Sổ này có….trang, đánh số từ trang số 01 đến trang …… - Ngày mở sổ: 01/01/2012
Ngày 30 tháng 03 năm 2012
Người ghi sổ
(Ký, họ tên)
Kế toán trưởng
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu)
Đơn vị: Công ty TNHH máy tính TATCOM
Địa chỉ: Đông Xuân- Đông Sơn- Thanh Hóa
Mẫu số: S03B - DNN
( Ban hành theo QĐ số 48/2006/QĐ - BTC ngày 14/09/2006 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CÁI
Tài khoản : Phải trả người lao động Số tài khoản : 334
Năm 2011 Ngày
tháng ghi sổ
Chứng từ Diễn giải Nhật ký chung Số hiệu
TK đối ứng
Số hiệu Ngày
tháng Trang số dòngSTT
A B C D 1 2 3
- Số dư đầu kỳ
- Số phát sinh trong kỳ
29/03 29/03 Tính lương phải trả CNV tháng 4 x x 642
29/03 29/03 Thanh toán lương cho CNV thang 4 x x 1121
29/03 29/03 Trích BHYT, BHXH, KPCĐ x x 338
- Cộng phát sinh trong kỳ- Số dư cuối kỳ - Số dư cuối kỳ
-Số này có… trang, đánh số từ trang số 01 đến trang…
- Ngày mở sổ: 01/01/2012 Ngày 30 tháng 03 năm 2012
Người ghi sổ
(Ký, họ tên)
Kế toán trưởng
(Ký, họ tên)
Đơn vị: Công ty TNHH máy tính TATCOM
Bộ phận: Tài chính - Kế toán
Mẫu số: S03B – DNN
(Ban hành theo QĐ số 48/2006/QĐ-BTC ngày 14/09/2006 của Bộ trưởng Bộ Tài Chính)
SỔ CHI TIẾT
Tài khoản : Phải trả, phải nộp khác Số hiệu : 338
Chứng từ Diễn giải SHTK Số phát sinh
73
đối ứng SH NT Nợ Có Nợ B C D E 1 2 - Số dư đầu kỳ - Số phát sinh trong kỳ ………... 29/03 Trích BHYT, BHXH, KPCĐ 642 13.750.000 334 5.312.500
PC52 29/03 Mua BHYT, Nộp BHNH, BHTN, KPCD 19.062.500
- Cộng số phát sinh 19.062.500 19.062.500
- Số dư cuối kỳ
-Sổ này có….trang, đánh số từ trang số 01 đến trang …… - Ngày mở sổ: 01/01/2012 Ngày 30 tháng 03 năm 2012 Người ghi sổ (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên)
Đơn vị: Công ty TNHH máy tính TATCOM
Địa chỉ: Đông Xuân- Đông Sơn- Thanh Hóa
Mẫu số:
( Ban hành theo QĐ số 48/2006/QĐ - BTC ngày 14/09/2006 của Bộ
SỔ CÁI
Tài khoản : Phải trả khác Số tài khoản : 338
Năm 2011 Ngày
tháng ghi sổ
Chứng từ Diễn giải Nhật ký chung Số hiệu
TK đối ứng
Số hiệu Ngày
tháng Trang số dòngSTT
A B C D 1 2 3
- Số dư đầu kỳ
- Số phát sinh trong kỳ
29/03 29/03 Các khoản trích theo lương x x 642
335 29/03 29/03 Nộp BHXH, BHTN, KPCĐ cho cơ
quan quản lý và mua BHYT
x x 1111