5. Bố cục của luận văn
3.1.7. Tình hình hoạt động của VietinBank thị xã Phú Thọ trong thờ
gian qua
3.1.7.1. Tình hình nguồn vốn - sử dụng vốn
Trong nguồn vốn của NHTM, nguồn vốn huy động vẫn là chủ yếu. Để đạt hiệu quả hoạt động cao nhất, NH phải luôn theo dõi sự cân đối, sự hợp lý trong công tác nguồn vốn - sử dụng vốn để điều hành công tác sử dụng vốn sao cho mang lại lợi nhuận cao nhất, nhưng vẫn đảm bảo khả năng thanh khoản. Dữ liệu trong bảng 3.1 thể hiện cơ cấu nguồn vốn - sử dụng vốn của VietinBank thị xã Phú Thọ từ năm 2011-2013 như sau:
* Về nguồn vốn:
- Năm 2012: So với năm 2011, tổng nguồn vốn tăng trưởng 21,2%. Trong tổng nguồn vốn, nguồn vốn huy động vẫn ở vị trí chiếm tỷ trọng cao nhất (79,8%) và có sự tăng trưởng mạnh nhất với quy mô tăng so với năm 2011 là 235,8 tỷ đồng (tương ứng tăng 34,9%).
- Trong nguồn vốn huy động, tiền gửi có kỳ hạn của tổ chức kinh tế và tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn của cá nhân chiếm tỷ trọng cao nhất (chiếm 62% năm 2011, tăng lên 64% năm 2012). Tiền gửi không kỳ hạn chiếm tỷ trọng 29% so với nguồn vốn huy động. Cơ cấu này tương đối thuận lợi cho VietinBank thị xã Phú Thọ trong việc đảm bảo hiệu quả kinh doanh vốn do đây là nguồn vốn có giá rẻ nhất. Số dư nguồn tiền gửi này cũng tăng theo thời gian khi VietinBank thị xã Phú Thọ ngày càng mở rộng quan hệ đến nhiều khách hàng hơn và đưa ra nhiều dịch vụ ngân hàng hỗ trợ tiện tích từ tài khoản tiền gửi thanh toán. Số dư phát hành giấy tờ có giá chiếm 5,5% trong tổng nguồn vốn, tăng 57,5% so với năm 2011. Nguồn vốn vay VietinBank của chi nhánh VietinBank thị xã Phú Thọ giảm. Nguồn vốn ủy thác khác giảm so với năm 2011. Tiền gửi của tổ chức tín dụng chiếm tỷ trọng không đáng kể (1,74%).
- Năm 2013: So với năm 2012, tổng nguồn vốn năm 2013 tăng 12,7 tỷ đồng (tăng 1,11%). Trong đó tổng nguồn vốn huy động vẫn ở vị trí chiếm tỷ trọng cao nhất (88,2%), có tốc độ tăng trưởng 11,65% so với năm trước. Trong nguồn vốn huy động, tiền gửi có kỳ hạn của tổ chức kinh tế và tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn của cá nhân vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất (64%). Tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn tăng lên 31%. Số dư phát hành giấy tờ có giá giảm xuống còn 4,2% trong tổng nguồn vốn, giảm 21,7% so với năm 2012. Nguồn vốn ủy thác khác giảm 5,5% so với năm 2012. Tiền gửi của tổ chức tín dụng vẫn chiếm tỷ trọng không đáng kể (0,81%).
* Về sử dụng vốn:
- Năm 2012: Từ dư nợ năm 2011 là 583,8 tỷ đồng, năm 2012 dư nợ tăng thêm 118,7 tỷ đồng, đạt 702,5 tỷ đồng (Tăng trưởng 20,3%). Trong đó tốc độ tăng trưởng cho vay ngắn hạn là 12,7%, cho vay trung dài hạn là 49,7%. Tỷ trọng dư nợ cho vay trên tổng nguồn vốn chiếm 62%.
- Năm 2013: so với 2012, dư nợ tăng thêm 64,1 tỷ đồng (tăng 9,1%), đạt 766,6 tỷ đồng. Trong đó tốc độ tăng trưởng cho vay ngắn hạn là 20%, cho vay trung dài hạn là 1,3%. Ngược lại, cho vay ủy thác và cho vay theo kế hoạch nhà nước giảm do nguồn tài trợ cho vay ủy thác của VietinBank thị xã Phú Thọ chưa có nguồn mới và VietinBank thị xã Phú Thọ đã ngừng cho vay theo kế hoạch nhà nước. Tỷ trọng dư nợ cho vay trên tổng nguồn vốn chiếm 66%, tăng 4% so với năm 2012. Số trích dự phòng rủi ro của VietinBank thị xã Phú Thọ cũng tăng tương ứng theo quy mô tăng trưởng tín dụng, điều này hoàn toàn hợp lý, nhằm đảm bảo sự an toàn, bền vững cho hoạt động của VietinBank thị xã Phú Thọ và cả hệ thống VietinBank nói chung..
Bảng 3.1. Tình hình nguồn vốn và sử dụng vốn của Vietinbank thị xã Phú Thọ từ năm 2011 - 2013
STT Chỉ tiêu
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 tăng trƣởng So sánh % Giá trị (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Giá trị (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Giá trị (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) 2012/ 2011 2013/ 2012 I Nguồn vốn 941,00 100 1.140,6 100 1.153,30 100,00 21,21 1,11 1 Vốn huy động 674,00 71,72 910,7 79,84 1.016,80 88,16 34,94 11,65 TG không kỳ hạn 218,90 23,26 262,9 23,05 315,90 27,39 20,10 20,16 TG kỳ hạn 416,20 44,23 585,1 51,30 651,70 56,51 40,58 11,38 Phát hành GTCG 39,80 4,23 62,7 5,50 49,10 4,26 57,54 -21,69 2 Vay Vietinbank 169,60 18,02 78 6,84 9,80 0,85 -54,01 -87,44 3 Vốn ủy thác 73,90 7,85 70,7 6,20 66,80 5,79 -4,33 -5,52 4 TG tổ chức tín dụng 4,00 0,43 19,9 1,74 9,30 0,81 397,50 -53,27 5 Vốn khác 10,00 1,06 51 4,47 36,80 3,19 410,00 -27,84 6 Thu nhập - chi phí 8,60 0,91 10,3 0,90 13,80 1,20 19,77 33,98 Sử dụng vốn 941,00 100 1.140,6 100,00 1.153,30 100,00 21,21 1,11 Đảm bảo khả năng thanh toán 40,40 4,29 87,5 7,67 321,70 27,89 116,58 267,66 2 Cho vay 583,80 62,04 702,5 61,59 766,60 66,47 20,33 9,12 Cho vay ngắn hạn 306,10 32,53 345,1 30,26 414,30 35,92 12,74 20,05 Cho vay trung dài hạn 153,60 16,32 230 20,16 233,00 20,20 49,74 1,30 Cho vay ủy thác đầu tư 70,00 7,44 70,3 6,16 65,90 5,71 0,43 -6,26 Cho vay KHNN 54,10 5,75 42,1 3,69 34,40 2,98 -22,18 -18,29 Dự phòng rủi ro 0,00 0,00 15 1,32 19,00 1,65 26,67 3 Tài sản cố định 14,00 0,15 14,00 0,12 11,00 0,10 0,00 -21,43 4 Sử dụng nguồn vốn
khác 355,80 37,81 436,7 38,29 385,60 33,43 22,74 -11,70
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank Thị xã Phú Thọ năm 2011, 2012, 2013)
3.1.7.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của VietinBank thị xã Phú Thọ
- Số liệu tại Bảng 3.2 thể hiện kết quả hoạt động kinh doanh của VietinBank thị xã Phú Thọ từ năm 2011 đến 2013 như sau:
- Năm 2013, lợi nhuận mà VietinBank thị xã Phú Thọ thu được sau khi trừ thuế là 21,3 tỷ đồng. Trong đó, khoản thu chiếm tỷ trọng cao nhất (66%) là thu từ lãi vay, tiếp đến là thu từ lãi tiền gửi. Thu dịch vụ vẫn chiếm tỷ trọng khiêm tốn trong tổng thu (khoảng 5%), tuy nhiên nguồn thu này về qui mô cũng tăng dần theo thời gian là một dấu hiệu đáng khả quan cho VietinBank thị xã Phú Thọ, phù hợp với xu hướng của NH hiện đại là ngày càng tăng tỷ trọng thu dịch vụ. Năm 2013, thu dịch vụ ròng của VietinBank thị xã Phú Thọ tăng trưởng 57,07% so với năm 2012.
- Hoạt động của VietinBank thị xã Phú Thọ và nhiều NHTM khác chủ yếu vẫn là huy động vốn và cho vay. Do đó, trong chi phí hoạt động của các NHTM, phần chi trả lãi tiền gửi thường chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng chi. Đối với VietinBank thị xã Phú Thọ cũng không nằm ngoài xu hướng đó - chi lãi tiền gửi chiếm tỷ trọng từ 49% vào năm 2011, 55% vào năm 2012 và tăng lên 64% năm 2013. Đối với phần chi trả lãi tiền vay, tỷ trọng năm 2013 giảm so với 2012. Chi phí quản lý giảm đáng kể, do năm 2012 VietinBank thị xã Phú Thọ đã trích gần đủ dự phòng rủi ro, nên trong năm 2013 số trích dự phòng rủi ro có ít hơn các năm trước.
- Năm 2013, lợi nhuận trước thuế và trước dự phòng rủi ro năm 2013 của VietinBank thị xã Phú Thọ tăng đáng kể so với năm 2012 - từ 24,8 tỷ đồng tăng lên 33,7 tỷ đồng - tăng trưởng 35,71% so với năm 2012.
Bảng 3.2: Kết quả HĐKD của Vietinbank TX Phú Thọ qua 3 năm 2011 - 2013
STT Chỉ tiêu
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 So sánh % tăng trƣởng Giá trị (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Giá trị (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Giá trị (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) 2012/2011 2013/2012 Giá trị (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Giá trị (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) 1 Tổng thu 49,7 100,00 86,5 100,00 124,767 107,17 36,8 74,04 38,3 44,24 1.1 Thu lãi cho 39,6 79,68 59,4 68,67 76,7 66,47 19,8 50,00 17,3 29,07 1.2 Thu lãi tiền gửi 7,2 14,49 21,5 24,86 38,1 33,06 14,3 198,61 16,6 77,36 1.3 Thu dịch vụ 2,3 4,63 4,8 5,55 7,7 5,66 2,5 108,70 2,9 60,42 1.4 Thu khác 0,6 1,21 0,8 0,92 2,3 1,97 0,2 33,33 1,5 183,33 2 Tổng chi 41,98 84,47 76,2 100,00 95,2 93,87 34,2 81,52 19,0 24,91 2.1 Chi lãi tiền gửi 24,4 49,09 42,2 55,38 65,1 64,04 17,8 72,95 22,9 54,19 2.2 Chi lãi vay 7,4 14,89 13,6 17,85 12,9 12,73 6,2 83,78 -0,7 -4,90 2.3 Chi dịch vụ 0,98 1,97 0,98 1,29 1,7 1,86 0 0,00 0,7 73,47 2.4 Chi phí quản lý 8,5 17,10 18,4 24,15 9,2 9,06 9,9 116,47 -9,2 -50,00 Trích DPRR 4,9 9,86 14,5 19,03 4,1 5,34 9,6 195,92 -10,4 -71,93 2.5 Chi khác 0,7 1,41 1,02 1,34 6,3 6,18 0,3 45,71 5,3 515,69 3 LN trước thuế 8,8 10,3 29,58 1,5 17,05 19,3 187,25 4 Thuế lợi tức 2,5 2,9 8,3 0,4 17,05 5,4 187,25 5 LN sau thuế 6,3 7,4 21,3 1,1 17,05 13,9 187,25