Chủ thể của quan hệ pháp luật bảo lãnh ngân hàng là các bên trong quan hệ bảo lãnh ngân hàng. Với t− cách là một hình thức cấp tín dụng, chủ thể bắt buộc của quan hệ bảo lãnh ngân hàng bao gồm bên bảo lãnh là tổ chức tín dụng, bên đ−ợc bảo lãnh (là khách hàng của tổ chức tín dụng). Ngoài ra, còn có bên thứ ba có quyền lợi đ−ợc bảo lãnh (ng−ời nhận bảo lãnh).
1.1. Bên bảo lãnh
Bên bảo lãnh là tổ chức tín dụng đ−ợc thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật Việt Nam. Pháp luật cho phép tất cả các loại hình tổ chức tín dụng hoạt
động tại Việt Nam đều được phép thực hiện hoạt động cấp tín dụng dưới hình thức bảo lãnh ngân hàng bao gồm các ngân hàng th−ơng mại, ngân hàng đầu t− và phát triển, ngân hàng chính sách và các tổ chức tín dụng khác(1). Theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng, tổ chức tín dụng đ−ợc thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng khi có
đủ các điều kiện sau đây:
- Có điều lệ đ−ợc Ngân hàng Nhà n−ớc chuẩn y;
- Có giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, có đủ vốn pháp định và có trụ sở phù hợp với yêu cầu hoạt động ngân hàng;
- Đăng báo trung ương, địa phương theo quy định của pháp luật về những nội dung quy định trong giấy phép.
Đối với hoạt động bảo lãnh ngân hàng mà bên nhận bảo lãnh là cá nhân, tổ chức nước ngoài thì tổ chức tín dụng phải được phép thực hiện hoạt động thanh toán quốc tế theo quyết định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
Tổ chức tín dụng thực hiện hoạt động bảo lãnh ngân hàng phải tuân thủ các quy
định của pháp luật về điều kiện tài chính nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động bảo lãnh ngân hàng nói riêng(2).
1.2. Bên đ−ợc bảo lãnh
Bên đ−ợc bảo lãnh là các tổ chức, cá nhân có nhu cầu đ−ợc đảm bảo nghĩa vụ bằng biện pháp bảo lãnh ngân hàng. Do bảo lãnh ngân hàng là một hình thức cấp tín dụng nên bên đ−ợc bảo lãnh đ−ợc coi là khách hàng của tổ chức tín dụng. Điều kiện chung nhất của bên đ−ợc bảo lãnh phải có năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp
(1) Điều 3 Quy chế bảo lãnh ngân hàng ban hành kèm theo Quyết định số 283/2000/QĐ- NHNN14 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
(2) Xem Điều 81 và 82 Luật Các tổ chức tín dụng (sửa đổi)
luật. Theo quy định của pháp luật hiện hành, các chủ thể sau đây là khách hàng của tổ chức tín dụng trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng:
- Các doanh nghiệp đang hoạt động kinh doanh hợp pháp tại Việt Nam. Bao gồm:
Doanh nghiệp nhà n−ớc; Công ty cổ phần; Công ty trách nhiệm hữu hạn; Công ty hợp danh; Doanh nghiệp của các tổ chức chính trị, tổ chức chính trị - xã hội; Doanh nghiệp liên doanh, Doanh nghiệp 100% vốn đầu t− n−ớc ngoài tại Việt Nam; Doanh nghiệp t−
nhân; Hộ kinh doanh cá thể.
- Các tổ chức tín dụng đ−ợc thành lập và hoạt động theo Luật Các tổ chức tín dông.
- Hợp tác xã và các tổ chức khác có đủ điều kiện quy định tại Điều 94 của Bộ luật D©n sù.
- Các tổ chức kinh tế nước ngoài tham gia các hợp đồng hợp tác liên doanh và tham gia đấu thầu các dự án đầu t− tại Việt Nam hoặc vay vốn để thực hiện các dự án
đầu t− tại Việt Nam.
Trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng với t− cách là hoạt động kinh doanh, tổ chức tín dụng phải xem xét đến các điều kiện nhằm đảm bảo an toàn và tăng cường tính hiệu quả. Khách hàng có nhu cầu đ−ợc tổ chức tín dụng bảo lãnh phải thoả mãn các
điều kiện sau đây: Tổ chức tín dụng xem xét và quyết định bảo lãnh khi khách hàng có
đủ các điều kiện sau:
- Có đầy đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật. Năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự nhằm đảm bảo khả năng giao dịch bảo lãnh ngân hàng có hiệu lực pháp luật, tránh những thiệt hại cho các bên trong quan hệ hợp đồng. Nếu bên được bảo lãnh là tổ chức, thì người đại diện giao kết hợp đồng bảo lãnh ngân hàng phải là người có năng lực hành vi dân sự đầy đủ và được trao thẩm quyền ký kết hợp đồng theo quy định của pháp luật.
- Có tín nhiệm trong quan hệ tín dụng, thanh toán với tổ chức tín dụng. Sự tín nhiệm là cần thiết khi tổ chức tín dụng xem xét để quyết định có giao kết hợp đồng bảo lãnh hay không. Bởi lẽ, khi giao dịch có hiệu lực pháp luật, tổ chức tín dụng có nghĩa vụ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng nếu khách hàng không thực hiện nghĩa vụ đối với bên nhận bảo lãnh và sự tín nhiệm nhằm đảm bảo cho việc hoàn trả
của khách hàng đối với tổ chức tín dụng. Sự tín nhiệm đ−ợc đánh giá tuỳ thuộc vào tổ chức tín dụng nh− khả năng tài chính của khách hàng, tình hình thực hiện các giao dịch đã thiết lập trước kia v.v...
- Có bảo đảm hợp pháp cho nghĩa vụ đ−ợc bảo lãnh theo quy định của pháp luật.
Các bảo đảm này do các bên thoả thuận tuân thủ các hình thức bảo đảm đ−ợc pháp luật cho phép thực hiện đối với hoạt động bảo lãnh ngân hàng. Tổ chức tín dụng có quyền quyết định việc áp dụng hoặc không áp dụng biện pháp bảo đảm bằng tài sản
đối với khách hàng.
- Có dự án đầu tư hoặc phương án sản xuất kinh doanh khả thi, hiệu quả khi đề nghị bảo lãnh vay vốn. Trong bảo lãnh vay vốn, nghĩa vụ đ−ợc bảo đảm là nghĩa vụ hoàn trả vốn vay, trong khi đó việc hoàn trả vốn vay phụ thuộc rất nhiều vào tính khả
thi của dự án đầu t− hoặc ph−ơng án kinh doanh. Nếu ph−ơng án kinh doanh hoặc dự
án có tính khả thi cao thì khả năng hoàn trả vốn của khách hàng sẽ chắc chắn hơn, từ
đó giảm thiểu việc thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh của tổ chức tín dụng.
Ngoài ra pháp luật còn quy định đối với trường hợp bảo lãnh hối phiếu, lệnh phiếu khách hàng phải bảo đảm các điều kiện theo quy định của pháp luật về thương phiÕu(1).
Nếu khách hàng có nhu cầu được bảo lãnh để vay vốn nước ngoài thì khách hàng phải thực hiện đúng các quy định của pháp luật về quản lý vay và trả nợ nước ngoài.
Trong tr−ờng hợp khách hàng là các tổ chức kinh tế n−ớc ngoài thì phải đ−ợc đầu t−, kinh doanh hoặc đ−ợc tham gia đấu thầu tại Việt Nam theo sự cho phép của cơ
quan nhà nước có thẩm quyền theo các quy định của pháp luật Việt Nam.
Ngoài ra, theo quy định tại Điều 79 Luật Các tổ chức tín dụng, nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng, tổ chức tín dụng không đ−ợc bảo lãnh không có bảo đảm, bảo lãnh với điều kiện −u đãi cho một số đối t−ợng sau đây:
- Tổ chức kiểm toán, Kiểm toán viên đang kiểm toán tại tổ chức tín dụng; Kế toán tr−ởng, Thanh tra viên;
- Các cổ đông lớn của tổ chức tín dụng;
- Doanh nghiệp có một trong những đối t−ợng sau là cổ đông sở hữu trên 10% vốn
điều lệ: Thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng Giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) của tổ chức tín dụng; Người thẩm định, xét duyệt cho vay; Bố, mẹ, vợ, chồng, con của thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng Giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc)
1.3. Bên nhận bảo lãnh
Bên nhận bảo lãnh là bên có quyền đối với khách hàng theo hợp đồng ký kết giữa khách hàng và bên nhận bảo lãnh. Bên nhận bảo lãnh có thể là cá nhân, tổ chức Việt Nam hoặc cá nhân, tổ chức n−ớc ngoài. Bên nhận bảo lãnh không phải lúc nào cũng là chủ thể bắt buộc trong quan hệ bảo lãnh ngân hàng vì tổ chức tín dụng có thể cam kết
đơn phương đối với bên nhận bảo lãnh căn cứ vào thoả thuận bảo lãnh ngân hàng ký kết giữa tổ chức tín dụng và khách hàng. Tuy nhiên, những nghĩa vụ đ−ợc bảo lãnh có liên quan trực tiếp đến quyền lợi của bên nhận bảo lãnh nên địa vị pháp lý của bên nhận bảo lãnh luôn đ−ợc xem xét đến. Bên nhận bảo lãnh phải thoả mãn các điều kiện sau ®©y:
(1) Xem Điều 11 Nghị định 32/2001/NĐ-CP quy định chi tiết thi hành Pháp lệnh Thương phiếu
- Bên nhận bảo lãnh phải có năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật.
Nếu bên nhận bảo lãnh là tổ chức, cá nhân nước ngoài thì năng lực hành vi sẽ xác định theo pháp luật n−ớc ngoài.
- Bên nhận bảo lãnh là chủ thể có quyền t−ơng ứng với nghĩa vụ đ−ợc tổ chức tín dụng bảo lãnh cho khách hàng. Các nghĩa vụ này phát sinh từ thoả thuận có hiệu lực pháp luật giữa khách hàng và bên nhận bảo lãnh.