CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGUỒN VỐN ODA TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÀO CAI
3.2. Thực trạng Quản lý hoạt động tín dụng đối với nguồn vốn ODA tại Ngân hàng Phát triển - Chi nhánh tỉnh Lào Cai
3.2.1. Thực trạng hoạt động tín dụng đối với nguồn vốn ODA tại Ngân hàng Phát triển - Chi nhánh tỉnh Lào Cai
3.2.1.1 Danh sách các chương trình, dự án ODA Ngân hàng Phát triển - Chi nhánh tỉnh Lào Cai
Bảng 3.4. Danh sách các chương trình, dự án ODA Ngân hàng Phát triển - Chi nhánh tỉnh Lào Cai giai đoạn 2017 - 2019
TT Tên dự án Nguồn Đồng tiền vay Đồng tiền
thu nợ Ghi chú
1 2 3 4 5 6
I CÁC CHƯƠNG TRÌNH/DỰ ÁN ODA NHPT KHÔNG CHỊU RỦI RO TÍN DỤNG 1 Năng lượng nông thôn II mở rộng- tỉnh
Lào Cai WB USD quy ra VND VND
2 Năng lượng thông thôn II - Tỉnh Lào Cai WB USD quy ra VND VND
3 Đầu tư CSHTNT tỉnh Lào Cai-Hợp phần
cấp nước AFD VND VND
4 ĐT CS hạ tầng NT tỉnh LC (hợp phần xử
lý rác thải) AFD VND VND
5 HP cấp nước thuộc DA PT các ĐT loại
vừa-Tiểu DA Lào Cai WB USD quy ra VND VND
6 Hệ thống cấp nước Thị xã Lào Cai - Giai
đoạn 2 Pháp EUR EUR
7 ĐTXD Công trình thủy điện Phú Mậu Ấn độ USD USD Đã thanh lý 8 Tổ hợp đồng Sin Quyền Lào Cai Trung Quốc CNY CNY Đã thanh lý
9 Công trình nhà máy thủy điện Nâm Mu,
Nậm Xé, huyện Văn Bàn EIB VND VND Đã thanh lý
10 Thủy điện Ngòi Đường KFW VND VND Đã thanh lý
II CÁC CHƯƠNG TRÌNH/DỰ ÁN NHPT CHỊU RỦI RO TÍN DỤNG
Đầu tư Thuỷ điện Suối Chăn 2 JICA VND VND
(Nguồn: Báo cáo tổng kết Ngân hàng Phát triển - Chi nhánh tỉnh Lào Cai) Trong giai đoạn 2017-2019, Ngân hàng Phát triển - Chi nhánh tỉnh Lào Cai đang quản lý tổng số 11 chương trình, dự án ODA trong đó có 1 dự án NHPT chịu rủi ro tín dụng. Các dự án này được tài trợ vốn ODA từ nhiều nguồn khác nhau như WB, AFD, Pháp, Ấn Độ, Trung QUốc, EIB, KFB, JICA. Ngân hàng Phát triển - Chi nhánh tỉnh Lào Cai đã thanh lý được 4 dự án bao gồm Dự án đầu tư xây dựng công trình thuỷ điện Phú Mậu; Tổ hợp Sin Quyền Lào Cai; Công trình nhà máy thủy điện Nâm Mu, Nậm Xé, huyện Văn Bàn; Thuỷ điện Ngòi đường.
3.2.1.2. Doanh số cho vay lại vốn ODA
Doanh số cho vay lại vốn ODA của Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lào cai trong giai đoạn 2017-2019 được thể hiện qua bảng sau:
Bảng 3.5: Doanh số cho vay lại vốn ODA tại Ngân hàng Phát triển - Chi nhánh tỉnh Lào Cai giai đoạn 2017-2019
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2017 2018 2019
2018/2017 2019/2018
+/- % +/- %
Doanh số cho vay 12.827 13.274 15.290 447 103,48 2.016 115,19 (Nguồn: Báo cáo tổng kết Ngân hàng Phát triển - Chi nhánh tỉnh Lào Cai)
11500 12000 12500 13000 13500 14000 14500 15000 15500
2017 2018 2019
Doanh số cho vay
Biểu đồ 3.1: Doanh số cho vay lại vốn ODA tại Ngân hàng Phát triển - Chi nhánh tỉnh Lào Cai giai đoạn 2017-2019
Từ biểu đồ, ta thấy doanh số cho vay lại vốn ODA có xu hướng tăng qua các năm. Trong giai đoạn 2017-2019, doanh số cho vay lại vốn ODA bắt đầu tăng từ 12.827 triệu đồng năm 2017 lên 15.290 triệu đồng năm 2019, tốc độ tăng trưởng đạt 15,19%. Tổng cộng trong 3 năm từ năm 2017-2019, doanh số cho vay lại tại Ngân hàng Phát triển - Chi nhánh tỉnh Lào Cai đạt được 41.391 triệu đồng cho 11 dự án. Với đặc thù của các dự án vốn ODA là quy mô lớn, lãi suất thấp cùng thời gian thực hiện dài nên số vốn cho vay của từng dự án lớn, thời gian giải ngân cũng kéo dài. Chẳng hạn: Dự án Năng lượng nông thôn II
với thời hạn cho vay kéo dài suốt 10 năm, tổng số vốn cho vay lại là 4.900.000 USD, đã giải ngân được 7.850 triệu đồng từ năm 2017 đến năm 2019.
3.2.1.3. Doanh số thu nợ
Doanh số thu nợ là chỉ tiêu cho thấy lượng vốn mà ngân hàng được hoàn trả trong một thời kỳ, nó phản ánh tình hình thu hồi vốn của Ngân hàng và là cơ sở để xác định vòng luân chuyển của vốn vay. Một chu kỳ quay vòng vốn tín dụng được xem là kết thúc và có hiệu quả khi bảo toàn được vốn đầy đủ và thu lợi nhuận, do đó đây là một trong những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng hoạt động cho vay lại của Ngân hàng. Tình hình thu nợ của Chi nhánh giai đoạn 2017 – 2019 được thể hiện qua bảng sau đây:
Bảng 3.6: Doanh số thu nợ và doanh số thu lãi vốn ODA tại Ngân hàng Phát triển - Chi nhánh tỉnh Lào Cai giai đoạn 2017-2019
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2017 2018 2019 2018/2017 2019/2018
+/- % +/- %
Doanh số thu nợ 5.434 6.674 7.205 1.240 122,82 531 107,96
Doanh số thu lãi 352 372 394 20 105,68 22 105,91
(Nguồn: Báo cáo tổng kết Ngân hàng Phát triển - Chi nhánh tỉnh Lào Cai)
5434
6674 7205
0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000 8000
2017 2018 2019
Doanh số thu nợ
Biểu đồ 3.2: Doanh số thu nợ vốn ODA tại Ngân hàng Phát triển - Chi nhánh tỉnh Lào Cai giai đoạn 2017-2019
Doanh số thu nợ luôn có xu hướng tăng trong cả giai đoạn nghiên cứu.
Trong 3 năm từ năm 2017 đến năm 2019, doanh số thu nợ tăng ổn định mới mức là 1.240 triệu đồng, 531 triệu đồng, tương ứng tăng 22,82% năm 2018 và 7,96% năm 2019. Cụ thể: tại thời điểm này, Ngân hàng Phát triển - Chi nhánh tỉnh Lào Cai hiện chỉ tiến hành thu nợ gốc cho các dự án thủy điện là Công trình nhà máy thủy điện Nâm Mu, Nậm Xé, huyện Văn Bàn. Các chủ đầu tư của 02 dự án này đều có những kế hoạch trả nợ cụ thể, với mức trả nợ được thiết lập hàng năm nên sự ổn định trong việc thu nợ của chi nhánh cũng là điều tất yếu.
Trong 3 năm, doanh số thu nợ chỉ bằng 13,2% tổng doanh số cho vay.
Nguyên nhân do trong các năm qua, tình hình KT-XH trong nước cũng như trên thế giới có nhiều biến động phức tạp, lạm phát, khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế, thiên tai, … nên đã ảnh hưởng đến tình hình thực hiện dự án cũng như hoạt động SXKD của các chủ đầu tư. Bên cạnh đó, các dự án vay lại vốn ODA tại Ngân hàng Phát triển - Chi nhánh tỉnh Lào Cai có quy mô lớn, thời gian thực hiện dự án dài nên thời gian ân hạn cũng dài, trong thời gian ân hạn đơn vị vay vốn không phải trả nợ gốc mà chỉ trả lãi.
3.2.1.4. Phân tích hệ số rủi ro tín dụng (Hệ số rủi ro)
Hệ số này phản ánh mức độ rủi ro của hoạt động cho vay lại vốn ODA trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Hoạt động cho vay lại vốn ODA chiếm tỷ trọng càng lớn trên tổng tài sản có của ngân hàng sẽ thu được lợi nhuận lớn nhưng mặt trái của điều này chính là rủi ro cũng sẽ cao. Tuy nhiên, với phương châm hoạt động của các dự án ODA là phát triển kinh tế, cải thiện an sinh xã hội, không nhằm mục tiêu lợi nhuận, chỉ tiêu hệ số rủi ro tín dụng vốn ODA được thể hiện qua bảng sau:
Bảng 3.7: Hệ số rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay lại vốn ODA tại Ngân hàng Phát triển - Chi nhánh tỉnh Lào Cai giai đoạn 2017-2019
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Tổng dư nợ ODA 12.827 13.274 15.290
Tổng tài sản có 388.697 428.194 509.667
Hệ số rủi ro tín dụng (lần) 0,033 0,031 0,030 (Nguồn: Báo cáo tổng kết Ngân hàng Phát triển - Chi nhánh tỉnh Lào Cai)
Từ bảng số liệu, hệ số rủi ro của hoạt động tín dụng vốn ODA tại Ngân hàng Phát triển - Chi nhánh tỉnh Lào Cai rất thấp và tương đối ổn định, trong giai đoạn 2017-2019 luôn dao động quanh mức khoảng 0,030 đến 0,033. Các dự án cho vay lại vốn ODA thông thường được phân thành 2 loại: dự án không chịu rủi ro tín dụng và dự án chịu rủi ro tín dụng. Ngân hàng Phát triển - Chi nhánh tỉnh Lào Cai chỉ chịu trách nhiệm quản lý đối với các dự án không chịu rủi ro tín dụng. Còn đối với các dự án chịu rủi ro tín dụng thì Ngân hàng Phát triển - Chi nhánh tỉnh Lào Cai tiến hành thẩm định cho vay với mức rủi ro thấp hơn những dự án cho vay đầu tư thông thường, bởi các nhà đầu tư thường là các cơ quan Nhà nước được sàng lọc kĩ càng, kết hợp với việc đấu thầu dự án công khai, minh bạch.