Trong quá trình sản xuất và kinh doanh, lao động luôn là yếu tố quyết định so với các yếu tố khác. Nguồn lực con người vừa là mục tiêu vừa là động lực, đồng thời là cũng là phương tiện để sản xuất kinh doanh phát triển. Lao động có vai trò lớn quyết định đến sự thành công hay thất bại của quá trình sản xuất kinh doanh. Muốn đạt hiệu quả cao trong kinh doanh, ngoài đòi hỏi có đội ngũ cán bộ, nhân viên có trình độ chuyên môn cao thì cần phải biết cách sử dụng nguồn nhân lực (lao động) sao cho đầy đủ và hợp lý. Thực tế đã cho thấy, tổ chức lao động hợp lý là một trong những yếu tố rất quan trọng để làm nên sự thành công của một doanh nghiệp. Số lượng và cơ cấu lao động trong một doanh nghiệp phụ thuộc vào quy mô và loại hình hoạt động của doanh nghiệp đó. Người quản lý biết tuyển dụng và bố trí nhân lực vừa đáp ứng nhu cầu của công ty lại vừa phù hợp với trình độ chuyên môn của người lao động sẽ giúp phát huy tốt khả năng của bản thân, làm việc có hiệu quả sẽ góp phần vào sự phát triển ngày càng lớn mạnh của công ty.
Bảng 3. 2 Phân bổ và sử dụng lao động của công ty qua 3 năm (2011 – 2013) Chỉ tiêu 2011 2012 2013 So sánh (%) Số lượng (người) Cơ cấu (%) Số lượng (người) Cơ cấu (%) Số lượng (người) Cơ cấu (%) 12/11 13/12 Bình quân Phân loại theo trình độ
lao động 50 100 52 100 55 100 104 105,77 104,89 Tiến sĩ 1 2 1 1,92 1 1,82 100 100 100 Thạc sĩ 2 4 2 3,85 3 5,45 100 150 125 Đại học 15 30 16 30,77 17 30,91 106,67 106,25 106,46 Cao đẳng, trung cấp 32 64 33 63,46 34 61,82 103,12 103,03 103,07
Phân theo giới tính 50 100 52 100 55 100 104 105,77 104,89
Lao động nam 28 56 30 57,69 32 58,18 107,14 106,67 106,91
Lao động nữ 22 44 22 42,31 23 41,82 100 104,55 102,76
Tổng số lao động 50 100 52 100 55 100 104 105,77 104,89
3.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của công ty
Bảng 3.3 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 So sánh 12/11 So sánh 13/12
1. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 47853 56238 64963 8385 8725 2. Các khoản giảm trừ do doanh thu 214 325,7 432,9 111,7 107,2 3. Doanh thu thuần bán hàng và cung
cấp dịch vụ
47639 55912,3 64530,1 8273,3 8617,8 4. Giá vốn bán hàng 42267 48256 53945 5989 5689 5. Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung
cấp dịch vụ
5372 7656,3 10585,1 2284,3 2928,8 6. Doanh thu hoạt động tài chính 34,75 38,93 43,72 4,18 4,79 7. Chi phí tài chính 31,45 35,56 40,82 4,11 5,26 8. Chi phí bán hàng 127,3 276,76 315,83 149,46 39,07 9. Chi phí quản lý doanh nghiệp 123,4 224,78 287,4 101,38 62,62 10. Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 5124,6 7158,13 9984,77 2033,53 2826,64
11. Thu khác 56,78 87,93 123,8 31,15 35,87
12. Chi khác 76,84 56.67 100,48 -20,17 43,81 13. Lợi nhuận khác -20,06 31,26 23,332 51,32 -7,94 14. Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 5104,54 7189,39 10008,09 2084,85 2818,7 15. Chi phí thuế doanh nghiệp hiện hành 1429,2712 2013,0292 2802,2652 583,758 789,236 16. Lợi nhuận sau thuế 3675,2688 5176,360
8
7205,8248 1501,092 2029,464
(Nguồn: Phòng kế toán công ty Cổ Phần Thương Mại và Xuất Nhập Khẩu Hoàng Lan)
Từ bảng kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh trên ta có thể thấy tình hình kinh doanh của Công ty là tương đối khả quan. Qua bảng 3.3 ta có thể thấy trong những năm 2011 đến 2013 tình hình kinh doanh của công ty có một số biến động như sau:
Về doanh thu của công ty có xu hướng tăng lên qua các năm, tổng doanh thu có mức tăng bình quân qua các năm là 16,52%. Năm 2012 tổng doanh thu đạt là 56238 triệu đồng tăng 8385 triệu đồng tức tương ứng với mức tăng 17,52% so với năm 2011. Đến năm 2013 tổng doanh thu đạt 64963 triệu đồng tăng ứng với mức tăng 15,51% so với năm 2012. Qua đây cho thấy công ty đã
rất nỗ lực và tạo lập được uy tín đối với khách hàng, tìm kiếm khách hàng tiềm năng trong quá trình hoạt động kinh doanh của công ty.
Về chi phí của công ty cũng có xu hướng tăng qua các năm, trong đó thể hiện rõ nhất là về giá vốn bán hàng, năm 2012 giá vốn bán hàng là 48256 triệu đồng tăng 5989 triệu đồng tương ứng với mức tăng 14,17% so với năm 2011. Năm 2013 giá trị này là 53945 triệu đồng, tăng lên so với năm 2012 là 5689 triệu đồng tức tăng 11,79%. Tỷ lệ tăng của giá vốn thấp hơn tỷ lệ tăng doanh thu, điều đó góp phần làm tăng lợi nhuận của công ty.
Chi phí bán hàng có tốc độ tăng khá cao bình quân qua các năm là tăng 76,76%. Năm 2011 chi phí bán hàng là 127,3 triệu đồng, đến năm 2012 thì chi phí bán hàng tăng mạnh lên đến 276,76 triệu đồng tức tăng tới mức 117,41% so với năm 2011. Có mức tăng vượt bậc như vậy vì năm 2012 công ty đã thực hiện nhiều hoạt động chào hàng, giới thiệu sản phẩm đến khách hàng, vận chuyển, bốc dỡ… Đến năm 2013 chi phí bán hàng là 315,83 triệu đồng tăng 14,12% so với năm 2012.
Về lợi nhuận của công ty cũng tăng qua các năm, cụ thể là năm 2011 giá trị lợi nhuận sau thuế đạt 3675,2688 triệu đồng. Đến năm 2012 giá trị này tăng lên đạt 5176,3608 triệu đồng tăng 40,84% so với năm 2011. Đến năm 2013 giá trị lợi nhuận đạt 7205,8248 triệu đồng tăng 39,21% so với năm 2012. Như vậy lợi nhuận trong 3 năm từ 2011 đến 2013 đều có xu hướng tăng, mức tăng bình quân là 40%. Điều này chững tỏ công ty không những giữ vững được thị trường mà còn ngày càng phát triển trong điều kiện cạnh tranh gay gắt giữa các doanh nghiệp hiện nay.
Mặc dù còn nhiều khó khăn nhưng quy mô của Công ty ngày càng được mở rộng, các sản phẩm của công ty kinh doanh ngày càng đa dạng và có uy tín trên thị trường. Đây là kết quả có được từ sự cố gắng nỗ lực của Ban lãnh đạo cùng tập thể cán bộ công nhân viên trong Công ty.