triển Nơng thơn Việt Nam – Chi nhánh Thủ Đơ giai đoạn từ năm 2011
đến năm 2013
2.4.1. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay tiêu dùng
2.4.1.1. Chỉ tiêu định tính
Khả năng thu hút khách hàng mới đến vay tiêu dùng tại chi nhánh:
Chất lượng cho vay tiêu dùng của chi nhánh tốt nên càng ngày càng cĩ nhiều khách hàng đến sử dụng dịch vụ do khách hàng đã sử dụng dịch vụ thấy tốt đã giới thiệu cho người thân, bạn bè, người quen đến sử dụng các dịch vụ của Chi nhánh, điều này cho thấy chất lượng cho vay tiêu dùng của ngân hàng đang được cải thiện tốt.
Khả năng nâng cao uy tín của chi nhánh:
Việc lựa chọn vay vốn tiêu dùng tại chi nhánh nhờ vào sự tin cậy của khách hàng với chất lượng cho vay tiêu dùng của chi nhánh. Số lượng khách hàng đến vay vốn ngày càng tăng thể hiện rõ Chi nhánh đã là một địa chỉ uy tín đối với mỗi khách hàng.
Khả năng rút ngắn thời gian giải quyết thủ tục tuân theo đúng quy định,
quy chế cho vay tiêu dùng của chi nhánh:
Thời gian giải quyết thủ tục và quy chế cho vay tiêu dùng được nhân viên chi nhánh làm nhanh chĩng chính xác, an tồn. Thái độ phục vụ của các cán bộ tín dụng thân thiện, nhiệt tình, thời gian giải quyết thủ tục ngắn khiến khách hàng càng cảm thấy hài lịng hơn, vì vậy khách hàng lại tiếp tục sử dụng các dịch vụ khác nhau của Chi nhánh gĩp phần làm tăng chất lượng hoạt động cho vay tiêu dùng, thể hiện chất lượng CVTD được cải thiện tốt.
Khả năng nâng cao chất lượng cuộc sống của khách hàng cá nhân và hộ gia
đình:
Khách hàng vay vốn tiêu dùng tại Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nơng thơn Việt Nam – Chi nhánh Thủ Đơ được sử dụng các sản phẩm, dịch vụ hiện đại.
Được sống trong những khu căn hộ sang trọng, mua ơ tơ, xe máy phục vụ nhu cầu đi lại cũng như được mua những hàng hĩa yêu thích khi chưa đủ tiền mua, tạo động lực hồn trả các khoản nợ cho ngân hàng. Các khoản nợ được trảđúng hạn và đầy đủ làm giảm tỷ trọng nợ quá hạn và nợ xấu cho Chi nhánh.
Mức độ sẵn sàng sử dụng thêm các dịch vụ khác:
Sau khi sử dụng dịch vụ CVTD, cuộc sống của khách hàng cá nhân và hộ gia
đình được cải thiện nên hài lịng, tin tưởng và sẵn sàng sử dụng thêm các dịch vụ
CVTD và các dịch vụ khác mà Chi nhánh đang cung cấp. Khách hàng sử dụng thêm các dịch vụ khác từ Chi nhánh cho thấy khách hàng tin tưởng vào sự uy tín, hoạt động hiệu quả của ngân hàng, điều này cho thấy chất lượng cho vay tiêu dùng của Chi nhánh tốt.
2.4.1.2. Chỉ tiêu định lượng
Để cĩ thểđánh giá một cách chính xác và tồn diện chất lượng cho vay tiêu dùng của Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nơng thơn Việt Nam – Chi nhánh Thủ Đơ thì ngồi những chỉ tiêu định tính trên, cần xem xét thêm các chỉ tiêu định lượng.
Ta lập bảng số liệu các hệ sốđo lường chất lượng CVTD để tính chất lượng cho vay tiêu dùng tại chi nhánh.
Hệ số đo lường nợ quá hạn, nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu trên nợ quá hạn của cho
vay tiêu dùng
Bảng 2.7. Các hệ sốđo lường nợ quá hạn, nợ xấu cho vay tiêu dùng
tại chi nhánh giai đoạn 2011 – 2013 Đơn vị: % Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Tỷ lệ nợ quá hạn 5,13 5,60 5,56 Tỷ lệ nợ xấu 2,05 2,4 2,28 Tỷ lệ nợ xấu trên nợ quá hạn 39,96 42,86 41,01
Biểu đồ 2.5. Tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu trong cho vay tiêu dùng
5.13 5.6 5.56 2.05 2.4 2.28 39.96 42.86 41.01 0 5 10 15 20 25 30 35 40 45 50 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Tỷ lệ nợ quá hạn Tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu trên nợ quá hạn
50
Nhận xét:
Dựa vào bảng số liệu và biểu đồ, cĩ thể thấy tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu đều tăng trong ba năm trở lại đây.
Nợ quá hạn cho thấy nghĩa vụ trả nợ của khách hàng cho ngân hàng khơng đúng hạn như đã cam kết, do một số yếu tố như khách hàng bị mất việc làm, giảm lương, lạm phát làm giá cả hàng hĩa, điện nước, xăng dầu đều tăng, chi phí lớn khiến cho khách hàng chậm trả nợ. Ngồi ra, bản thân Chi nhánh cũng cĩ một số CBTD trục lợi khiến cho chất lượng cho vay tiêu dùng đi xuống, gây tổn thất cho ngân hàng.
Tỷ lệ nợ quá hạn tăng cao khiến cho ngân hàng lo ngại, ảnh hưởng đến mọi hoạt
động cho vay nĩi chung và cho vay tiêu dùng nĩi riêng cũng như làm tăng chi phí cho ngân hàng. Vì vậy nên ngân hàng cần phải duy trì tỷ lệ nợ quá hạn ở mức thấp. Trong giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2013, tỷ lệ nợ quá hạn CVTD của chi nhánh tăng từ
5,13% năm 2011 lên 5,6% năm 2012 và 5,56% trong năm 2013. Hệ số cĩ ý nghĩa là cứ
100 đồng nợ CVTD thì cĩ tới 5,13 đồng là nợ quá hạn năm 2011, năm 2012 là 5,6
đồng và năm 2013 là 5,56 đồng. Hệ số tăng và lớn hơn 5% so với quy dịnh của NHNN, cĩ thể thấy, chất lượng CVTD của Chi nhánh rất xấu, nếu chi nhánh khơng cĩ những giải pháp nâng cao chất lượng CVTD thì nĩ sẽ chuyển thành nợ xấu, làm cho chi nhánh gặp khĩ khăn trong năm tới. Điều này ảnh hưởng đến quyết định mở rộng các hoạt động CVTD của Chi nhánh.
Nợ xấu là những khoản nợ tiềm ẩn nhiều rủi ro, cĩ nguy cơ mất vốn bất cứ lúc nào vì vậy Chi nhánh đã tích cực phối hợp cùng khách hàng để đưa ra những các giải pháp tháo gỡ khĩ khăn cho khách hàng. Tỷ lệ nợ xấu tại Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nơng thơn Việt Nam – Chi nhánh ThủĐơ tăng cao, từ 2,05% năm 2011 lên 2,4% năm 2012, trong năm 2013 chiếm 2,28% trong dư nợ cho vay tiêu dùng. Chi nhánh luơn cố gắng duy trì tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của mình ở mức thấp nhất để đảm bảo an tồn cho vay, tuy nhiên tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu vẫn ở mức cao cho thấy quá trình cho vay tiêu dùng tăng trưởng khơng lành mạnh.
Tỷ lệ nợ xấu trên nợ quá hạn cho biết ý nghĩa là, cứ 100 đồng nợ quá hạn CVTD tại Chi nhánh thì cĩ bao nhiêu đồng nợ xấu CVTD, dựa vào bảng số liệu và đồ thị cĩ thể thấy con số này đang giảm dần là dấu hiệu tốt, Chi nhánh đang cố gắng làm giảm tỷ lệ nợ xấu trong nợ quá hạn, từ 39,96% năm 2011 xuống cịn 38,84% trong năm 2013. Tuy nhiên, trong năm 2012, tỷ lệ nợ xấu trên nợ quá hạn gia tăng lên 2,90% do tình hình kinh tế vẫn chưa ổn định ảnh hưởng khả năng trả nợ của khách hàng. Biến
động kinh tế cao, lạm phát tăng khiến cho thu nhập giảm và chi phí tiêu dùng tăng làm cho một số khách hàng đang chậm trả gốc và lãi tiếp tục khơng trảđược nợ, Chi nhánh khơng thu hồi được nợ. Sang năm 2013, Chi nhánh quản lý chặt chẽ, giải quyết tình trạng nợ xấu tốt hơn nên tỷ trọng nợ xấu trên nợ quá hạn đã giảm nhẹ được 4,02%
nhưng mức tỷ nợ nợ xấu trên nợ quá hạn vẫn cịn ở mức cao làm cho chất lượng CVTD của Chi nhánh bịđánh giá thấp.
Tình trạng nợ quá hạn và nợ xấu đều cao và tăng dần qua các năm do việc kiểm tra, giám sát của CBTD chưa đạt hiệu quả, cơng tác thẩm định, thu nợ của một số
khách hàng chưa tốt đã làm ảnh hưởng đến chất lượng CVTD của Chi nhánh.
Vịng quay vốn cho vay tiêu dùng
Bảng 2.8. Vịng quay vốn cho vay tiêu dùng giai đoạn năm 2011 – 2013
Đơn vị: lần
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Vịng quay vốn cho vay tiêu dùng
0,20 0,21 0,26
Ghi chú: Số dư nợ cho vay tiêu dùng năm 2010 của chi nhánh là 256 tỷđồng
Hệ số này phản ánh số vịng chu chuyển của vốn các khoản vay mà Chi nhánh cấp tín dụng cho khách hàng. Dựa vào bảng số liệu cĩ thể thấy, vịng quay của vốn cho vay tiêu dùng càng vẫn ở mức thấp chứng tỏ nguồn vay ngân hàng luân chuyển cịn chậm, khơng tham gia nhiều vào chu kỳ sản xuất và lưu thơng hàng hố cho thấy khả
năng quản lý các khoản vay cũng như cơng tác thu hồi nợ của chi nhánh cịn kém. Chỉ
tiêu cho biết trong một năm, một đồng vốn quay được 0,20 lần năm năm 2011, quay
được 0,21 lần năm 2012 và tăng nhẹ lên 0,26 lần trong năm 2013, vốn quay được tham gia lưu thơng ít, mất khoảng 4 năm để nguồn vốn đầu tư CVTD cĩ thể thu hồi lại và tiếp tục cho vay tiếp. Sự tăng lên năm 2013 của vịng quay vốn CVTD do thu hồi nợ
tăng lên nhiều và dư nợ bình quân tăng ở mức thấp. Hơn nữa, cho vay tiêu dùng tại Chi nhánh lại chủ yếu là CVTD trung hạn nên mức độ luân chuyển vốn CVTD của Chi nhánh thấp làm cho vịng quay cũng thấp hơn, do đĩ vốn chưa quay về kịp để Chi nhánh tiếp tục tài trợ cho kỳ kinh doanh tiếp theo.
Hệ số này càng tăng lên gần đây cho thấy tình hình quản lý vốn tín dụng tốt, chất lượng cho vay cao. Bên cạnh đĩ, nĩ cịn thể hiện khả năng thu nợ tốt, hiệu quả CVTD của chi nhánh. Chính vì thế, một đồng vốn khi cho vay được nhiều lần sẽ đem lại nhiều lợi nhuận hơn, do đĩ, muốn cải thiện tình trạng hiện tại cần đạo tạo nâng cao kinh nghiệm trong cơng việc cho đội ngũ cán bộ nhân viên để quản lý chất lượng khoản vay tốt hơn trong cơng tác kiểm tra, giám sát thu hồi nợ và cơng tác thẩm định trước cho vay tiêu dùng để Chi nhánh đạt kết quả tốt hơn.
Vịng quay vốn CVTD càng cao thì tốc độ luân chuyển vốn càng nhanh, hiệu quả
sử dụng vốn càng cao nên Chi nhánh cần cĩ biện pháp để tăng vịng quay vốn cho vay tiêu dùng lên cao hơn nữa để cĩ thể sử dụng nguồn vốn của mình hiệu quả hơn, nhiều hơn trong vịng 1 năm, đáp ứng hơn nhu cầu vốn cho các khách hàng đi vay tiêu dùng.
52
Thu lãi cho vay tiêu dùng
Bảng 2.9. Tình hình thu lãi cho vay tiêu dùng giai đoạn 2011 – 2013
Đơn vị tính: Tỷđồng Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chênh lệch 2011-2012 Chênh lệch 2012-2013 Tuyệt đối Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%)
Lãi cho vay
tiêu dùng 21 28 25 7 33,33 (3) 10,71
Lãi cho vay 217 150 188 (67) 30,88 38 25,33
Tổng thu nhập 239 215 226 24 10,04 11 5,11 Tỷ lệ thu lãi CVTD trên tổng thu lãi (%) 9,68 18,67 13,30 8,99 92,87 (5,37) (28,76) Tỷ lệ thu lãi CVTD trên tổng thu nhập (%) 8,79 13,02 11,06 4,23 48,12 (1,96) (15,05)
(Nguồn: Phịng Kế tốn ngân quỹ Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nơng thơn Việt Nam – Chi nhánh ThủĐơ)
Nhận xét:
Dựa vào bảng số liệu trên, cĩ thể thấy tình hình thu lãi CVTD của chi nhánh chiếm tỷ trọng nhỏ, chỉ 9,68% trong tổng lãi cho vay năm 2011, đạt 21 tỷđồng, sau đĩ tăng 7 tỷ tương ứng với 33,33% trong năm 2012 đạt 31.427 tỷ đồng, sang năm 2013
đạt 25 tỷđồng.
Vì cho vay tiêu dùng rủi ro hơn nên chi nhánh thường áp dụng mức lãi suất cao hơn so với lãi suất các đối tượng khác. Số lãi thu được đạt được mức cao do lãi suất dao động từ 21,00% đến 26,00%. Trong năm 2013, vì Chi nhánh bước vào cạnh tranh lãi suất với các ngân hàng khác khi chính sách tiền tệ về CVTD nới lỏng nên thu nhập chung và lãi cho vay tăng nhưng lãi suất từ CVTD lại giảm.
Tỷ lệ thu lãi CVTD trên tổng thu lãi phản ánh khả năng sinh lời, hiệu quả của CVTD và sựđĩng gĩp của CVTD vào hoạt động kinh doanh của Chi nhánh. Tỷ lệ thu
lãi CVTD tăng mạnh trong năm 2012, tăng 8,99% so với năm 2011 do tỷ lệ thu lãi từ
khách hàng doanh nghiệp, NoNT khác giảm. Tỷ lệ này trong năm 2013 giảm do lãi suất CVTD giảm nhẹ khiến cho nguồn thu lãi từ CVTD giảm và lãi của các dịch vụ
cho vay khác tăng.
Tỷ lệ thu lãi CVTD trên tổng thu nhập của chi nhánh cũng cho thấy cho vay tiêu dùng đang đĩng gĩp nhiều hơn vào lợi nhuận của chi nhánh. Năm 2011 số tiền lãi thu
được từ CVTD chiếm 8,79% tổng thu nhập thì sang năm 2012 đã tăng lên đến 4,23% tương ứng với 48,12% so với năm trước, đạt được 13,02%, năm 2013 tỷ lệ này giảm nhẹ 1,96% đạt 11,06% trong thu nhập.