Chất lượng của cho vay cú bảo đảm bằng tài sản thể hiện trước hết qua chỉ tiờu nợ quỏ hạn trờn tổng dư nợ. Tỷ lệ nợ quỏ hạn từ hỡnh thức cho vay này trong hai năm 2003 và 2004 đó giảm đỏng kể, nếu như năm 2003 tỷ lệ nợ quỏ hạn là 0,85% thỡ đến năm 2004 chỉ cũn 0,19%; giảm hơn 4 lần so với năm 2003, điều này đó giỳp cho tỡnh hỡnh hoạt động cho vay cú bảo đảm bằng tài sản của chi nhỏnh lành mạnh hơn nhiều.
Bảng 2.7: Kết quả của tớn dụng cú bảo đảm bằng tài sản tại chi nhỏnh NHNo&PTNT quận Ngũ Hành Sơn qua ba năm 2003- 2004 -2005
Chỉ tiờu Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005
Dư nợ (tr.đồng) Giỏ trị TSĐB Dư nợ (tr.đồng) Giỏ trị TSĐB Dư nợ (tr.đồng) Giỏ trị TSĐB Dư nợ quỏ hạn 346 639 177 339 3.024 5.640 Tỷ lệ nợ quỏ hạn (%) 0,85% - 0,19% - 3,16% - Tổng nợ khú đũi 0 0 0 0 238 465 Tỷ lệ nợ khú đũi (%) 0 - 0 - 7,78% -
(Nguồn: Bỏo cỏo số liệu về tớn dụng năm 2003- 2004- 2005)
Qua đú cho thấy chi nhỏnh đó tớch cực giảm thiểu những khoản nợ quỏ hạn và quan tõm nõng cao chất lượng tớn dụng cú bảo đảm bằng tài sản, bằng nhiều biện phỏp khỏc nhau như xem xột, kiểm tra một cỏch cẩn thận tài sản cầm cố, thế chấp, thường xuyờn giỏm sỏt việc sử dụng vốn của KH vay, đụn đốc KH trả nợ khi đến hạn, thu hồi cỏc khoản vay cú vấn đề, xử lý TSĐB để thu hồi nợ đối với những khoản nợ quỏ hạn. Đồng thời phản ỏnh được chất lượng cho vay cú bảo đảm bằng tài sản của chi nhỏnh đó được cải thiện đỏng kể.
Tuy nhiờn, sang năm 2005, tỷ lệ nợ quỏ hạn lại tăng một cỏch đột biến (3.024 triệu đồng) chiếm 3,16% trờn tổng dư nợ cho vay cú bảo đảm bằng tài sản, tăng gấp nhiều lần so với năm 2004. Sở dĩ chi nhỏnh gặp phải vấn đề này là vỡ năm 2004, sự gia tăng chỉ số tiờu dựng làm cho giỏ của cỏc mặt hàng trong nước cũng tăng theo làm cho tỡnh hỡnh kinh doanh của cỏc KH cú quan hệ tớn dụng với chi nhỏnh cũng đó gặp khụng ớt trở ngại, rất khú khăn trong việc tỡm thị trường đầu ra, mặt khỏc bản thõn cỏc doanh nghiệp đi vay cũng bị một hoặc một số doanh nghiệp khỏc chiếm dụng vốn quỏ mức. Do đú chi nhỏnh đó khụng thể thực hiện tốt việc thu nợ như kế hoạch đó đề ra.
Vỡ năm 2005 chi nhỏnh đó tiến hành phõn loại nợ theo quyết định 493/2005/QĐ- NHNN ngày 22/4/2005, theo đú cú thờm nhiều khoản nợ mới buộc phải chuyển sang nợ quỏ hạn như nợ được cơ cấu lại trong hạn theo thời hạn nợ đó được cơ cấu lại, cỏc khoản nợ mà chi nhỏnh đỏnh giỏ là khả năng trả nợ của KH suy yếu, nợ khoanh... (xem phụ lục).
Mặt khỏc, cựng với sự tăng trưởng nhanh chúng của tớn dụng cho vay cú bảo đảm bằng tài sản của năm 2005 và sự mở rộng việc cung cấp tớn dụng đối với nhiều loại TSĐB, nhiều hỡnh thức bảo đảm bằng tài sản khỏc nhau làm cho khối lượng cụng viẹc của CBTD tại chi nhỏnh ngày càng gia tăng trong khi số lượng CBTD của chi nhỏnh cũn hạn chế. Thờm vào đú, sự mở rộng lĩnh vực và đối tượng vay đũi hỏi những kỹ năng và kiến thức mới vượt quỏ khả năng của CBTD dẫn đến việc CBTD khụng thể đảm bảo tuõn thủ những quy định trong thẩm định loại tài sản để cho vay, khụng thể hiểu được KH, khụng theo dừi được khả năng thanh toỏn của KH dẫn đến tỡnh trạng phỏt sinh nợ khú đũi. Tỷ lệ nợ khú đũi năm 2005 chiếm 7,87% tổng dư nợ quỏ hạn, trong khi năm 2003 và 2004 nợ khú đũi hầu như khụng phỏt sinh.
Tổng giỏ trị tài sản làm đảm bảo hiện cú mà chi nhỏnh đang tạm giữ đối với cỏc khoản vay, thụng thường gấp 1,5 lần so với mức dư nợ, đõy là một hệ số được xem như tương đối an toàn cho chi nhỏnh, trong trường hợp KH khụng cú khả năng trả được nợ thỡ chi nhỏnh cũng cú thể thu hồi được nợ từ TSĐB đú.
Túm lại, mức dư nợ cho vay cú bảo đảm bằng tài sản từ năm 2003 đến năm 2005 thể hiện sự năng động của chi nhỏnh trong quỏ trỡnh mở rộng và tăng trưởng tớn dụng, lượng vốn mà chi nhỏnh đó tài trợ cho nền kinh tế ngày càng nhiều, từ đú gúp phần thỳc đẩy sự phỏt triển của nền kinh tế quận núi chung và của cỏc doanh nghiệp núi riờng.
Tuy nhiờn, sự gia tăng cao của nợ quỏ hạn ở năm 2005 là nguyờn nhõn làm cho chất lượng tớn dụng cú bảo đảm bằng tài sản tại chi nhỏnh bị giảm sỳt rất lớn, thu nhập từ hoạt động tớn dụng nằm ngoài dự kiến, lói thu được thấp hơn nhiều so với tớnh toỏn khi ký kết hợp đồng tớn dụng, hạn chế sức mạnh cạnh tranh của chi nhỏnh trờn địa bàn quận.