Bảng 2: Cơ cấu nguồn vốn của công ty TNHH Dệt Anh Quốc
Cơ cấu nguồn tài trợ:
Năm 2008, nợ phải trả chiếm tỷ trọng 83,05% trong tổng vốn, vốn chủ sở hữu16,95%. Trong đó, nợ ngắn hạn chiếm 75,63% nợ phải trả.. Năm 2007, nợ phải trả chiếm tỷ trọng 76,84% tỷ trọng nguồn vốn, và vốn chủ sở hữu chiếm 23,16%.
Tình hình biến động nguồn tài trợ:
Nợ phải trả năm 2008 tăng 30.404.286.116 đồng tương ứng với tỷ lệ 51,88% so với năm 2007. trong đó chủ yếu là vay ngắn hạn tăng 2,056 triệu tương ứng với tỷ lệ 96% và phải trả nhà cung cấp tăng 1.203 triệu ương ứng với tỷ lệ 33%. Với sự biến động tăng vay ngắn hạn và tăng phải trả nhà cung cấp. việc tăng này đồng nghĩa với việc rủi ro tài chính của doanh nghiệp tăng lên và doanh nghiệp sẽ gặp khó khăn trong việc thanh toán khi cùng một khoảng thời gian nhiều khoản nợ đến hạn phải thanh toán.
Vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp năm 2008 tăng lên so với năm 2007 là 508.063.516 đồng, tương ứng với tỷ lệ 2,88%. Tuy nhiên, nguồn vốn chủ sở hữu năm 2008 lại chiếm tỷ trọng nhỏ hơn trong tổng nguồn vốn năm 2007. Năm 2008 là 23,19%, năm 2007 là 16,95%. Nguyên nhân là do tốc độ tăng của nguồn vốn chủ sở hữu trong tổng nguồn vốn vẫn cao nhỏ hơn so với tốc độ tăng của nợ phải trả của công ty. Đây là điều không tốt cho công ty vì tỷ lệ nợ phải trả của công ty quá cao so với vốn chủ sở hữu, điều này làm giảm độ tự chủ về tài chính của công ty.
Chỉ tiêu 2007 trọngTỷ 2008 trọngTỷ Chênh lệch Tỷ lệ Vốn nợ 58,609,755,776 76.84% 89,014,041,892 83.05% 30,404,286,116 51.88% Vốn chủ 17,660,619,361 23.16% 18,168,682,877 16.95% 508,063,516 2.88% Tổng NV 76,270,375,137 100% 107,182,724,768 100% 30,912,349,631 40.53% Trong năm 2008, tổng nguồn tài trợ của công ty tăng mạnh ( 40,53% ) so với năm
2007, điều này công ty đã mạnh dạn đi vay để tài trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Đồng thời, công ty sẽ chấp nhận gặp phải những rủi ro trong hoạt động đầu tư của họ, do gặp phải những bất cập trong việc huy động nguồn tài trợ.