh cán b tín d ng ph i cáng đáng luôn c vi cđánh giá giá tr tài s n th ch p. i u này s làm t ng r i ro cho ngân hàng trong tr ng h p phát m i tài s n vì cán b tín d ng ch a có nh ng hi u bi tchuyên môn đ có th đánh giá chính xác giá tr c a tài s n d n đ n ngân hàng có th cho vay quá t l an toàn.
- Vi c ch p hành quy trình cho vay còn t n t i m t s thi u sót, ki m soátch a th ng xuyên; ph n l n là do các cán b l i d ng quan h làm vi c qua loa. Trong m t s tr ng h p phòng quan h khách hàng ch a áp d ng đúng các v n b n ban hành.
- Chi n l c Marketing khách hàng v n ch a th hi n rõ nét hình nh ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng. Tuy doanh s cho vay không ng ng t ng lên hàng n m nh ng tính ch đ ng trong công tác tìm ki m và ch m sóc khách hàng c a ngân hàng v n h n ch . Bên c nh đó, c s h t ng h tr công tác Marketing ch a đ ng b , các kênh truy n thông đang trong quá trình hoàn thi n.
i t ng khách hàng c a chi nhánh ch a th t s đa d ng v ngành ngh kinh doanh. Chi m t tr ng l n v n là các doanh nghi p th ng m i, d ch v v i vòng quay v n nhanh và nh c u v n ng n h n l n.
2.3.2.2. Nguyên nhân làm nh h ng đ n ch t l ng tín d ng đ i v i DNVVN.
- Nguyên nhân t phía ngân hàng:
+ BIDV chi nhánh Quang Trung v a đi vào ho t đ ng trong th i gian ng n chính vì v y mà kh n ng c nh tranh c a chi nhánh còn kém. S c nh tranh gay g t gi a các t ch c tín d ng ngày càng cao đòi h i Chi nhánh c n ph i nhanh chóng thích
57
nghi v i môi tr ng, tim ki m ngu n khách hàng ti m n ng, phát tri n l i th c a mình m t cách nhanh nh t.
+ Th t c h s và quy trình cho vay: Quy trình cho vay c a Ngân hàng tuy đã có nh ng đ i m i song v n ch a th t s thu n l i cho DNVVN. i v i DNVVN khi