31/ 07/2011
Ngân hàng th ng m i Doanh s cho vay T l (%) Kh i NHTM Nhà n c
141,816 49,05 Kh i NHTM C ph n
139,837 48,37 Kh i ngân hàng liên doanh, chi
nhánh ngân hàng n c ngoài 7,447 2,58
(Ngu n: Báo cáo t ng k t c a Ngân hàng Nhà N c )
Cho vay DNNVV đã t ng m nh qua các n m, kh i các NHTM c ph n luôn có t tr ng cho vay DNNVV so v i t ng d n cao nh t so v i các kh i trên đ a bàn. Theo V Tín d ng Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam, m t trong nh ng đ i t ng đ c ngân hàng chú tr ng đ u t v n là các doanh nghi p nh và v a (DNNVV), đ c bi t là DNNVV trong lnh v c s n xu t hàng xu t kh u, nông nghi p và nông thôn. Hi n nay, đang có 50% trong t ng s DNNVV có quan h tín d ng v i ngân hàng và t tr ng v n vay ngân hàng c a các doanh nghi p này chi m 45,31% trong t ng ngu n v n ho t đ ng c a h .
D n cho vay DNNVV đ n 31/7/2011 c a các ngân hàng th ng m i đ t 299.470 t đ ng, chi m 27,3% t ng d n cho vay n n kinh t , t ng 16,65% so v i 31/12/2009 và t ng 70,5% so v i 31/12/2010. Trong đó: Cho vay ng n h n chi m 73,05% cho vay, t l n x u cho vay DNNVV c a toàn h th ng là 3,64% (s tuy t đ i là 10.886 t đ ng), t ng 1% so v i n m 2010. M c dù đã đ t đ c k t qu đáng khích l , nh ng ho t đ ng tín d ng ngân hàng dành cho các DNNVV v n còn m t s h n ch , v ng m c: T tr ng v n ch s h u c a DNNVV trên t ng ngu n v n ho t đ ng c a doanh nghi p th p, doanh nghi p ho t đ ng ch y u b ng ngu n v n vay ngân hàng trung dài h n chi m 26,95%; nên hi u qu kinh doanh th p. Công ngh s n xu t, kinh doanh c a DNNVV l c h u, kh n ng c nh tranh c a s n ph m trên th tr ng h n ch , các báo cáo tài chính không đ c ki m toán là nh ng tr ng i đ i v i công tác th m đ nh và quy t đ nh cho vay c a ngân hàng.
2.2.2. Nh ng quy đ nh chung v cho vay đ i v i Doanh nghi p nh và v a Ngân
hàng u T và phát tri n - chi nhánh Quang Trung.
C ng nh đ i đa s các ngân hàng khác, M t trong nh ng ho t đ ng chính c a ngân hàng BIDV chi nhánh Quang Trung là cho vay. Nh m đ m b o tính an toàn c a kho n vay, nâng cao hi u qu ho t đ ng cho vay, chi nhánh c ng có nh ng quy đ nh chung trong cho vay nh sau:
2.2.2.1 M c đích cho vay:
Ngân hàng BIDV- chi nhánh Quang Trung cho vay đ i v i các DNVVN nh m khuy n khích và t o đi u ki n cho các doanh nghi p thi u v n s n xu t kinh doanh vay v n ngân hàng đ phát tri n s n xu t hàng hoá, m mang ngành ngh m i và kinh doanh dch v có hi u qu thi t th c t o công n vi c làm, nâng cao đ i s ng, góp ph n xây d ng đ t n c giàu m nh.
2.2.2.2 Nguyên t c cho vay:
Doanh nghi p vay v n ph i đ m b o các nguyên t c sau:
- S d ng v n vay đúng m c đích đã tho thu n trong h p đ ng tín d ng.
- Ph i hoàn tr n g c và lãi ti n vay đúng h n đã tho thu n trong h p đ ng tín d ng.
- Ti n vay đ c phát b ng ti n ho c chuy n kho n theo m c đích s d ng ti n vay đã tho thu n trong h p đ ng tín d ng.
2.2.2.3 i u ki n vay v n:
i u ki n vay v n là m t trong nh ng y u t vô cùng c n thi t trong ho t đ ng cho vay c a ngân hàng. Các Doanh nghi p mu n đ c c p v n c n ph i đáp ng đ y đ đi u ki n vay v n mà Ngân hàng đ ra. i u này s giúp Ngân hàng gi m thi u đ c r i ro cho vay ngay t đ u, nâng cao ch t l ng cho vay.
39
- Có n ng l c pháp lu t dân s , n ng l c hành vi dân s và ch u trách nhi m dân s theo qui đ nh c a pháp lu t: Khách hàng DNVVN là pháp nhân (DNNN, h p tác xã, Cty TNHH, Cty c ph n, DN có v n đàu t n c ngoài, các t ch c khác ) theo i u 94 và 96 B lu t dân s và các quy đ nh khác c a pháp lu t Vi t Nam. i v i DN thành viên h ch toán ph thu c ph i có gi y u quy n vay v n c a pháp nhân tr c ti p qu n lý. V i DN t nhân và Cty h p danh, ch DN và thành viên h p danh ph i có đ n ng l c pháp lu t dân s , n ng l c hành vi dân s và ho t đ ng theo Lu t DN. Pháp nhân n c ngoài ph i có n ng l c pháp lu t dân s và hành vi dân s theo quy đ nh pháp lu t c a n c mà pháp nhân đó có qu c t ch.
- M c đích vay v n h p pháp.
- Có kh n ng tài chính đ m b o tr n trong th i h n cam k t: Có v n t có tham gia vào d án, ph ng án s n xu t, kinh doanh, d ch v . Cho vay ng n h n DN ph i có v n t có t i thi u 10% trong t ng nhu c u v n, cho vay trung dài h n thì t i thi u là 15%. DN là khách hàng tín nhi m, đ c ch m đi m t t vay v n không ph i b o đ m b ng tài s n, n u v n t có th p h n quy đ nh trên thì giao cho Giám đ c quy t đ nh. Kinh doanh có hi u qu ngh a là có lãi, n u l thì ph i có ph ng án kh thi kh c ph c l đ m b o tr n trong th i h n cam k t. Không có n khó đòi ho c n quá h n trên 6 tháng t i Ngân hàng BIDV – chi nhánh Quang Trung. DN ph i mua b o hi m tài s n đ y đ trong su t th i gian vay v n c a Ngân hàng.
- Có d án, ph ng án đ u t , s n xu t, kinh doanh, d ch v kh thi, có hi u qu .
- Th c hi n các quy đ nh v b o đ m ti n vay theo quy đ nh c a Chính ph , NHNN VN và c a Ngân hàng BIDV.
2.2.2.4 i t ng cho vay:
Ngân hàng cho vay các đ i t ng sau:
- Giá tr v t t , hàng hóa, máy móc, thi t b bao g m c thu giá tr gia t ng và các kho n chi phí đ khách hàng th c hi n các d án đ u t ho c ph ng án s n xu t, kinh doanh, dch v . Các nhu c u tài chính c a DN nh s ti n thu xu t nh p kh u khách hàng ph i n p đ làm th t c xu t nh p kh u mà giá tr lô hàng đó Ngân hàng BIDV cho vay; s lãi ti n vay tr cho ngân hàng trong th i h n thi công, ch a nghi m thu bàn giao và đ a TSC vào s d ng đ i v i cho vay trung h n, dài h n mà kho n tr lãi đ c tính trong giá tr TSC . S ti n DN vay đ tr cho các kho n vay tài chính ( b ng ti n ) cho n c ngoài mà các kho n vay đó đã đ c Ngân hàng b o lãnh v i đi u ki n d án, ph ng án s d ng kho n vay y đang th c hi n có hi u qu , kho n vay n m trong h n tr n ... và các nhu c u tài chính khác ph c v cho quá trình SXKD, d ch v .
- S ti n thu ph i n p tr c ti p cho ngân sách Nhà n c, tr s ti n thu xu t kh u qui đ nh trên. S ti n đ tr n g c và lãi vay cho t ch c tín d ng khác. S lãi ti n vay tr cho chính Ngân hàng u T và Phát Tri n, tr tr ng h p cho vay s lãi ti n vay theo qui đ nh trên. Vay đ mua s m các tài s n và các chi phí hình thành nên tài s n mà pháp lu t c m mua bán, chuy n đ i, đ đáp ng các nhu c u tài chính c a các giao d ch mà pháp lu t c m.
2.2.2.5 B h s cho vay:
H s do DN l p và cung c p: Khi có nhu c u vay v n, DN g i đ n Ngân hàng các gi y t sau đây.
- H s pháp lý: khách hàng g i đ n Ngân hàng khi thi t l p quan h vay v n l n đ u. Tu theo lo i hình pháp nhân, doanh nghi p t nhân, Cty h p danh, l nh v c, ngành ngh kinh doanh, có các gi y t sau: Quy t đ nh thành l p doanh nghi p ; i u l doanh nghi p (tr DN t nhân); Quy t đ nh b nhi m Ch t ch H QT, T ng giám đ c (giám đ c), k toán tr ng, quy t đ nh công nh n ban qu n tr , ch nhi m h p tác; ng ký kinh doanh; Gi y phép hành ngh ; Gi y phép đ u t (đ i v i DN có v n đ u t n c ngoài); Biên b n góp v n, danh sách thành viên sáng l p (Cty c ph n, Cty TNHH); H p đ ng liên doanh (đ i v i DN liên doanh); Quy t đ nh giao v n và các v n b n giao tài s n c a C c qu n lý v n và tài s n Nhà n c t i doanh nghi p (đ i v i DNNN); Quy ch phân c p qu n lý tài chính đ i v i DN có phân c p; Gi y ch ng nh n v n đ u t ban đ u (DNTN); Các th t c v k toán theo qui đ nh c a ngân hàng nh đ ng ký m u d u, ch ký c a ch tài kho n ho c ng i đ c u quy n, đ ng ký ch ký c a cán b giao d ch v i ngân hàng, gi y đ ng ký m tài kho n ti n g i ( n u ch a m ).
- H s kho n vay: cán b tín d ng thu th p đ c càng nhi u các t t các tài li u này, gi y đ ngh vay v n ; K ho ch s n xu t kinh doanh ; các báo cáo tài chính 3 n m g n nh t đã đ c ki m toán và quý g n nh t g m b ng t ng k t tài s n, báo cáo k t qu ho t đ ng SXKD, thuy t minh báo cáo tài chính, l u chuy n ti n t còn đ i v i pháp nhân ho t đ ng ch a đ c 2 n m thì g i báo cáo tài chính th i đi m g n nh t ; Các báo cáo tài chính d tính cho 3 n m s p t i và c s tính toán; B ng kê các lo i công n t i Ngân hàng BIDV, các t ch c tín d ng khác; B ng kê các kho n ph i thu ph i tr l n; Các hóa đ n kinh t v hàng hoá, xu t nh p kh u...; H s khách có liên quan nh H b o hi m hàng hoá, d toán chi phí ho t đ ng đ c duy t...Ngoài ra, đ i v i kho n vay trung và dài h n còn c n thêm báo cáo nghiên c u ti n kh thi, kh thi ho c báo cáo đ u t , quy t đ nh phê duy t d án đ u t c a c p có th m quy n, thi t k k thu t và t ng d toán...
41
- H s đ m b o ti n vay: tr ng h p cho vay không c n b o đ m c n có gi y cam k t c a DN th c hi n b o đ m b ng tài s n khi Ngân hàng yêu c u, ch th c a Chính ph v cho DN vay không có b o đ m. Tr ng h p ph i b o đ m b ng tài s n c a khách hàng DN thì th t c gi y t ph c t p h n nhi u. G m có gi y t pháp lý ch ng nh n quy n s h u tài s n nh b n chính quy n s h u tài s n, gi y ch ng nh n đ ng ký, gi y phép l u hành, ch ng nh n quy n s d ng đ t, các ch ng t có giá...; gi y ch ng nh n b o hi m tài s n ; các lo i gi y t khác liên quan. Tr ng h p b o đ m b ng tài s n hình thành t v n vay c n có gi y cam k t th ch p tài s n hình thành t v n vay, công v n c a Chính ph cho phép đ c b o đ m b ng tài s n hình thành t v n vay. Tr ng h p b o lãnh b ng tài s n c a bên th ba ngoài gi y t nh tr ng h p b o đ m b ng tài s n c a khách hàng còn c n cam k t b o lãnh b ng tài s n c a bên th ba đ DN vay v n.
- H s do Ngân hàng l p : đ c l p sau khi ngân hàng thu th p thông tin khách hàng, h s vay v n, th m đ nh cho vay. Bao g m: báo cáo th m đ nh tái th m đ nh; biên b n h p h i đ ng tín d ng trong tr ng h p ph i qua h i đ ng tín d ng; các lo i thông báo nh thông báo t ch i cho vay, thông báo cho vay, thông báo gia h n n , thông báo n đ n h n, thông báo n quá h n, thông báo t m ng ng cho vay, thông báo ch m d t cho vay ; s theo dõi cho vay – thu n (dùng cho cán b tín d ng).
- H s do khách hàng và ngân hành cùng l p: Ch đ c l p khi ngân hàng ch p nh n cho vay v n. Bao g m: h p đ ng tín d ng ; gi y nh n n ; h p đ ng b o đ m ti n vay; biên b n k m tra sau khi cho vay; biên b n xác đ nh n r i ro b t kh kháng trong tr ng h p b n r i ro. Tu th c ti n ho t đ ng kinh doanh, mà giám đ c Chi nhánh đi u hành, h ng d n, b sung, hoàn chnh B h s cho vay c th kèm theo các quy đ nh trên đây.
B h s vay v n c a Doanh nghi p cung c p cho ngân hàng th hi n n ng l c tài chính c ng nh tình hình ho t đ ng c a doanh nghi p. Vi c thu th p h s m t cách đ y đ c ng là c s đ Ngân hàng thu th p thông tin v khách hàng, ti n hành th m đ nh m t cách chính xác và toàn di n. H s doanh nghi p và Ngân hàng cùng l p còn đ m b o tính khách quan, th hi n s th ng nh t gi a hai bên, tránh tr ng h p mâu thu n sau này. Nh v y, h s vay v n v a giúp Ngân hàng trong vi c đánh giá doanh nghi p, v a giúp doanh nghi p đ m b o quy n l i trong vay v n.
2.2.2.6 Quy trình xét duy t cho vay DNNVV:
- B c 1: H ng d n khách hàng v đi u ki n tín d ng và l p h s vay v n. Khi khách hàng đ n đ xu t yêu c u vay v n, cán b tín d ng h ng d n khách hàng c th và đ y đ v các đi u ki n vay v n. N u khách hàng đ ng ý thì h ng d n khách hàng l p h s vay v n.
- B c 2: i u tra, t ng h p, thu th p các thông tin v khách hàng và
ph ng án vay v n. Sau khi ti p nh n h s , đ quy t đ nh cho vay ha y t ch i kho n vay cán b tín d ng ph i đi u tra, thu th p, t ng h p và phân tích các ngu n thông tin v khách hàng b ao g m: Thông tin do khách hàng cun g c p (qua ph ng v n t h s vay v n và s sách k toán, báo cáo tài chính) và thông tin do cán b tín d ng t đi u tra.
- B c 3: Phân tích, th m đ nh khách hàng và ph ng án vay v n. N i dung th m đ nh c a Ngân hàng bao g m: th m đ nh phi tài chính và th m đ nh tài chính
- Th m đ nh phi tài chính: th m đ nh v n ng l c pháp lu t dân s , n ng l c hành vi dân s , n ng l c qu n lý, trình đ chuyên môn, đ o đ c, chuyên môn c a ng i đ i di n ngân hàng.
- Th m đ nh tài chính:
+ Th m đ nh n ng l c tài chính c a doanh nghi p d a vào các báo cáo tài chính.
+ Th m đ nh nhu c u xin vay v n.
Sau khi doanh nghi p n p h s vay v n trong đó ghi rõ m c đích vay v n, Ngân hàng s xem xét m c đích s d ng v n c a doanh nghi p có đáp ng đi u ki n c a Ngân hàng đ ra hay không; có tính kh thi hay không; đ ng v n có tính sinh l i