Quyền tự chủ kinh doanh là quyền năng của mọi loại hình doanh nghiệp. Quyền tự chủ trong kinh doanh của tổ chức tín dụng đ−ợc hiểu là tổ chức tín dụng đ−ợc quyền quyết định hành vi kinh doanh trên cơ sở pháp luật và chịu trách nhiệm về quyết định ấy. Tuy nhiên, đối với tổ chức tín dụng, quyền tự chủ kinh doanh chịu nhiều sự ràng buộc của pháp luật và hẹp hơn so với các doanh nghiệp trong những lĩnh vực khác. Sự hạn chế quyền tự chủ kinh doanh này thể hiện:
- Pháp luật quy định nhiều nghĩa vụ ràng buộc hoạt động kinh doanh của tổ chức tÝn dông.
- Tổ chức tín dụng chịu sự điều hành trực tiếp và th−ờng xuyên từ Ngân hàng Nhà nước trong hoạt động nghiệp vụ.
Nguyên nhân của việc hạn chế quyền tự chủ kinh doanh của tổ chức tín dụng chính là do đặc thù của hoạt động kinh doanh tiền tệ luôn luôn tiềm ẩn nguy cơ rủi ro cao và hậu quả phát sinh có tính dây chuyền. Một nguyên nhân khác là các tổ chức tín dụng chính là những chủ thể chủ yếu mà khi thực hiện hành vi kinh doanh liên quan
đến việc thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia nên pháp luật quy định sự ràng buộc chặt chẽ giữa các tổ chức tín dụng với Ngân hàng Nhà nước trong hoạt động kinh doanh (ví dụ: tổ chức tín dụng đảm bảo tỷ lệ dự trữ bắt buộc tại Ngân hàng Nhà nước).
Với tầm quan trọng nh− vậy, những hạn chế quyền tự chủ kinh doanh của tổ chức tín dụng là cần thiết đối với tổ chức tín dụng và nền kinh tế. Không chỉ ở nước ta mà ở tất cả các nước trên thế giới đều quy định những hạn chế quyền tự chủ kinh doanh của tổ chức tín dụng, tuy mức độ có khác nhau tuỳ thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế và trình độ của nhà quản lý.
1.2. Quyền huy động vốn
Quyền huy động vốn của tổ chức tín dụng là một trong những quyền năng quan trọng nhất của tổ chức tín dụng, thể hiện bản chất của tổ chức tín dụng với t− cách là một loại hình doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ. Quyền huy động vốn của tổ chức tín dụng có những đặc điểm khác biệt so với các loại hình doanh nghiệp khác, thể hiện trên các mặt:
- Thứ nhất, hoạt động huy động vốn đ−ợc coi là hoạt động kinh doanh chính. Việc huy động vốn là cơ sở cho việc cấp tín dụng của tổ chức tín dụng.
- Thứ hai, hoạt động huy động vốn của tổ chức tín dụng rất đa dạng về loại hình nh− nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, vay vốn trong hệ thống tổ chức tín dụng hoặc vay vốn của Ngân hàng Nhà n−ớc.
1.2.1. Huy động vốn bằng nhận tiền gửi
Tiền gửi là số tiền bằng đồng Việt Nam hoặc ngoại tệ của khách hàng gửi tại tổ chức tín dụng d−ới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác. Tiền gửi đ−ợc h−ởng lãi hoặc không h−ởng lãi và phải
đ−ợc hoàn trả cho ng−ời gửi tiền(1).
Do nội dung hoạt động kinh doanh của các tổ chức tín dụng là ngân hàng với các tổ chức tín dụng phi ngân hàng có sự khác biệt nên tại Điều 45 Luật Các tổ chức tín dụng quy định quyền huy động vốn của tổ chức tín dụng nh− sau:
- Ngân hàng đ−ợc nhận tiền gửi của tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác d−ới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác.
- Tổ chức tín dụng phi ngân hàng đ−ợc nhận tiền gửi có kỳ hạn từ một năm trở lên của tổ chức, cá nhân theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
1.2.2. Huy động vốn bằng phát hành giấy tờ có giá
Huy động vốn bằng phát hành giấy tờ có giá là cách thức huy động vốn hiệu quả
của tổ chức tín dụng. Hình thức huy động vốn bằng phát hành giấy tờ có giá của tổ
(1) Điều 20 Luật các tổ chức tín dụng
chức tín dụng đa dạng hơn các loại hình doanh nghiệp thuộc lĩnh vực khác, kể cả loại hình công ty cổ phần.
Theo Quy chế phát hành giấy tờ có giá của tổ chức tín dụng để huy động vốn trong nước thì “giấy tờ có giá là chứng nhận của tổ chức tín dụng phát hành để huy động vốn trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền trong một thời hạn nhất định, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa tổ chức tín dụng và ng−ời mua”.
Giấy tờ có giá ngắn hạn là giấy tờ có giá có thời hạn d−ới 12 tháng, bao gồm kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn, tín phiếu và các giấy tờ có giá trị ngắn hạn khác.
Giấy tờ có giá dài hạn là giấy tờ có giá có thời hạn từ 12 tháng trở lên, bao gồm kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi dài hạn và các giấy tờ có giá dài hạn khác.
Giấy tờ có giá ghi danh là giấy tờ có giá phát hành theo hình thức chứng chỉ hoặc ghi sổ có ghi tên ng−ời sở hữu. Tổ chức tín dụng phát hành giấy tờ có giá ghi danh phải mở sổ đăng ký quyền sở hữu và tiến hành đăng lý lại khi khách hàng có yêu cầu chuyển nh−ợng quyền sở hữu.
Giấy tờ có giá vô danh là giấy tờ có giá phát hành theo hình thức chứng chỉ không ghi tên ng−ời sở hữu. Giấy tờ có giá vô danh thuộc quyền sở hữu của ng−ời nắm giữ
giấy tờ có giá.
Tổ chức tín dụng phát hành giấy tờ có giá theo hình thức chứng chỉ và ghi sổ. Hình thức chứng chỉ ghi danh áp dụng đối với người mua là cá nhân. Hình thức chứng chỉ vô danh áp dụng đối với người mua là tổ chức có tài khoản tiền gửi tại tổ chức tín dụng phát hành. Tr−ờng hợp phát hành theo hình thức ghi sổ, tổ chức tín dụng phát hành cấp chứng nhận quyền sở hữu giấy tờ có giá cho ng−ời mua.
Giấy tờ có giá đ−ợc phát hành bằng đồng Việt Nam hoặc ngoại tệ. Việc phát hành, thanh toán và chuyển nh−ợng giấy tờ có giá bằng ngoại tệ phải tuân theo các quy định về quản lý ngoại hối của n−ớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam.
Các tổ chức tín dụng thực hiện phát hành giấy tờ có giá theo các ph−ơng thức:
- Trực tiếp phát hành giấy tờ có giá;
- Phát hành qua tổ chức tín dụng đ−ợc làm đại lý hoặc ủy thác phát hành giấy tờ có giá.
Lãi suất giấy tờ có giá do tổ chức tín dụng phát hành quy định phù hợp với lãi suất thị trường, đảm bảo hiệu quả kinh doanh và an toàn họat động cho tổ chức tín dụng.
Tổ chức tín dụng đ−ợc xem xét cho phép phát hành các giấy tờ có giá khi đáp ứng
đầy đủ các điều kiện sau:
- Tuân thủ các quy định về các hạn chế để đảm bảo an toàn trong hoạt động theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước.
- Có tình hình tài chính lành mạnh theo đánh giá của Thanh tra Ngân hàng.
Giấy tờ có giá đ−ợc chuyển nh−ợng quyền sở hữu d−ới các hình thức mua, bán, cho, tặng, trao đổi và thừa kế theo quy định của pháp luật.
1.2.3. Huy động vốn giữa các tổ chức tín dụng
Tổ chức tín dụng trong quá trình hoạt động kinh doanh thường liên kết thành hệ thống d−ới sự điều hành của Ngân hàng Nhà n−ớc. Việc liên kết thành thị tr−ờng liên ngân hàng vừa đảm bảo lợi ích cho các tổ chức tín dụng, vừa đảm bảo cho Ngân hàng Nhà n−ớc thực hiện đ−ợc chính sách tiền tệ quốc gia. Một trong những lợi ích tr−ớc tiên mà tổ chức tín dụng khi tham gia thị trường liên ngân hàng đó là khả năng vay và cho vay vốn giữa các tổ chức tín dụng.
Theo Quy chế vay vốn giữa các tổ chức tín dụng (ban hành kèm theo Quyết định số 1310/ 2001/QĐ-NHNN ngày 15/10/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) thì vay vốn giữa các tổ chức tín dụng là việc cấp tín dụng d−ới hình thức cho vay của tổ chức tín dụng (bên cho vay) cho một tổ chức tín dụng khác (bên vay) theo quy định tại Điều 47 Luật Các tổ chức tín dụng. Thời hạn cho vay có thể là ngắn hạn (tối đa đến 12 tháng); trung hạn (trên 12 tháng đến 60 tháng) hoặc dài hạn (trên 60 tháng). Việc cho vay có thể đ−ợc đảm bảo bằng tài sản hoặc đ−ợc sự bảo lãnh của tổ chức tín dụng khác.
Việc vay vốn giữa các tổ chức tín dụng nhằm tối đa hoá khả năng sinh lợi của nguồn vốn kinh doanh trong hệ thống tổ chức tín dụng. Mặt khác, việc vay vốn còn nhằm hỗ trợ cho tổ chức tín dụng nào có khó khăn trong thanh toán phục hồi khả
năng tài chính của mình.
1.2.4. Huy động vốn bằng vay vốn Ngân hàng Nhà nước
Việc Ngân hàng Nhà n−ớc cho tổ chức tín dụng vay vốn chủ yếu đ−ợc thực hiện d−ới hình thức tái cấp vốn.
Tái cấp vốn là hình thức cấp tín dụng có bảo đảm của Ngân hàng Nhà nước nhằm cung ứng vốn ngắn hạn và các ph−ơng tiện thanh toán cho các ngân hàng. Tái cấp vốn
đ−ợc thực hiện d−ới các hình thức: cho vay lại theo hồ sơ tín dụng; chiết khấu, tái chiết khấu th−ơng phiếu và các giấy tờ có giá khác; cho vay; cho vay bằng cầm cố th−ơng phiếu và các giấy tờ có giá khác.
Ngoài ra, khi đ−ợc đặt trong tình trạng kiểm soát đặc biệt, tổ chức tín dụng có thể
được Ngân hàng Nhà nước cho vay đặc biệt nhằm phục hồi khả năng thanh toán.
Khoản vay này phải đ−ợc −u tiên hoàn trả tr−ớc các khoản vay khác nếu tổ chức tín dụng phục hồi khả năng thanh toán, chi trả; thay đổi cơ cấu tổ chức hay phá sản hoặc giải thể.
1.3. Quyền thực hiện hoạt động cấp tín dụng
Quyền thực hiện hoạt động cấp tín dụng là một quyền năng quan trọng nhất thể hiện bản chất của tổ chức tín dụng là loại hình doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ. Cấp tín dụng đ−ợc hiểu là việc cung ứng vốn d−ới hình thức tài sản hoặc d−ới hình thức
tiền tệ cho một chủ thể khác trong một khoảng thời gian nhất định theo nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi theo quy định của pháp luật.
Theo quy định tại Điều 49 Luật Các tổ chức tín dụng thì tổ chức tín dụng đ−ợc quyền cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân d−ới hình thức cho vay; chiết khấu th−ơng phiếu và các giấy tờ có giá khác; bảo lãnh; cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Nguồn vốn của tổ chức tín dụng dùng để cấp tín dụng bao gồm nguồn vốn tự có và vốn huy động, trong đó vốn huy động giữ một vai trò quan trọng.
Giữa hoạt động cấp tín dụng của tổ chức tín dụng với hoạt động cấp tín dụng của Ngân hàng Nhà n−ớc có những điểm khác nhau cơ bản sau đây:
- Thứ nhất, tổ chức tín dụng cấp tín dụng cho tất cả các tổ chức cá nhân, còn Ngân hàng Nhà n−ớc chỉ cấp tín dụng cho tổ chức tín dụng là ngân hàng.
- Thứ hai, tổ chức tín dụng cấp tín dụng nhằm mục đích thu lợi nhuận, còn Ngân hàng Nhà nước cấp tín dụng để thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia và chức năng ngân hàng trung −ơng.
- Thứ ba, các hình thức cấp tín dụng của tổ chức tín dụng đa dạng hơn; cấp tín dụng cả ngắn hạn, trung hạn và dài hạn còn Ngân hàng Nhà n−ớc cấp tín dụng d−ới các hình thức hạn chế hơn và chỉ cấp tín dụng ngắn hạn.
1.4. Quyền cung ứng các dịch vụ thanh toán và hoạt động ngân quỹ
Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ là một hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng. Hoạt động này bao gồm:
- Tổ chức tín dụng là ngân hàng đ−ợc mở tài khoản cho khách hàng trong và ngoài n−íc;
- Tổ chức tín dụng là ngân hàng có quyền cung ứng các ph−ơng tiện thanh toán, thực hiện các dịch vụ thanh toán với t− cách là trung gian thanh toán nh− thanh toán bằng séc, thanh toán bằng ủy nhiệm chi, thanh toán bằng th− tín dụng... Hoạt
động trung gian thanh toán này có nhiều ý nghĩa, đặc biệt đ−ợc coi là cách thức huy
động vốn đặc biệt của tổ chức tín dụng.
- Tổ chức tín dụng còn thực hiện hoạt động thu và phát tiền mặt cho khách hàng.
1.5. Các quyền kinh doanh khác
Với quyền tự chủ kinh doanh, tổ chức tín dụng có quyền đa dạng các hình thức kinh doanh để thu lợi nhuận. Thực tế pháp luật các quốc gia không cấm tổ chức tín dụng có những hành vi kinh doanh khác ngoài hoạt động tín dụng, tuy nhiên pháp luật cũng đặt ra những giới hạn nhất định. Theo quy định của pháp luật Việt Nam, tổ chức tín dụng có quyền thực hiện nhiều hoạt động kinh doanh khác:
- Tổ chức tín dụng đ−ợc dùng vốn điều lệ và quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần của doanh nghiệp và của các tổ chức tín dụng khác theo quy định của pháp luật.
- Tổ chức tín dụng đ−ợc tham gia thị tr−ờng tiền tệ do Ngân hàng Nhà n−ớc tổ chức, bao gồm thị trường đấu giá tín phiếu kho bạc, thị trường nội tệ và ngoại tệ liên ngân hàng, thị trường giấy tờ có giá ngắn hạn khác theo quy định của Ngân hàng Nhà n−íc.
- Tổ chức tín dụng đ−ợc kinh doanh ngoại hối và vàng trên thị tr−ờng trong n−ớc và thị tr−ờng quốc tế khi đ−ợc Ngân hàng Nhà n−ớc cho phép.
- Tổ chức tín dụng đ−ợc quyền uỷ thác, nhận uỷ thác, làm đại lý trong các lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng, kể cả việc quản lý tài sản, vốn đầu t− của tổ chức, cá
nhân theo hợp đồng.
- Tổ chức tín dụng đ−ợc lập công ty độc lập để kinh doanh bảo hiểm theo quy định của pháp luật. Tổ chức tín dụng là ngân hàng đ−ợc cung ứng các dịch vụ bảo hiểm theo quy định của pháp luật.
- Tổ chức tín dụng đ−ợc cung ứng các dịch vụ t− vấn tài chính, tiền tệ cho khách hàng.
- Tổ chức tín dụng đ−ợc cung ứng dịch vụ bảo quản hiện vật quý, giấy tờ có giá, cho thuê tủ két, cầm đồ và các dịch vụ khác theo quy định của pháp luật.
Ngoài ra pháp luật còn quy định tổ chức tín dụng có quyền tổ chức hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh toán liên ngân hàng. Khi đ−ợc Ngân hàng Nhà n−ớc cho phép, tổ chức tín dụng còn đ−ợc tham gia thanh toán quốc tế.